FM基金管理简介(个人整理)资料.ppt
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1、FM-基金管理,2014年12月31日,主要内容,基金基本概念主要配置点预算控制预算下达预算查询,一 基金基本概念,1.组织结构-Organizational Units2.基金-Funds3.承诺项目-Commitment Item4.基金中心-Funds Center5.财务管理范围-Fm Area6.支付预算和承诺预算-PB&CB,1.组织结构-Organizational Units,SAP 系统的每个模块都有自己的组织架构,在不同的模块内都有自己的含义。例如,你可以使用公司代码 company code 和业务范围 business areas等来维护财务会计模块的业务关系;你可以使
2、用成本控制范围 controlling areas 和 成本中心 cost centers等来维护管理会计模块的业务关系;同样你也可以通过财务管理范围 financial management areas 和基金中心 funds center 等来维护基金管理模块的业务关系。这种定义清晰的树状层次关系,由上至下,层层细分,为我们的管理带来了极大的便利。下图是几个模块组织结构的对比。可以看出层次结构分明。,1.组织结构-Organizational Units,一 基金基本概念,1.组织结构-Organizational Units2.基金-Funds3.承诺项目-Commitment Item
3、4.基金中心-Funds Center5.财务管理范围-Fm Area6.支付预算和承诺预算-PB&CB,2.基金-Funds,基金(Fund)有广义和狭义之分,从广义上说,基金是指为了某种目的而设立的具有一定数量的资金。主要包括信托投资基金、公积金、保险基金、退休基金,各种基金会的基金。人们平常所说的基金主要是指证券投资基金。在SAP的基金管理模块中,定义大致相同:Moneys provided by a financial source,such as a public organization,which is managed separately for a specific purp
4、ose.仍然是指来自某个特定来源的分配到某一个特殊用途中的资金。在sap 系统中可以通过给预算分配一个基金来跟踪这笔资金在系统中的来源,用途。如下图:,2.基金-Funds,2.基金-Funds,一 基金基本概念,1.组织结构-Organizational Units2.基金-Funds3.承诺项目-Commitment Item4.基金中心-Funds Center5.财务管理范围-Fm Area6.支付预算和承诺预算-PB&CB,3.承诺项目-Commitment Item,承诺项目是SAP 基金管理模块(FI-FM)中非常重要的一个概念与主数据。从我们实际业务上来讲,SAP系统的承诺项目
5、可以理解我们在预算管理业务中的预算指标。通过将承诺项目与会计科目之间建立对应关系,会计人员在做与资金相关的会计凭证时,相关交易金额即可通过会计科目而自动归集到承诺项目上,通过与承诺项目所设定的预算数据进行比对,以达到对企业资金流出的预算控制功能。,3.承诺项目-Commitment Item,一 基金基本概念,1.组织结构-Organizational Units2.基金-Funds3.承诺项目-Commitment Item4.基金中心-Funds Center5.财务管理范围-Fm Area6.支付预算和承诺预算-PB&CB,4.基金中心-Funds Center,基金中心对于SAP-FM
6、模块中基金中心是指能够为资金收入与支出负责任的单位或部门,这与成本中心或利润中心的概念存在一定的差异。从概念上来讲基金中心并不一定等同于一个利润中心或成本中心,它有可能是一个或多个利润中心成本中心的集合。从实际上来讲,我们将来在SAP系统中设计的基金中心在物理上可能等于某一个利润中心或成本中心。通过基金中心与利润中心、成本中心在SAP系统建立对应关系,有关成本中心与利润中心发生的数据可以自动归集到基金中心,与基金中心的预算数据进行比对,以达到对预算控制的作用。,4.基金中心-Funds Center,一 基金基本概念,1.组织结构-Organizational Units2.基金-Funds3
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