露天煤业：2012年年度审计报告.ppt

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1、,内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司,审计报告,中瑞岳华审字2013第 0068 号,1,3,5,6,7,8,10,11,12,13,74,目录,一、审计报告,二、已审财务报表,1、合并资产负债表,2、合并利润表,3、合并现金流量表,4、合并所有者权益变动表,5、资产负债表,6、利润表,7、现金流量表,8、所有者权益变动表,9、财务报表附注,10、财务报表附注补充资料,),中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址：北京市东城区永定门西滨河路 8号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层邮政编码：100077,RSMChinaCertifiedPublicAccountantsOfficeAd

2、dress:3-9/F,WestTowerofChinaOverseasPropertyPlaza,Building7,NO.8,YongdingmenXibinheRoad,DongchengDistrict,BeijingPostCode:100077,电话：+86(10)88095588Tel：+86(10)88095588传真：+86(10)88091199Fax：+86(10)88091199,审计报告中瑞岳华审字2013第 0068 号内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司全体股东：我们审计了后附的内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司(以下简称“贵公司”及其子公司(统称“贵集团”)财务报表，

3、包括 2012 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2012 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执

4、行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。,我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了内

5、蒙古霍林河露天煤业股份有限公司及其子公司 2012 年 12 月 31 日的合并财务状况以及 2012 年度的合并经营成果和合并现金流量，以及内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和现金流量。中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：朱海武,中国北京,中国注册会计师：王振伟2013 年 3 月 12 日,合并资产负债表2012 年 12 月 31 日,编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司,金额单位：人民币元,项,目,注,释,年末数,年初数,流动资产：,货币资金,七、1,315,240,221.49,208,61

6、8,283.60,交易性金融资产,应收票据应收账款预付款项,七、2七、3七、5,607,862,883.201,307,114,665.9999,253,256.09,201,842,136.67997,667,782.46230,359,311.85,应收利息应收股利,其他应收款存货,七、4七、6,2,126,252.08325,277,330.68,1,228,733.25277,788,143.56,一年内到期的非流动资产,其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,七、7,2,656,874,609.53,138,115,339.142,055,619

7、,730.53,长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理,七、8七、9七、10七、11七、12七、13,406,420,466.054,652,128.804,198,875,628.74443,329,721.90371,284.541,083,746.12,331,699,686.036,587,175.004,214,230,042.26422,957,396.72252,249.00876,337.22,生产性生物资产油气资产,无形资产,七、14,661,060,665.08,683,800,566.45,开发支出商誉,长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动

8、资产合计资产总计,七、15七、16七、18,337,560,934.17184,554,408.7992,869,423.736,330,778,407.928,987,653,017.45,198,590,252.24144,539,416.986,003,533,121.908,059,152,852.43,合并资产负债表(续)2012 年 12 月 31 日,编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司,金额单位：人民币元,项目,注释,年末数,年初数,流动负债：,短期借款,七、19,1,303,000,000.00,1,061,000,000.00,交易性金融负债,应付票据,七、20,10

9、,000,000.00,应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息,七、21七、22七、23七、24七、25,445,493,288.00101,823,907.9523,535,662.66155,491,574.463,771,802.77,510,912,299.07116,557,195.0315,823,453.36116,077,437.963,271,308.33,应付股利,其他应付款一年内到期的非流动负债,七、26七、27,112,185,835.4150,545,455.55,136,195,321.22545,455.00,其他流动负债,流动负债合计非流动负债：,2,19

10、5,847,526.80,1,970,382,469.97,长期借款,七、28,1,022,727,268.90,1,073,272,725.00,应付债券,长期应付款专项应付款,七、29七、30,45,758,420.0022,100,000.00,101,758,420.0022,100,000.00,预计负债递延所得税负债,其他非流动负债非流动负债合计负债合计,七、31,16,548,557.161,107,134,246.063,302,981,772.86,17,927,541.121,215,058,686.123,185,441,156.09,所有者权益(或股东权益)：,实收资本

11、(或股本)资本公积,七、32七、33,1,326,686,166.00180,731,008.89,1,326,686,166.00180,731,008.89,减：库存股,专项储备盈余公积,七、34七、35,15,014,073.45562,967,258.77,25,811,748.54407,398,947.29,一般风险准备,未分配利润,七、36,3,546,158,290.06,2,796,901,213.19,外币报表折算差额,归属于母公司股东的所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计,5,631,556,797.1753,114,447.425,684,671

12、,244.598,987,653,017.45,4,737,529,083.91136,182,612.434,873,711,696.348,059,152,852.43,法定代表人：刘明胜,主管会计工作负责人：,何宏伟,会计机构负责人：高福俊,合并利润表2012 年度,编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司,金额单位：人民币元,项一、营业总收入其中：营业收入二、营业总成本其中：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,目,注 释七、37七、37七、37七、38七、39七、40七、41七、43,本年数6,870,106,149.946,870,106,149.945,1

13、67,483,702.314,357,375,421.81231,784,403.6369,145,466.42399,716,733.66120,785,736.11-11,324,059.32,上年数6,502,471,878.016,502,471,878.014,749,244,072.264,025,082,886.94210,868,938.5165,377,891.58348,268,711.5784,070,481.9315,575,161.73,加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）,投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益三、营业利润（亏损以“”

14、号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列)减：所得税费用五、净利润（净亏损以号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益,七、42七、42七、44七、45七、45七、46,118,123,394.19118,123,394.191,820,745,841.822,351,804.102,350,427.792,247,952.791,820,747,218.13246,063,772.051,574,683,446.081,572,257,729.892,425,716.19,172,612,053.88172,607,722.141,9

15、25,839,859.636,499,033.01847,958.98832,008.981,931,490,933.66275,338,574.831,656,152,358.831,600,354,457.0255,797,901.81,六、每股收益:,(一)基本每股收益(二)稀释每股收益,七、47七、47,1.191.19,1.211.21,七、其他综合收益,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,1,574,683,446.081,572,257,729.892,425,716.19,1,656,152,358.831,600,354,457.02

16、55,797,901.81,法定代表人：刘明胜,主管会计工作负责人：何宏伟,会计机构负责人：高福俊,合并现金流量表2012 年度编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司金额单位：人民币元,项 目,注 释,本年数,上年数,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还,7,578,677,849.78,7,235,204,646.37,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,七、48七、48七、49,31,094,

17、577.887,609,772,427.663,415,028,645.26679,373,688.191,661,163,191.60524,246,090.556,279,811,615.601,329,960,812.06,15,044,383.267,250,249,029.633,231,221,028.18652,789,792.321,732,890,637.62400,106,106.396,017,007,564.511,233,241,465.12,二、投资活动产生的现金流量：,收回投资收到的现金,251,820.62,取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期

18、资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金

19、流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,93,402,614.17933,970.0094,336,584.17626,289,064.5350,000,000.00676,289,064.53-581,952,480.362,282,000,000.002,282,000,000.002,040,545,455.55882,840,938.2699,176,561.212,923,386,393.81-641,386,393.81,80,055,789.7335,270,834.83115,578,445.18714,811,103.92714,811,103.92-599,232,6

20、58.741,485,391,497.601,485,391,497.601,594,936,952.60819,589,510.6850,000,000.002,414,526,463.28-929,134,965.68,五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,七、49七、49七、49,106,621,937.89208,618,283.60315,240,221.49,-295,126,159.30503,744,442.90208,618,283.60,法定代表人：刘明胜,主管会计工作负责人：,何宏伟,会计机构负责人：高福俊,项,目,8,2,

21、9,0,9,6,0,合并所有者权益变动表2012 年度,编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司,本年数,上年数,金额单位：人民币元,实收资本(或股本),归属于母公司股东的所有者权益资本公积 专项储备 盈余公积,未分配利润,少数股东权益,所有者权益合计,实收资本(或股本),归属于母公司股东的所有者权益资本公积 专项储备 盈余公积,未分配利润,少数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额加：会计政策变更,1,326,686,166.00,180,731,008.89,25,811,748.54,407,398,947.29,2,796,901,213.19,136,182,612.43,4,

22、873,711,696.34,1,326,686,166.00,54,831,008.89,99,709,245.73,275,388,582.77,2,019,121,192.39,141,757,859.55,3,917,494,055.33,前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）,1,326,686,166.00,180,731,008.89,25,811,748.54-10,797,675.09,407,398,947.29155,568,311.48,2,796,901,213.19749,257,076.87,136,182,612.43-83,

23、068,165.01,4,873,711,696.34810,959,548.25,1,326,686,166.00,54,831,008.89125,900,000.00,99,709,245.73-73,897,497.19,275,388,582.77132,010,364.52,2,019,121,192.39777,780,020.80,141,757,859.55-5,575,247.12,3,917,494,055.33956,217,641.01,（一）净利润（二）其他综合收益上述(一)和（二）小计（三）所有者投入和减少资本,1,572,257,729.891,572,257,

24、729.89,2,425,716.192,425,716.19,1,574,683,446.081,574,683,446.08,1,600,354,457.021,600,354,457.02,55,797,901.8155,797,901.81,1,656,152,358.831,656,152,358.83,1、所有者投入资本2、股份支付计入所有者权益的金额3、其他,（四)利润分配1、提取盈余公积2、提取一般风险准备3、对所有者(或股东)的分配4、其他,155,568,311.4155,568,311.48,-818,911,394.48-155,568,311.48-663,343,0

25、83.00,-99,176,561.21-99,176,561.21,-762,519,644.21-762,519,644.21,159,231,353.2159,231,353.22,-822,574,436.22-159,231,353.22-663,343,083.00,-50,000,000.00-50,000,000.00,-713,343,083.00-713,343,083.00,（五）所有者权益内部结转,-9,563,799.77,-4,089,258.54,13,653,058.31,1、资本公积转增资本(或股本)2、盈余公积转增资本(或股本)3、盈余公积弥补亏损,4、其他

26、,-9,563,799.77,-4,089,258.54,13,653,058.31,（六）专项储备1、本期提取2、本期使用（七）其他四、本期期末余额,1,326,686,166.0 180,731,008.80 9法定代表人：刘明胜,-1,233,875.32609,712,327.8610,946,203.2115,014,073.45,562,967,258.77,29,621.70-1,204,253.623,281,945.27 612,994,273.163,252,323.57 614,198,526.783,546,158,290.0 53,114,447.42 5,684,6

27、71,244.56 9主管会计工作负责人：何宏伟,1,326,686,166.00,125,900,000.0180,731,008.89,-73,897,497.1519,275,018.1593,172,515.3525,811,748.54,-11,373,148.9312,044,762.7123,417,911.64-27,220,988.7407,398,947.2 2,796,901,213.1 136,182,612.49 9 3会计机构负责人：高福俊,-85,270,646.12531,319,780.87616,590,426.9998,679,011.304,873,71

28、1,696.34,资产负债表2012 年 12 月 31 日星期一,编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司,金额单位：人民币元,项,目,注 释,年末数,年初数,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据,143,218,469.06392,484,911.32,74,851,662.61146,532,320.13,应收账款预付款项,十三、1,903,406,591.6561,558,823.63,982,134,098.13215,549,302.23,应收利息应收股利,其他应收款存货,十三、2,1,874,828.12256,081,714.77,1,228,733.25277,788

29、,143.56,一年内到期的非流动资产,其他流动资产,138,115,339.14,流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,1,758,625,338.55,1,836,199,599.05,长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理,十三、3,2,664,385,801.364,652,128.802,114,797,382.5990,062,722.86371,284.54795,429.10,274,671,647.886,587,175.004,199,299,102.07422,957,396.72252,249.00588,020.20,

30、生产性生物资产油气资产,无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计,335,509,442.54239,416,607.2212,334,754.3711,289,595.695,473,615,149.077,232,240,487.62,678,034,652.50198,590,252.24140,375,403.285,921,355,898.897,757,555,497.94,资产负债表(续)2012 年 12 月 31 日星期一,编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司,金额单位：人民币元,项,目,注 释,年末数,年初数,流动负债：,短期

31、借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益(或股东权益)：实收资本(或股本)资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益(或股东权益)合计负债和所有者权益(或股东权益)总计,1,253,000,000.00287,146,821.5471,762,815.4421,872,283.5782,368,642.251,824,533.3375,333,217.08545,

32、455.551,793,853,768.762,727,268.9045,758,420.0015,368,557.0063,854,245.901,857,708,014.661,326,686,166.00183,189,271.8213,562,610.36562,967,258.773,288,127,166.015,374,532,472.967,232,240,487.62,1,061,000,000.0010,000,000.00614,496,605.04114,149,194.7915,627,194.19104,493,897.563,271,308.33135,490,3

33、60.14545,455.002,059,074,015.051,073,272,725.00101,758,420.0022,100,000.0016,490,041.001,213,621,186.003,272,695,201.051,326,686,166.00183,189,271.8216,230,466.04407,398,947.292,551,355,445.744,484,860,296.897,757,555,497.94,法定代表人：刘明胜,主管会计工作负责人：,何宏伟,会计机构负责人：高福俊,利润表2012 年度,编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司,金额单位：

34、人民币元,一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,项,目,注 释十三、4十三、4,本年数5,201,785,298.713,180,426,366.49173,359,714.9853,624,370.36309,648,559.1673,086,752.2211,649,951.62,上年数6,097,255,638.983,829,771,336.49197,109,322.0261,023,565.09325,983,826.2784,539,459.0814,854,055.13,加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）,投资收益（损失以“-”号填列

35、）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列)减：所得税费用四、净利润（净亏损以号填列）,十三、5,355,428,264.88123,909,031.801,755,417,848.762,094,304.142,250,427.792,247,952.791,755,261,725.11199,578,610.361,555,683,114.75,252,371,498.29152,364,901.521,836,345,573.196,059,588.84847,958.988

36、32,008.981,841,557,203.05249,243,670.821,592,313,532.23,五、其他综合收益,六、综合收益总额,1,555,683,114.75,1,592,313,532.23,法定代表人：刘明胜,主管会计工作负责人：,何宏伟,会计机构负责人：高福俊,现金流量表2012 年度,编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司,金额单位：人民币元,项,目,注 释,本年数,上年数,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项

37、税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计,5,539,038,410.5558,552,194.755,597,590,605.302,608,960,224.16606,692,362.411,296,274,271.18368,440,470.334,880,367,328.08,6,855,954,534.6615,769,257.556,871,723,792.213,266,072,366.98650,589,710.441,593,693,426.44379,688,124.955,890,043,628.81,经营活动产生的现金流量净额,十三、6,717,223,27

38、7.22,981,680,163.40,二、投资活动产生的现金流量：,收回投资收到的现金,251,820.62,取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资

39、活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,291,760,229.37933,970.00292,694,199.37390,061,466.3379,985,101.58470,046,567.91-177,352,368.542,232,000,000.002,232,000,000.001,970,545,455.55732,958,646.682,703,504,102.23-471,504,102.23,180,058,054.7635,100,834.83215,410,710.21714,214,633.9715,000,000.00729,214,633.97

40、-513,803,923.761,485,391,497.601,485,391,497.601,594,936,952.60769,589,510.682,364,526,463.28-879,134,965.68,五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,十三、6十三、6十三、6,68,366,806.4574,851,662.61143,218,469.06,-411,258,726.04486,110,388.6574,851,662.61,法定代表人：刘明胜,主管会计工作负责人：,何宏伟,会计机构负责人：高福俊,所有者权益变动表2012 年

41、度编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司,本年数,上年数,项目一、上年年末余额加：会计政策变更,实收资本(或股本)1,326,686,166.00,资本公积183,189,271.82,专项储备16,230,466.04,盈余公积407,398,947.29,未分配利润2,551,355,445.74,所有者权益合计4,484,860,296.89,实收资本(或股本)1,326,686,166.00,资本公积57,289,271.82,专项储备67,381,150.17,盈余公积275,388,582.77,未分配利润1,781,616,349.73,所有者权益合计3,508,361,52

42、0.49,前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）,1,326,686,166.00,183,189,271.82,16,230,466.04-2,667,855.68,407,398,947.29155,568,311.48,2,551,355,445.74736,771,720.27,4,484,860,296.89889,672,176.07,1,326,686,166.00,57,289,271.82125,900,000.00,67,381,150.17-51,150,684.13,275,388,582.77132,010,364.52,1,781

43、,616,349.73769,739,096.01,3,508,361,520.49976,498,776.40,（一）净利润（二）其他综合收益上述(一)和（二）小计（三）所有者投入和减少资本,1,555,683,114.751,555,683,114.75,1,555,683,114.751,555,683,114.75,1,592,313,532.231,592,313,532.23,1,592,313,532.231,592,313,532.23,1、所有者投入资本2、股份支付计入所有者权益的金额3、其他,（四)利润分配1、提取盈余公积,155,568,311.48155,568,311

44、.48,-818,911,394.48-155,568,311.48,-663,343,083.00,159,231,353.22159,231,353.22,-822,574,436.22-159,231,353.22,-663,343,083.00,2、提取一般风险准备,3、对所有者(或股东)的分配,-663,343,083.00,-663,343,083.00,-663,343,083.00,-663,343,083.00,4、其他（五）所有者权益内部结转1、资本公积转增资本(或股本)2、盈余公积转增资本(或股本)3、盈余公积弥补亏损4、其他,（六）专项储备1、本期提取2、本期使用（七）

45、其他,-2,667,855.68448,897,009.57451,564,865.25,-2,667,855.68448,897,009.57451,564,865.25,125,900,000.00,-51,150,684.13495,184,947.08546,335,631.21,-27,220,988.70,-51,150,684.13495,184,947.08546,335,631.2198,679,011.30,四、本期期末余额,1,326,686,166.00,183,189,271.82,13,562,610.36,562,967,258.77,3,288,127,166.

46、01,5,374,532,472.96,1,326,686,166.00,183,189,271.82,16,230,466.04,407,398,947.29,2,551,355,445.74,4,484,860,296.89,法定代表人：刘明胜,主管会计工作负责人：,何宏伟,会计机构负责人：高福俊,内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司,2012 年度财务报表附注,内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司2012 年度财务报表附注（除特别说明外，金额单位为人民币元）一、公司基本情况内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司(以下简称“本集团”)是经内蒙古自治区人民政府内政股批字200160 号文批准成立，企业法人

47、营业执照号为 150000000004468。2007 年3 月28 日中国证监会以证监发行字（2007）61 号文件批准公司公开发行普通股A 股7800 万股，公司股票于2007 年4 月18日正式在深圳证券交易所挂牌上市。本公司注册地址：内蒙古霍林郭勒市哲里木大街（霍矿珠斯花区）。法定代表人：刘明胜注册资本：132,668.62 万元人民币。经营范围：煤炭产品生产、销售；土方工程；地质勘探；工程与地籍测绘测量，煤炭经营；道路普通货物运输；矿山设备、工程机械、发动机、电机、建材、化工产品（危险化学品除外），金属材料（除专营）销售；电器安装与维修；普通机械制造；机电、机械配件加工及经销；疏干及

48、防排水设计及施工；仓储；房屋、机电产品、机械设备租赁；技术服务、信息咨询；腐植酸生产与销售（法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，未获许可不得生产经营）。本公司及子公司（统称“本集团”）主要从事煤炭系列产品的研制、生产和销售，主要产品是煤炭等。本财务报表业经本公司董事会于2013年3月12日决议批准报出。二、财务报表的编制基础本集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监

49、督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2010 年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。三、遵循企业会计准则的声明本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及13,内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司,2012 年度财务报表附注,本集团 2012 年 12 月 31 日的财务状况及 2012 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监

50、督管理委员会 2010年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。四、主要会计政策和会计估计1、会计期间本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。2、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。3、企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企