00175吉利汽车中期报告.ppt

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1、INTERIMREPORT,2012,中 期 報 告,(股份代號:0175),此中期報告由可循環再造紙印,設計及製作由軒達資訊服務有限公司提供,3,4,5,6,7,8,9,目錄,231,公司資料獨立審閱報告簡明綜合收益表簡明綜合全面收入報表簡明綜合財務狀況表簡明綜合權益變動表簡明綜合現金流量表簡明綜合財務報表附註管理層討論及分析,2012年中期報告吉利汽車控股有限公司公司資料,執行董事：李書福先生（主席）楊健先生（副主席）桂生悅先生（行政總裁）安聰慧先生洪少倫先生李東輝先生劉金良先生趙福全博士魏梅女士非執行董事：尹大慶先生獨立非執行董事：李卓然先生宋林先生楊守雄先生付于武先生汪洋先生（已於二零

2、一二年五月十七日調任）審核委員會：李卓然先生（委員會主席）宋林先生楊守雄先生付于武先生汪洋先生（已於二零一二年五月十七日獲委任）薪酬委員會：楊守雄先生（委員會主席）李卓然先生付于武先生汪洋先生（已於二零一二年五月十七日獲委任）魏梅女士提名委員會：付于武先生（委員會主席）李卓然先生楊守雄先生汪洋先生（已於二零一二年五月十七日獲委任）桂生悅先生公司秘書：張頌仁先生,香港法例之法律顧問：盛德律師事務所開曼群島法例之法律顧問：Maples and Calder香港主要往來銀行：渣打銀行（香港）有限公司交通銀行股份有限公司中信銀行國際有限公司總辦事處及主要營業地點：香港灣仔港灣道23號鷹君中心23樓23

3、01室電話：(852)2598 3333傳真：(852)2598 3399電郵：.hk註冊辦事處：P.O.Box 309,Ugland House,Grand Cayman,KY1-1104,Cayman Islands香港股份過戶登記處：聯合證券登記有限公司香港灣仔駱克道33號中央廣場褔利商業中心18樓投資者及傳媒關係：匯智顧問（國際）有限公司設計及製作：軒達資訊服務有限公司上市資料：香港聯合交易所有限公司股份代號：0175公司網址：,http:/.hk核數師：致同（香港）會計師事務所有限公司,2012年中期報告吉利汽車控股有限公司獨立審閱報告Member of Grant Thornton

4、 International Ltd致吉利汽車控股有限公司董事會（於開曼群島註冊成立之有限公司）引言本核數師已審閱載於第4至30頁之中期財務報告。此中期財務報告包括吉利汽車控股有限公司於二零一二年六月三十日之簡明綜合財務狀況表與截至該日止六個月期間之相關簡明綜合收益表、簡明綜合全面收入報表、簡明綜合權益變動表及簡明綜合現金流量表及說明附註。香港聯合交易所有限公司證券上市規則規定，編製中期財務報告必須符合以上規則的有關條文以及香港會計師公會頒佈之香港會計準則第34號中期財務報告。董事須負責根據香港會計準則第34號編製及呈列此中期財務報告。,本核數師之責任是根據審閱對此中期財務報告作出結論，並按照

5、委聘之協定條款僅向作為實體之無其他目的。本核數師不會就本報告之內容向任何其他人士負上或承擔任何責任。,閣下報告結論，且並,審閱範圍本核數師已根據香港會計師公會頒佈之香港審閱委聘準則第2410號由實體獨立核數師審閱中期財務報告進行審閱。審閱中期財務報告包括向主要負責財務和會計事務人員作出查詢，並應用分析性和其他審閱程式。審閱範圍遠少於根據香港核數準則進行審核之範圍，故不能令本核數師保證將知悉在審核中可能發現之所有重大事項。因此，本核數師不會發表審核意見。結論根據本核數師之審閱，本核數師並無發現任何事項，令吾等相信中期財務報告在各重大方面未有根據香港會計準則第34號編製。致同（香港）會計師事務所有

6、限公司執業會計師香港銅鑼灣希慎道10號新寧大廈20樓二零一二年八月二十二日林敬義執業證書號碼：P02771,6,5,8,8,2012年中期報告吉利汽車控股有限公司簡明綜合收益表截至二零一二年六月三十日止六個月,附註,截至六月三十日止六個月二零一二年 二零一一年人民幣千元 人民幣千元（未經審核）（未經審核）,營業額收益銷售成本,11,177,331(9,237,171),10,537,962(8,703,617),毛利其他收入分銷及銷售費用行政費用（以股份付款除外）以股份付款財務費用應佔聯營公司業績稅前溢利稅項本期間溢利歸屬：本公司股權持有人非控股股東權益每股盈利基本攤薄,4511,1,940,

7、160747,140(659,423)(577,939)(63,660)(124,098)(1,427)1,260,753(233,908)1,026,8451,019,6307,2151,026,845人民幣13.66分人民幣12.49分,1,834,345628,471(591,662)(453,855)(78,302)(100,841)(1,233)1,236,923(206,029)1,030,894937,64893,2461,030,894人民幣12.59分人民幣11.48分,2012年中期報告吉利汽車控股有限公司簡明綜合全面收入報表截至二零一二年六月三十日止六個月截至六月三十日止

8、六個月二零一二年 二零一一年人民幣千元 人民幣千元（未經審核）（未經審核）,本期間溢利其他全面收入換算海外業務已確認之匯兌差額重估可供出售金融資產產生之收益本期間全面收入總額歸屬：本公司股權持有人非控股股東權益,1,026,845(11,396)581,015,5071,008,2927,2151,015,507,1,030,89411,9091,042,803949,55793,2461,042,803,12,13,15,16,2012年中期報告吉利汽車控股有限公司簡明綜合財務狀況表於二零一二年六月三十日,附註,於二零一二年六月三十日人民幣千元（未經審核）,於二零一一年十二月三十一日人民幣千

9、元（經審核）,非流動資產物業、廠房及設備無形資產商譽於聯營公司權益可供出售金融資產預付土地租賃款項遞延稅項資產流動資產預付土地租賃款項存貨貿易及其他應收款項以公允值計入損益之金融資產可收回稅項已抵押銀行存款銀行結餘及現金流動負債貿易及其他應付款項稅項借款流動資產淨值總資產減流動負債資本及儲備股本儲備歸屬本公司股權持有人權益非控股股東權益權益總額非流動負債可換股債券借款遞延稅項負債,91011171416,6,904,5562,466,7716,222130,1214,6051,485,27142,33911,039,88537,6571,806,42711,488,97112,7031,007

10、333,6483,180,54416,860,95711,914,378132,7882,519,50414,566,6702,294,28713,334,172139,86610,380,75610,520,622337,34510,857,9671,549,883823,000103,3222,476,20513,334,172,6,795,8252,221,7456,22283,7193,6361,479,57510,590,72237,5821,357,50612,214,69112,225109353,5323,030,39117,006,03612,114,356338,7682,

11、531,63914,984,7632,021,27312,611,995139,5739,442,6279,582,200567,91510,150,1151,526,760842,92692,1942,461,88012,611,995,2012年中期報告吉利汽車控股有限公司簡明綜合權益變動表截至二零一二年六月三十日止六個月歸屬本公司股權持有人權益可換股法定及僱員 債券及認股 非控股股本 股份溢利 資本儲備 福利儲備 換算儲備 認股權儲備 權證儲備 公允值儲備 累計溢利 小計 股東權益 總計人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣

12、千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元（未經審核）（未經審核）（未經審核）（未經審核）（未經審核）（未經審核）（未經審核）（未經審核）（未經審核）（未經審核）（未經審核）（未經審核）,於二零一一年一月一日之結餘,139,279,3,459,019,88,059,17,614,135,698,283,534,232,864,3,665,815,8,021,882,1,055,795,9,077,677,本期間溢利其他全面收入：換算海外業務已確認之匯兌差額本期間全面收入總額與擁有人之交易：動用儲備根據認股權計劃發行之股份以股份付款之確認認股權作廢後轉撥有關上一年度之已付股息與擁有人之交易總額於二

13、零一一年六月三十日之結餘於二零一二年一月一日之結餘本期間溢利其他全面收入：換算海外業務已確認之匯兌差額重估可供出售金融資產產生之收益本期間全面收入總額與擁有人之交易：收購附屬公司之額外權益（附註23）根據認股權計劃發行之股份以股份付款之確認有關上一年度宣派及批准之末期股息與擁有人之交易總額於二零一二年六月三十日之結餘,218218139,497139,573293293139,866,12,09412,0943,471,1133,475,20816,20616,2063,491,414,88,05988,05988,059,(213)(213)17,40117,40117,401,11,909

14、11,909147,607112,205(11,396)(11,396)100,809,(1,955)78,302(165)76,182359,716417,886(2,899)63,66060,761478,647,232,864232,864232,864,(174)5858(116),937,648937,648213165(170,416)(170,038)4,433,4255,099,1781,019,6301,019,63022,399(169,529)(147,130)5,971,678,937,64811,909949,55710,35778,302(170,416)(81,7

15、57)8,889,6829,582,2001,019,630(11,396)581,008,29222,39913,60063,660(169,529)(69,870)10,520,622,93,24693,2461,149,041567,9157,2157,215(237,785)(237,785)337,345,1,030,89411,9091,042,80310,35778,302(170,416)(81,757)10,038,72310,150,1151,026,845(11,396)581,015,507(215,386)13,60063,660(169,529)(307,655)1

16、0,857,967,2012年中期報告吉利汽車控股有限公司簡明綜合現金流量表截至二零一二年六月三十日止六個月,附註,截至六月三十日止六個月二零一二年 二零一一年人民幣千元 人民幣千元（未經審核）（未經審核）,經營業務活動所得之現金流量稅前溢利按非現金項目調整營運資金變動前之經營溢利營運資金變動淨額營運所得現金已付所得稅經營業務活動所得之現金淨額,1,260,753545,8091,806,56225,8131,832,375(472,097)1,360,278,1,236,923504,8791,741,802(197,392)1,544,410(209,856)1,334,554,投資活動所

17、得之現金流量購入物業、廠房及設備增加無形資產增加預付土地租賃款項出售物業、廠房及設備所得款項出售無形資產所得款項出售預付土地租賃款項所得款項已抵押銀行存款之變動收購附屬公司之額外權益透過收購附屬公司收購資產及負債投資聯營公司投資可供出售金融資產出售可供出售金融資產所得款項已收利息投資活動所用之現金淨額融資活動所得之現金流量已付股息行使認股權後發行股份所得款項借款所得款項償還借款其他融資活動融資活動（所用）所得之現金淨額現金及現金等值物之增加淨額期初之現金及現金等值物匯率變動之影響期末之現金及現金等值物，代表銀行結餘及現金,2324,(583,669)(338,167)(46,385)56,25

18、01,7643,44219,884(215,386)(47,829)(931)20,630(1,130,397)13,6001,477,000(1,491,936)(76,004)(77,340)152,5413,030,391(2,388)3,180,544,(604,466)(337,971)(5,022)20,4636,1276,174(65,606)(398,023)(41,613)100,19520,775(1,298,967)(170,416)10,357561,045(336,186)(54,524)10,27645,8634,393,0753,6704,442,608,2.,2

19、012年中期報告吉利汽車控股有限公司簡明綜合財務報表附註截至二零一二年六月三十日止六個月,1.3.,編製基準該等未經審核簡明綜合中期財務報告（中期財務報告）乃根據香港聯合交易所有限公司證券上市規則之適用披露規定而編製，亦符合香港會計師公會（香港會計師公會）頒佈之香港會計準則（香港會計準則）第34號中期財務報告之規定。除非另有所指，本中期財務報告以人民幣千元（人民幣千元）呈列。編製本中期財務報告所採用之會計政策及計算方法與截至二零一一年十二月三十一日止年度之年度財務報表所用一致，惟採納本中期財務報告附註2中所披露之新訂或經修訂香港財務報告準則（香港財務報告準則）除外。本中期財務報告並未包括年度財

20、務報表所要求之全部資料及披露，且應與本集團截至二零一一年十二月三十一日止年度之年度財務報表一併閱讀。採納新訂或經修訂香港財務報告準則本期間，本集團已首次應用以下由香港會計師公會頒佈之新訂及經修改準則、修訂及詮釋（新香港財務報告準則），該等準則乃有關且適用於本集團於二零一二年一月一日開始之年度期間之財務報表。採納該等新香港財務報告準則對本期間及過往期間業績及財務狀況之編製及呈列方法無重大影響。分類資料,本集團列報以下兩個呈報分類。以下呈報分類概無合併經營分類。汽車及相關零部件：生產及銷售汽車、汽車零件及相關汽車部件（不包括變速箱）。變速箱：生產及銷售變速箱。呈報分類之會計政策與本集團截至二零一一

21、年十二月三十一日止年度之年度財務報表及上文附註2所述本集團會計政策相同。分類溢利指各分類所賺取之溢利，惟並無就企業收入及開支、董事酬金、應佔聯營公司業績、利息收入、利息開支及稅項作出分配。分類資產包括所有有形、無形資產及流動資產，惟於聯營公司權益、遞延稅項資產及其他企業資產除外。此乃向本集團主要經營決策者報告之計量方式，以便進行資源分配及評估分類表現。分類間銷售乃參考就類似訂單向外部客戶收取之費用定價。有關本集團之呈報分類資料載列如下。,2012年中期報告吉利汽車控股有限公司簡明綜合財務報表附註截至二零一二年六月三十日止六個月,3.,分類資料（續）簡明綜合收益表截至二零一二年六月三十日止六個月

22、（未經審核）,汽車及相關零部件人民幣千元,變速箱人民幣千元,未分配人民幣千元,撇銷人民幣千元,總計人民幣千元,銷售予外部客戶分類間分類收入總額分類業績,10,837,55254,96610,892,5181,432,484,339,779246,713586,492(3,501),11,177,331(301,679)(301,679)11,177,3311,428,983,利息收入財務費用企業及其他未分配開支其他未分配收入應佔聯營公司業績,20,225(72,367)(1,427),270(141),135(51,590)(77,774)14,439,20,630(124,098)(77,7

23、74)14,439(1,427),稅前溢利稅項本期間溢利簡明綜合財務狀況表於二零一二年六月三十日（未經審核）,1,260,753(233,908)1,026,845,汽車及相關零部件人民幣千元,變速箱人民幣千元,未分配人民幣千元,撇銷人民幣千元,總計人民幣千元,資產分類資產於聯營公司權益遞延稅項資產總計,25,714,447130,12142,33925,886,907,1,574,4151,574,415,280,524280,524,158,996158,996,27,728,382130,12142,33927,900,842,10,2012年中期報告吉利汽車控股有限公司簡明綜合財務報表

24、附註截至二零一二年六月三十日止六個月,3.,分類資料（續）簡明綜合收益表截至二零一一年六月三十日止六個月（未經審核）,汽車及相關零部件人民幣千元,變速箱人民幣千元,未分配人民幣千元,撇銷人民幣千元,總計人民幣千元,銷售予外部客戶分類間分類收入總額分類業績,10,122,4946,87410,129,3681,395,889,415,468178,116593,58411,543,10,537,962(184,990)(184,990)10,537,9621,407,432,利息收入財務費用企業及其他未分配開支應佔聯營公司業績,18,925(54,302)(1,233),1,670,180(46

25、,539)(89,210),20,775(100,841)(89,210)(1,233),稅前溢利稅項本期間溢利簡明綜合財務狀況表於二零一一年十二月三十一日（經審核）,1,236,923(206,029)1,030,894,汽車及相關零部件人民幣千元,變速箱人民幣千元,未分配人民幣千元,撇銷人民幣千元,總計人民幣千元,資產分類資產於聯營公司權益總計,26,103,67783,71926,187,396,1,327,6101,327,610,188,614188,614,(106,862)27,513,039 83,719(106,862)27,596,758,11,2012年中期報告吉利汽車控

26、股有限公司簡明綜合財務報表附註截至二零一二年六月三十日止六個月,4.,其他收入,截至六月三十日止六個月二零一二年 二零一一年人民幣千元 人民幣千元（未經審核）（未經審核）,銀行及其他利息收入匯兌差額淨額出售可供出售金融資產收益出售無形資產收益出售物業、廠房及設備收益出售預付土地租賃款項收益出售廢料收益購買次等物料之賠償收入淨額租金收入政府補助收入（附註）雜項收入,20,63021,21336329,27810,05714,278634,03417,287747,140,20,7751952221,8422,10032,68617,0186,019534,74812,866628,471,附註：

27、補助收入主要為政府就研發活動無條件或已達成有關條件提供之現金補助（不包括任何資產相關補助）。,5.,本期間溢利本期間溢利已扣除：,截至六月三十日止六個月二零一二年 二零一一年人民幣千元 人民幣千元（未經審核）（未經審核）,財務費用可換股債券之實際利息開支須於五年內全數償還之銀行借款之利息已付本集團一間附屬公司非控股股東之利息開支員工成本（包括董事酬金）薪金、工資及其他福利退休福利計劃供款以股份付款之確認其他項目確認為開支之存貨成本折舊預付土地租賃款項攤銷無形資產攤銷研發費用出售物業、廠房及設備之虧損分類為持作買賣之以公允值計入損益之金融資產（持作買賣上市投資）未變現虧損,48,09475,90

28、698124,098567,12757,87263,660688,6599,237,171292,24118,82991,26756,52712,225478,46,31754,303221100,841407,69136,27478,302522,2678,703,617282,03217,04951,53030,57778512,2012年中期報告吉利汽車控股有限公司簡明綜合財務報表附註截至二零一二年六月三十日止六個月,6.,稅項,截至六月三十日止六個月二零一二年 二零一一年人民幣千元 人民幣千元（未經審核）（未經審核）,即期稅項：中國企業所得稅其他海外稅項過往年度（超額撥備）撥備不足遞延

29、稅項,267,6394,601(7,021)265,219(31,311)233,908,158,0611,41630,137189,61416,415206,029,由於本集團屬下各公司期內在香港並無估計應課稅溢利，故此並無作出香港利得稅撥備。根據中華人民共和國（中國）有關法例及規例，本集團之中國附屬公司有權於首個獲利年度起計兩年豁免繳付中國企業所得稅，並可於隨後三年獲減免50%稅款。所得稅撥備乃根據有關所得稅之現有法例、詮釋及慣例，按適用稅率就年度估計應課稅溢利計算。其他司法權區產生之稅項按相關司法權區現行稅率計算。,7.,股息,本期間，截至二零一一年十二月三十一日止年度每股港幣0.028

30、元（二零一一年：港幣0.026元）之末期股息已獲宣派且股東已於本公司股東週年大會批准，合共約為人民幣169,529,000元（二零一一年：人民幣170,416,000元）。二零一一年末期股息已於二零一二年七月支付，並於本中期財務報告中列為應付股息。二零一零年末期股息已於截至二零一一年六月三十日止六個月期間支付。13,(i),(i),(ii),2012年中期報告吉利汽車控股有限公司簡明綜合財務報表附註截至二零一二年六月三十日止六個月,8.,每股盈利,(a),每股基本盈利計算本期間每股基本盈利是根據本公司股權持有人應佔溢利人民幣1,019,630,000元（二零一一年：人民幣937,648,000

31、元）及普通股加權平均數7,466,034,759股（二零一一年：7,445,302,190股），計算如下：普通股加權平均數截至六月三十日止六個月二零一二年 二零一一年（未經審核）（未經審核）,(b),於一月一日之已發行普通股因行使認股權而發行股份之影響於六月三十日之普通股加權平均數每股攤薄盈利,7,457,460,4508,574,3097,466,034,759,7,440,755,4504,546,7407,445,302,190,計算本期間每股攤薄盈利是根據本公司股權持有人應佔溢利人民幣1,067,724,000元（二零一一年：人民幣983,965,000元）及普通股加權平均數8,545

32、,350,883股（二零一一年：8,573,189,187股），計算如下：本公司股權持有人應佔溢利（攤薄）截至六月三十日止六個月二零一二年 二零一一年人民幣千元 人民幣千元（未經審核）（未經審核）,就計算每股基本盈利之盈利（股權持有人應佔溢利）可換股債券負債部份實際利息之除稅後影響就計算每股攤薄盈利之盈利,1,019,63048,0941,067,724,937,64846,317983,965,普通股加權平均數（攤薄）截至六月三十日止六個月二零一二年 二零一一年（未經審核）（未經審核）,就計算每股基本盈利之普通股加權平均數視作轉換可換股債券之影響視作行使認股權證之影響視作根據本公司認股權計劃

33、發行股份之影響就計算每股攤薄盈利之普通股加權平均數,7,466,034,7591,012,167,16555,089,24612,059,7138,545,350,883,7,445,302,1901,004,069,38788,025,50535,792,1058,573,189,18714,9.,2012年中期報告吉利汽車控股有限公司簡明綜合財務報表附註截至二零一二年六月三十日止六個月物業、廠房及設備期內，本集團購入物業、廠房及設備約人民幣460,849,000元（二零一一年：人民幣680,285,000元），不包括透過收購附屬公司之金額人民幣零元（二零一一年：人民幣541,776,000

34、元）。,10.11.,無形資產期內，透過收購及就開發成本撥充資本添置約人民幣338,167,000元（二零一一年：人民幣316,683,000元）之無形資產，不包括透過收購附屬公司之金額人民幣零元（二零一一年：人民幣155,839,000元）。於聯營公司權益,於二零一二年六月三十日人民幣千元（未經審核）,於二零一一年十二月三十一日人民幣千元（經審核）,應佔資產淨值商譽已確認減值虧損代表：聯營公司投資成本於海外上市非上市應佔收購後之虧損及儲備已確認減值虧損上市投資公允值,211,27618,845(100,000)130,121197,788138,747336,535(106,414)(100

35、,000)130,12118,583,164,87418,845(100,000)83,719197,78890,918288,706(104,987)(100,000)83,71919,532,於報告日，本集團於英國錳銅控股有限公司（英國錳銅控股）及寧波帝寶交通器材有限公司（寧波帝寶）之權益分別為19.97%及18%。本集團透過於英國錳銅控股及寧波帝寶董事會提名代表之權力對其保持重大影響力。經考慮英國錳銅控股之股份市值下跌以及英國錳銅控股之預期未來溢利能力及現金流量，由於公允值減銷售成本與賬面淨值之差異對本集團並不重大，於過往年度所作人民幣100,000,000元減值並未撥回。15,2012

36、年中期報告吉利汽車控股有限公司簡明綜合財務報表附註截至二零一二年六月三十日止六個月,11.,於聯營公司權益（續）本集團聯營公司之財務資料概述載列如下：,於二零一二年六月三十日人民幣千元（未經審核）,於二零一一年十二月三十一日人民幣千元（經審核）,資產總值負債總額資產淨值本集團應佔聯營公司資產淨值,1,413,445(770,968)642,477211,276,1,179,196(632,487)546,709164,874,截至六月三十日止六個月二零一二年 二零一一年人民幣千元 人民幣千元（未經審核）（未經審核）,12.,收益聯營公司股權持有人應佔本期間虧損本集團應佔聯營公司本期間業績存貨按

37、成本：原材料在製品製成品,588,632(34,447)(1,427)於二零一二年六月三十日人民幣千元（未經審核）692,588331,827782,0121,806,427,400,568(12,889)(1,233)於二零一一年十二月三十一日人民幣千元（經審核）681,515288,160387,8311,357,50616,2012年中期報告吉利汽車控股有限公司簡明綜合財務報表附註截至二零一二年六月三十日止六個月,13.,貿易及其他應收款項,貿易應收款項及應收票據貿易應收款項第三方由本公司主要股東控制之關連方,附註,於二零一二年六月三十日人民幣千元（未經審核）1,064,1651,515

38、,677,於二零一一年十二月三十一日人民幣千元（經審核）951,550766,887,應收票據按金、預付款及其他應收款項予供應商之預付款第三方由本公司主要股東控制之關連方已付收購物業、廠房及設備按金增值稅及其他稅項應收款項公用設施按金及其他應收款項應收本公司主要股東控制之關連方款項應收最終控股公司款項,(a)(b)(c)(c),2,579,8426,557,4279,137,269146,586938,7151,085,301218,095585,987448,9122,338,29513,4072,351,70211,488,971,1,718,4378,832,26710,550,7041

39、06,201499,927606,128237,203614,733191,5241,649,58812,6351,7641,663,98712,214,691,17,(c),2012年中期報告吉利汽車控股有限公司簡明綜合財務報表附註截至二零一二年六月三十日止六個月,13.,貿易及其他應收款項（續）,(a),貿易應收款項本集團給予中國國內貿易客戶平均30日至90日之信貸期。於報告日按發票日期之中國國內貿易客戶的貿易應收款項賬齡分析如下：,於二零一二年六月三十日人民幣千元（未經審核）,於二零一一年十二月三十一日人民幣千元（經審核）,0至60日61至90日超過90日,1,363,451138,11

40、8186,6891,688,258,653,88635,807155,219844,912,本集團給予海外貿易客戶之信貸期可能超過一年。於報告日按發票日期之海外貿易客戶的貿易應收款項賬齡分析如下：,於二零一二年六月三十日人民幣千元（未經審核）,於二零一一年十二月三十一日人民幣千元（經審核）,(b),0至60日61至90日91至365日超過一年應收票據,342,388144,680258,784145,732891,584,244,832155,982268,161204,550873,525,所有應收票據均以人民幣計值，並主要為自第三方收取之票據，用以支付貿易應收款項結餘。於二零一二年六月三十

41、日及二零一一年十二月三十一日，所有應收票據均獲於中國具穩固地位之銀行擔保，並於報告日後六個月或以內到期。應收關連方最終控股公司款項應收關連方最終控股公司款項為無抵押、免息及須於要求時償還。18,2012年中期報告吉利汽車控股有限公司簡明綜合財務報表附註截至二零一二年六月三十日止六個月,14.,可換股債券可換股債券（二零一四年可換股債券）包含負債部份及計入本公司股權之換股權。二零一四年可換股債券之條款詳情載於本集團截至二零一一年十二月三十一日止年度之年度財務報表內。於支付截至二零一一年十二月三十一日止年度之末期股息（附註7）後，二零一四年可換股債券之換股價根據二零一四年可換股債券之規定自二零一二

42、年七月十日起由人民幣1.651元（相當於港幣1.8742元）變更為人民幣1.637元（相當於港幣1.8583元）。可換股債券於期年內之變動載列如下：,於二零一二年六月三十日人民幣千元（未經審核）,於二零一一年十二月三十一日人民幣千元（經審核）,負債部份承前賬面值應計實際利息費用期年內已付利息負債部份由下列項目代表：可換股債券計入貿易及其他應付款項之累計利息,1,533,88948,0941,581,9831,549,88332,1001,581,983,1,488,72593,829(48,665)1,533,8891,526,7607,1291,533,889,於二零一二年六月三十日尚未償還

43、之本金為人民幣1,671,000,000元（於二零一一年十二月三十一日：人民幣1,671,000,000元）。二零一四年可換股債券包含兩個部份，負債及權益部份。權益部份於權益呈列為可換股債券儲備。初步確認時負債部份之實際年利率為6.582厘。二零一四年可換股債券之贖回權計入負債部份而非分別確認。負債部份按攤銷成本計量。1,(a),2012年中期報告吉利汽車控股有限公司簡明綜合財務報表附註截至二零一二年六月三十日止六個月,15.,貿易及其他應付款項,貿易應付款項及應付票據貿易應付款項第三方一間聯營公司由本公司主要股東控制之關連方,附註,於二零一二年六月三十日人民幣千元（未經審核）5,086,18

44、3150,2641,733,3986,969,845,於二零一一年十二月三十一日人民幣千元（經審核）4,991,644101,0201,288,5836,381,247,應付票據其他應付款項預提費用及其他應付款項預收客戶款項第三方由本公司主要股東控制之關連方未達成有關條件之政府補助之遞延收入收購物業、廠房及設備應付款項預提僱員薪金及福利增值稅及其他應付稅項應付股息其他預提費用應付本公司主要股東控制之關連方款項應付最終控股公司款項本集團一間附屬公司非控股股東之貸款,(b)(c)(c)(d),1,051,7608,021,6051,408,710544,2021,952,912129,822576

45、,687155,904195,601169,529497,0233,677,478204,62310,6723,892,77311,914,378,1,005,1897,386,4361,600,9101,165,8192,766,72934,190718,615240,338356,360419,1884,535,420185,0629396,4994,727,92012,114,356,20,(c),(d),2012年中期報告吉利汽車控股有限公司簡明綜合財務報表附註截至二零一二年六月三十日止六個月,15.,貿易及其他應付款項（續）,(a),貿易應付款項於報告日按發票日期之貿易應付款項賬齡分

46、析如下：,於二零一二年六月三十日人民幣千元（未經審核）,於二零一一年十二月三十一日人民幣千元（經審核）,(b),0至60日61至90日超過90日貿易應付款項並無附帶利息。購買貨品之平均信貸期為60日。應付票據,4,378,7661,345,5951,245,4846,969,845,5,120,325700,064560,8586,381,247,所有應付票據均以人民幣計值，並主要為向第三方支付之票據，用以支付貿易應付款項餘額。於二零一二年六月三十日及二零一一年十二月三十一日，所有應付票據均於報告日起計一年內到期。應付關連方最終控股公司款項應付關連方最終控股公司款項為無抵押、免息及須按要求償還

47、。本集團一間附屬公司非控股股東之貸款本集團一間附屬公司非控股股東之貸款為無抵押、以年利率3.28厘至6.56厘（於二零一一年十二月三十一日：2.78厘至6.56厘）計息及須於一年內償還。,16.,借款,於二零一二年六月三十日人民幣千元（未經審核）,於二零一一年十二月三十一日人民幣千元（經審核）,21,本集團資產抵押之銀行貸款最終控股公司擔保之銀行貸款有抵押之其他銀行貸款無抵押銀行貸款銀行借款總額政府貸款,1,981,054865,00068,000398,4503,312,50430,0003,342,504,2,068,965691,319268,000331,2813,359,56515,

48、0003,374,565,2012年中期報告吉利汽車控股有限公司簡明綜合財務報表附註截至二零一二年六月三十日止六個月,16.,借款（續）於報告日，本集團之借款應按以下方式償還：,於二零一二年六月三十日人民幣千元（未經審核）,於二零一一年十二月三十一日人民幣千元（經審核）,17.,按要求或於一年內第二年內第三至第五年內減：流動負債項下於一年內到期之款項股本法定股本：每股面值港幣0.02元之普通股於二零一一年十二月三十一日及二零一二年六月三十日（未經審核）已發行及繳足股本：每股面值港幣0.02元之普通股於二零一一年一月一日根據認股權計劃發行股份於二零一一年六月三十日根據認股權計劃發行股份於二零一一

49、年十二月三十一日及二零一二年一月一日根據認股權計劃發行股份於二零一二年六月三十日（未經審核）,2,519,504618,000205,0003,342,504(2,519,504)823,000股份數目12,000,000,0007,440,755,45012,390,0007,453,145,4504,315,0007,457,460,45018,100,0007,475,560,450,2,531,639691,926151,0003,374,565(2,531,639)842,926面值人民幣千元246,720139,279218139,49776139,573293139,866,期內

50、，認股權獲行使，以代價約人民幣13,600,000元認購本公司18,100,000股普通股，其中約人民幣293,000元已計入股本，而餘額人民幣13,307,000元則計入股份溢價賬。行使認股權後，本公司已根據本集團截至二零一一年十二月三十一日止年度之年度財務報表所載會計政策從認股權儲備轉撥人民幣2,899,000元至股份溢價賬。22,2012年中期報告吉利汽車控股有限公司簡明綜合財務報表附註截至二零一二年六月三十日止六個月,18.,承擔資本開支承擔於報告日，本集團具有以下資本承擔,於二零一二年六月三十日人民幣千元（未經審核）,於二零一一年十二月三十一日人民幣千元（經審核）,已訂約但未撥備，扣