银行信贷环境与社会风险管理的政策、要求及发展趋势中国银行业监督管理委员会李晓文.ppt

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1、1,银行信贷环境与社会风险管理的政策、要求及发展趋势,李晓文 2009年4月,中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission,2,主要内容,一、环境与社会风险管理的政策二、中国银行业环境与社会风险管理的现状三、中国银行业防范环境与社会风险的政策框架,3,一、环境与社会风险管理的政策,（一）节能减排授信指导意见银监发【2007】83号（二）发改委、环保部等部门的相关政策（三）赤道原则、绩效标准、行业技术导则,4,节能减排授信指导意见,意见的指导思想:增强银行业金融机构的社会责任意识，强化科学发展观统领银行授信工作的重要作用，提高银行业金融机构经营管

2、理的科学性和预见性。,5,节能减排授信指导意见,意见提出的重点把握内容：一是从战略上高度关注高耗能、高污染给 银行业金融机构带来的各类风险。要根 据本机构的业务特点、风险特征和组织 架构，制定应对高耗能、高污染引起的 各类风险的工作方案。二是根据本机构客户所在的主要行业及其 特点，制定高耗能、高污染行业的授信 政策和操作细则。,6,节能减排授信指导意见,三是根据本机构内部控制和风险管理的需要，制定节能减排授信程序和规范。四是根据授信审批人员的专业能力与经验等，适当集中与耗能、污染风险有关的企业和项目授信的审批权限。五是董事会应审核和批准相关方案、政策、程序和规范，并安排适当资源，指定熟悉了解高

3、耗能、高污染风险的高级管理人员负责相关制度的落实和执行。,7,节能减排授信指导意见,意见提出一些要求:一是提出了加强环境和社会风险管理的新要求；二是提出了“三个支持”、“三个不支持”和“一个创新”的新要求；三是提出了“名单制管理”的新要求；,8,节能减排授信指导意见,意见提出一些要求:四是提出了引导性的新要求；五是提出了能力建设的新要求；六是提出了信息披露的新要求。,9,发改委、环保部等部门的相关政策,三大类产业政策：产业结构调整目录正在修订十三个行业结构调整指导意见/行业准入标准加工贸易限制类商品目录、加工贸易禁止进出口商品目录等十大重点产业振兴规划环境保护政策银监会与环保部的信息共享平台,

4、10,国际通行的环境与社会风险管理准则,赤道原则环境与社会绩效标准EHS行业技术导则,11,赤道原则,是银行管理项目融资中环境与社会风险的政策框架自愿采纳的一个倡议2003年6月首次宣布2006年进行了修订以IFC的绩效标准、EHS行业技术导则为基础项目总成本1000万美元或以上的项目融资遵循赤道原则一个重要内容是对所有项目必须进行社会与环境审核和分类（A、B、C）,12,赤道原则的主旨和范围,赤道原则是为国际项目融资方和国际项目融资活动为识别、评估和管理项目融资过程所涉及社会和环境风险确定的一些准则。通过采纳赤道原则，确保所融资的项目按照对社会负责的方式发展，并体现健全的环境管理实践。借此，

5、受项目影响的生态系统和社区尽可量免受不利影响。如果这些影响无可避免，则应采取措施减轻、降低影响及/或对影响进行恰当的赔偿。采纳赤道原则，体现了全球化加速发展的背景下，金融机构为履行公司社会责任所采取的一致行动。赤道原则的提出，也为金融机构履行公司社会责任提供了得以共同遵守的准则和公平竞争的平台。,13,赤道原则学习和约束/压力机制,公开承诺采纳赤道原则的金融机构面临的压力：全球公众和媒体对社会和环境可持续性日益高涨的诉求；一些从事社会和环境工作的非政府组织、非营利组织的压力；赤道行同行的压力；机构内部组织随着员工可持续意识提高而产生的内部压力。越来越多的金融机构将来自外部的压力转化为内在的动力

6、。,14,赤道原则,A类：此类项目预计会对社会和（或）环境产生重大的有害影响，并且是多样化、无法逆转或前所未有的影响 B类：此类项目预计会对社会和（或）环境产生有限的有害影响，但很容易通过减害措施加以克服 C类：此类项目预计几乎不会对社会和（或）环境产生有害的影响FI（金融中介）类：对金融中介进行的投资，被投资的金融中介本身不会对社会和（或）环境造成有害的影响，但其融资支持的项目可能会造成有害影响,15,赤道原则,目前共有63家金融机构承诺采纳赤道原则占全球项目融资的80%75%是欧美国家的银行10月31日兴业银行宣布采纳赤道原则,16,国际金融公司环境、健康、安全指引,世界银行和国际金融公司

7、的环境、健康、安全指引，包括一个总指引（通则），63个行业指引。环境、健康、安全指引是一个技术参考文件，采用了良好国际工业实践（GIIP）的范例。其标准相当于在熟练而有经验的专业人员在全球相似情况下进行同类活动时，按常理可预期其采用的专业技能、努力程度、谨慎程度、预见性。熟练而有经验的专业人员在评估项目可采用的污染控制技术时可能遇到的情况包括（但不限于）：不同程度的环境退化、不同程度的环境吸收能力、不同程度的财务和技术可行性。因此，环境、健康、安全指引所规定的指标和措施是通常认为在新设施中采用成本合理的现有技术就能实现的指标和措施。,17,绩效标准,帮助金融机构及其客户用一种以结果为导向的方式

8、来管理和改善他们的社会和环境绩效。在每一个绩效标准中均对期望结果进行了说明，并提出了具体的要求，来帮助客户采用适合项目的性质和规模、与项目对社会和环境风险及影响程度相一致的方法来实现这些期望的结果。,18,绩效标准,确定了进行某一项投资周期内借、贷方应该达到的标准是项目审核时的基础:进行尽职调查，找到客户承诺与绩效标准规定之间的差距；制定方案解决这些偏差；将绩效标准和上述方案做为客户法律义务的基础,19,环境、健康、安全（EHS）技术导则,为落实社会和环境可持续性政策和绩效标准，加强拟投资项目的环境管理，国际金融公司制定了63个环境、健康、安全指南（Environment,Health,Saf

9、ety Guideline,EHS）。一个通用环境、健康、安全技术指南62个工业行业的环境、健康、安全技术指南,20,环境、健康、安全（EHS）技术导则,通用环境、健康、安全技术指南适用于各工业领域的一般性的环境、健康与安全问题，提供工程层面的环境、健康与安全影响和风险的预防及控制的导则。适用于项目的设计、建设、运行，及关闭（项目全周期）。,21,环境、健康、安全（EHS）技术导则,62个工业行业的环境、健康、安全技术指南适用于62个工业行业特殊性的EHS问题提供各行业项目全周期的EHS影响与风险的预防及控制的指南提供各行业工艺概况及技术趋势提供排气、排水、能耗导则,22,与社会和环境可持续有

10、关的其他的国际准则,赤道原则之外，有关社会和环境可持续的国际准则主要包括联合国的全球公约、欧盟、OECD相关准则、一些发达国家的对外援助机构制定的一些准则。从内容上看，这些准则主要是倡导一些理念，但缺乏一些重要的技术支撑，如赤道原则中的风险分类、绩效标准、行业指引所形成的严密体系,23,二、中国银行业环境与社会风险管理的现状,正在逐步熟悉环境与社会风险管理的国际准则 加强行业的研究，制定分行业授信指引积极利用银监会信息披露系统及其他信息平台开展节能减排授信工作探索本行内风险管理流程的再造,24,三、防范社会和环境风险的框架,25,防范社会和环境风险的框架（一）对董事会的要求,提高战略思维和战略

11、决策能力：顺应潮流，把握国家政策导向，站在历史正确的一边；把握业务机会，增强战略决策的预见性；增强社会责任意识，防范社会和环境风险；使追求社会和环境可持续发展成为核心价值观的重要内容；监督、检查、评价、指导高管层开展相关工作。,26,防范社会和环境风险的框架（二）对高管层的要求,高管层要根据董事会的要求，落实本机构的社会和环境风险（包括高耗能、高污染风险）的管控工作：制定应对社会和环境风险的工作方案；落实董事会批准的应对社会和环境风险的工作方案；指定一位高级管理人员负责本机构的社会和环境风险管理工作；安排适当资源的资源，包括设立专门的或通过现有机构执行社会和环境风险管理工作；适当集中审批权限。

12、,27,防范社会和环境风险的框架（三）对员工的要求,使员工了解、熟悉并认同本机构倡导的包含能节环保、可持续发展理念在内的核心价值观；开展与社会和环境风险有关的经常性教育与培训；设立网络式内部自助学习和相互沟通平台；在员工结构中，注意保持多元的受教育背景和工作背景，使节能环保涉及的技术、经济、社会知识在员工之间能得到有效的互补。,28,防范社会和环境风险的框架（四）制度化管理,持续关注社会和环境法律法规的变化，并有机纳入本机构的社会和环境风险管理制度中；对客户管理社会和环境风险的表现制定了合适的评价标准；对“高耗能、高污染”行业的贷款总量实行限额管理；制定了授信指引、操作细则、操作程序、操作规范

13、；对社会和环境风险管理进行检查、评估和纠正。,29,防范社会和环境风险的框架（五）内设部门适当分工,对社会和环境风险进行清楚地界定，并在风险管理的流程设计中得到体现；对社会和环境风险进行合规管理；加强内审，必要时配合外审；在经济资本的分配上，反映拟授信项目或企业存在的社会和环境风险；及时调整业务重点，创新金融业务,30,防范社会和环境风险的框架（六）严控对建设项目的授信支持,对列入国家产业政策限制和淘汰类的新建项目，不提供授信支持；对属于限制类的现有生产能力，只有国家允许企业在一定期限内采取措施升级的，才按信贷原则继续给予授信支持；对于淘汰类项目，停止各类形式的新增授信支持，并采取措施收回已发

14、放的授信；对达不到国家行业准入标准和环保政策要求的建设项目，不提供授信支持；不绕开项目授信的程序，以流动资金贷款、承兑汇票或其他各种表内外方式向不符合国家产业政策、行业准入政策和环保政策的建设项目提供融资和担保,31,防范社会和环境风险的框架（七）严控对不合规企业的授信支持,对主管部门公布和认定的耗能、污染、安全、健康等环境社会问题突出且整改不力的授信企业，除了与改善节能、环保、安全、健康有关的授信外，不增加新的授信，对原有的授信要逐步压缩和收回。,32,防范社会和环境风险的框架（八）对节能减排给予优先支持,综合考虑信贷风险评估、成本补偿机制和政府扶持政策等因素，优先支持国家确定的节能重点工程

15、；对财税鼓励的项目和国家认定的先进项目优先支持；对节能减排达标地区优先支持；加强金融创新，积极开发与节能减排有关的创新金融产品。,33,防范社会和环境风险的框架（九）尽职调查,获取必要的信息，掌握必要的知识和必要的外部支持，确保对拟融资企业和项目的环境社会风险的情况做出适当的判断；通过尽职调查，确信拟融资的企业董事会/高管层或拟融资项目的发起人对企业或项目的环境社会风险有充分的认识，并有足够的知识、能力和意愿控制环境社会风险；通过尽职调查，确信拟授信的企业或项目在耗能、污染物排放、化学品与废物管理、安全健康管理等方面达到了国家要求，确信企业或项目的主要设施和工艺在节能、环保、安全、健康、技术先

16、进性等方面达到了国家的标准。,34,防范社会和环境风险的框架（十）对新建项目的合规审查,确保对拟授信项目的形式和实质合规要求能做出适当的判断；确保社会和环境风险点在项目发起人提交的各类合规审查文件中得到足够的关注和说明；审核合规文件并确信这些文件的权威性、完整性和相关程序的合法性；达到上述合规要求仅是项目授信的最低要求。还应关注拟授信项目实质上符合国家的产业政策要求和产业发展的技术经济趋势，项目环评与规划环评的总要求相容，项目技术经济标准达到了国内先进水平和国际水平。,35,防范社会和环境风险的框架（十一）对境外项目的合规审查,确保从事境外项目合规审查的员工，对项目所在国有关环境、安全、员工健

17、康的有关法律法规有足够的了解，对境外项目的合规审查有足够经验，或在必要时在有关专家的协助下，对拟授信项目合规要求能做出适当的判断；对国际融资项目的环境和社会风险进行评估和控制的国际良好做法有充分了解，并确保本机构对拟融资项目的操作与国际良好做法在实质上是一致的；确保在对境外融资项目进行合规管理时，在必要时能获得来自第三方的及时有效的专业服务；根据可能与需要，对拟授信的境外项目承诺采用相关国际惯例或国际准则。,36,防范社会和环境风险的框架（十二）加强资金拨付管理,建设项目应获得而未获得环评审批的，不预先拨付资金进行开工前准备和建设：项目环保设施的设计、施工、运营与主体工程不同时的，暂停主体工程

18、建设的资金拨付，直到“三同时”实现为止；项目完工后应获得而未获得项目竣工环评审批，不拨付项目运营资金,37,防范社会和环境风险的框架（十三）授信项目的分类管理,银行业金融机构要加强项目授信的分类管理，将融资项目对环境的影响程度将其分为三类；对上述不同类型的项目授信进行分类管理。对列为A类项目和B类中有较大风险的项目，本机构要求建设单位乃至重要的第三方如承包商、供应商、监理商等，建立和实施针对环境影响的管理制度和行动计划、与当地社区和社会公众的沟通制度、以及监测、评估和报告（公告）制度，同时通过独立的第三方对其环境风险控制的机制、能力、结果进行监督和评估。对B类中风险较小的项目和列为C类的项目，

19、本机构对建设单位的环境风险控制给予适当关注。,38,防范社会和环境风险的框架（十四）对重大风险企业名单式管理,环保部、发改委等国家有关部委认定或通报的存在重大耗能、污染、安全、健康违规行为的企业或存在相关风险的企业；地方政府或其有关主管部门认定或通报的存在重大耗能、污染、安全、健康违规行为的企业或存在相关风险的企业；要求实行排污许可证/取水许可证管理的企业；银行业金融机构自主认定的其他存在重大耗能、污染、安全、健康风险的企业。,39,防范社会和环境风险的框架（十五）缓释社会和环境风险,要求建设单位提高资本金比重；要求建设单位发行中长期公司债（企业债）；要求建设单位加列节能降耗的技改项目和投改计

20、划；要求建设单位以有效益的项目建成后的经营权、现金流作为授信的质押；要求建设单位对项目投保建设期保险，投保与耗能、污染风险有关的工程责任险、环境责任险、产品责任险等；要求企业为受到安全、健康潜在危害的员工购买相关人身损害保险和医疗保险；对存在重大风险的授信企业和项目，通过银团贷款加强管理，分散风险；其他可行的风险缓释办法。,40,防范社会和环境风险的框架（十六）风险定价和经济资本分配,在信贷产品的风险定价时充分考虑授信企业和项目与耗能、污染、安全、健康有关的授信风险，按照风险与收益相称的原则，合理确定授信定价。在确定风险调整后收益指标和分配经济资本时，充分考虑“高耗能、高污染”行业中的企业和项

21、目可能引发的各类风险影响。,41,防范社会和环境风险的框架（十七）资产分类、计提和损失核销,密切关注国家调整产业结构、关闭落后产能对授信企业和项目偿还能力的影响，密切关注节能减排政策变化和节能减排标准提高对授信企业和项目的现金流的影响，加强敏感性分析，并在资产风险分类、准备计提、损失核销等方面有前瞻性地做出及时调整密切关注国家调整产业结构、关闭落后产能对授信企业和项目偿还能力的影响，密切关注节能减排政策变化和节能减排标准提高对授信企业和项目的现金流的影响，加强敏感性分析，并在资产风险分类、准备计提、损失核销等方面有前瞻性地做出及时调整密切关注国家调整产业结构、关闭落后产能对授信企业和项目偿还能

22、力的影响，密切关注节能减排政策变化和节能减排标准提高对授信企业和项目的现金流的影响，加强敏感性分析，并在资产风险分类、准备计提、损失核销等方面有前瞻性地做出及时调整,42,防范社会和环境风险的框架（十八）贷款合同,加强涉及耗能、污染、安全、健康风险的企业和项目的授信合同管理，根据授信企业或授信项目存在的潜在耗能、污染、安全、健康风险的大小，在授信合同中订立有关条款，如：借款人声明在耗能、环保、安全、健康等方面合规的条款；借款人承诺加强耗能、环境、安全、健康风险管理的条款；设定借款人在管理耗能、环境、安全、健康风险方面的违约事件；设定借款人违约时，本机构针对借款人的处罚措施，,43,谢谢大家,L,