乐通股份：募集资金存放与使用情况的鉴证报告.ppt

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1、珠海市乐通化工股份有限公司,2011 年度募集资金存放与,使用 情况 的 鉴证 报告,大华核字2012227 号,1-3,4-8,珠海市乐通化工股份有限公司截止 2011 年 12 月 31 日募集资金存放与使用情况鉴证报告,目,录,页码,一、2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告二、附件2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告三、事务所执业资质证明,）,、,关于珠海市乐通化工股份有限公司,2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告,大华核字2012227号,珠海市乐通化工股份有限公司全体股东：,我们接受委托，对后附的珠海市乐通化工股份有限公司（以下简,称“乐通股份公司”2011

2、年度募集资金存放与使用情况专项报告（以,下简称“募集资金专项报告”）进行鉴证。,一、管理层对募集资金专项报告的责任,乐通股份公司管理层的责任是按照深圳证券交易所发布的深圳,证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引深圳证券交易所上,市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使,用情况的专项报告格式等有关规定编制募集资金专项报告，并保证,募集资金专项报告的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导,性陈述或重大遗漏。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对乐通股份公司募集资,金专项报告发表鉴证结论。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务,准则第 3101 号历史

3、财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定,执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对乐通股,份公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。,-1-,、,在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们获取的鉴证证据是充分的、适当的，为发表结论提供了合理的基础。三、鉴证结论我们认为，乐通股份公司募集资金专项报告的

4、编制符合深圳证券交易所发布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式的规定，在所有重大方面如实反映了乐通股份公司 2011 年度募集资金存放与使用情况。四、对报告使用者和使用目的的限定本报告仅供乐通股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为乐通股份公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。,大华会计师事务所有限公司中国 北京,-2-,中国注册会计师：中国注册会计师:二一二年四月十八日,、,珠海市乐通化工股份有限公司,2011 年度募集资金存放与使用

5、情况专项报告,一、募集资金基本情况,经中国证券监督管理委员会证监许可20091200 号文核准，并经深圳证券,交易所同意，本公司由主承销商光大证券股份有限公司于 2009 年 12 月 1 日向社,会公众公开发行普通股（A 股）股票 2,500 万股，每股面值 1 元，每股发行价,人民币 13.70 元。截至 2009 年 12 月 1 日止，本公司共募集资金 342,500,000.00,元，扣除发行费用 26,418,132.31 元，募集资金净额 316,081,867.69 元。,截止 2009 年 12 月 4 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经广东,大华德律会计师事务所验

6、证确认，并出具“华德验字2009125 号”验资报告。,截止 2011 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 225,672,331.26 元，,其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币,2,044,307.36 元（2010 年度已全部置换）；于 2009 年 12 月 1 日起至 2011 年,12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币 225,672,331.26 元；本年度使用募,集资金 107,061,016.04 元。截止 2011 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币,96,055,875.87 元（含利息）。,二、募集资金的管

7、理情况,为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照公司法、,证券法深圳证券交易所股票上市规则深圳证券交易所中小企业板上市,公司规范运作指引等法律法规，结合公司实际情况，制定了珠海市乐通化工,股份有限公司募集资金管理制度（以下简称“管理制度”），该管理制度经,本公司 2008 年第一次临时股东大会表决通过。根据管理制度的要求，并结,合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严,格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用,-3-,-,-,情况至少进行现场调查一次

8、。根据本公司与光大证券股份有限公司及专户银行签订的募集资金三方监管协议，公司单次从募集资金存款户中支取的金额超过人民币 1000 万元，专户银行应当及时以传真方式通知保荐机构。同时经公司董事会授权，保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。截至 2011 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：金额单位：人民币元,初时存放,存储,单位名称,银行名称,账号,金额,截止日余额,方式,本公司,交通银行珠海香洲支行,444000092018170031129 20,000,000.00,373,727.20 活期,本公司,厦门国际银行珠海分行小计,901

9、0111009323,307,500,000.00 3,492,419.93 活期327,500,000.00 3,866,147.13,珠海乐通新材料 中国光大银行珠海支行珠海乐通新材料 中国光大银行珠海支行珠海乐通新材料 珠海市农村信用合作联社高,38620188000092822386201880000947890000049563953012,25,195,300.00103,126,700.00,-活期19,734.63 活期-活期,新信用社营业部,珠海乐通新材料 珠海市农村信用合作联社高,0000049244255012,30,300,000.00,200,175.97 活期,新信

10、用社营业部,珠海乐通新材料 珠海市农村信用合作联社高新信用社营业部小计湖州乐通新材料 中国农业银行湖州埭溪支行湖州乐通新材料 中国农业银行湖州埭溪支行湖州乐通新材料 中国农业银行湖州埭溪支行湖州乐通新材料 中国农业银行湖州埭溪支行湖州乐通新材料 中国农业银行湖州埭溪支行湖州乐通新材料 中国农业银行湖州埭溪支行湖州乐通新材料 中国农业银行湖州埭溪支行湖州乐通新材料 中国农业银行湖州埭溪支行湖州乐通新材料 中国农业银行湖州埭溪支行小计合计,00005964018901219-12030104000831719-12030114000045319-12030114000046119-12030114

11、000047919-12030114000048719-12030114000044619-12030114000049519-12030114000050319-120301140000511-4-,7,032,380.21 活期158,622,000.00 7,252,290.81110,000,000.00 4,937,437.93 活期10,000,000.00 定期10,000,000.00 定期10,000,000.00 定期10,000,000.00 定期10,000,000.00 定期10,000,000.00 定期10,000,000.00 定期10,000,000.00 定

12、期110,000,000.00 84,937,437.93-96,055,875.87,三、2011 年度募集资金的使用情况募集资金使用情况表金额单位：人民币元,募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,316,081,867.69-,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,107,061,016.04225,672,331.26,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目（含部分变更）,募集资金承诺投 调整后投资总额资总额(1),本年度投入金额,截至期末累计投 截至期末投资进入金额(2)度（%）(3)(2)/(1),项目达到预定

13、可使用状态日期,本年度实现 是否达到预的效益 计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目,1、年产 1.5 万吨油墨技术改造项目2、技术中心扩建项目承诺投资项目小计,否否,103,426,700.0025,195,300.00128,622,000.00,133,426,700.0025,195,300.00158,622,000.00,72,119,138.3725,526,431.2397,645,569.60,127,349,029.7425,526,431.23152,875,460.97,95.44%101.31%96.38%,2012 年 9 月2012 年 9 月-,-,-

14、,否否否,超募资金投向,1、湖州新建年产 3 万吨油墨涂料项目2、归还银行贷款3、永久补充流动资金超募资金投向小计合计,否否否,140,000,000.0014,000,000.0033,459,900.00187,459,900.00316,081,900.00,110,000,000.0014,000,000.0033,459,900.00157,459,900.00316,081,900.00,9,005,863.33-409,583.119,415,446.44107,061,016.04,25,336,970.2914,000,000.0033,459,900.0072,796,87

15、0.29225,672,331.26,23.03%100.00%100.00%46.23%71.40%,2014 年 12 月-,-,-,否否否,-5-,无,入及置换情况,未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）,根据招股说明书，截止 2011 年 12 月 31 日本公司应完成年产 1.5 万吨油墨技术改造项目、技术中心扩建项目的全部投资并达到预定可使用状态。未达到预定可使用状态的原因为上述项目原报建手续过期，新报建手续进展滞后，导致项目建设尚在进行中。,项目可行性发生重大变化的情况说明2010 年 3 月 10 日经第一届董事会第十二次会议审议通过（已公告），2011 年 1

16、0 月 11 日经第二届董事会第十三次会议审议通过调整方案（已公告），超,超募资金的金额、用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况,募资金 187,611,666.95 元投向：1、湖州新建年产 3 万吨油墨涂料项目 110,000,000.00 元（2011 年 10 月 28 日经 2011 年第二次临时股东大会审议通过），截止 2011 年 12 月 31 日已向该项目投入 25,336,970.29 元；2、归还银行贷款 14,000,000.00 元，截止 2010 年 12 月 31 日已全部归还；3、永久补充流动资金33,459,900.

17、00 元，截止 2011 年 12 月 31 日已补充 33,459,900.00 元。4、年产 1.5 万吨油墨技术改造项目 30,000,000.00 元，截止 2011 年 12 月 31 日已向该项目投入 30,000,000.00 元（2011 年 10 月 28 日经 2011 年第二次临时股东大会审议通过）。无此情况无此情况,公司预先投入募投项目的自筹资金已经广东大华德律会计师事务所审核，并出具了华德专审字2009519 号关于珠海市乐通化工股份有限公司以自筹资募集资金投资项目先期投 金预先投入募投项目的鉴证报告，审验了截至2009 年12 月31 日，公司以自筹资金预先投入募集

18、资金项目的实际投资额为2,044,307.36 元，全部用于年产1.5 万吨油墨技术改造项目。2010年3月10日经第一届董事会第十二次会议审议通过（已公告），2010年度本公司运用募集资金中的2,044,307.36 元置换上述前期已投入募集资金投资项目的自筹资金。,用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况,2011 年 3 月 28 日经第二届董事会第六次会议审议通过（已公告），公司将用于在浙江省湖州市吴兴区埭溪镇工业功能区投资建设年产 3 万吨油墨涂料项目一期工程建设的部分闲置超募资金暂时补

19、充公司流动资金 3000 万元，使用期限不超过 6 个月，具体期限自 2011 年 3 月 30 日至 2011 年 9 月 29 日。公司于补充流动资金的款项到期后，已及时归还到募集资金专用账户。无此情况以活期、定期方式存放于募集资金专户无此情况-6-,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,截止 2011 年 12 月 31 日，本公司无此情况。,五、募集资金使用及披露中存在的问题,截止 2011 年 12 月 31 日，本公司无此情况。,六、公司存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的，应在专项报告分,别说明。,截止 2011 年 12 月 31 日，本公司无此情况。,珠海市乐通化工股份有限公司,法定代表人：,主管会计工作负责人：,会计机构负责人：,二一二年四月十八日,-7-,