用友所得税汇算产品(插件版)介绍.ppt

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1、所得税汇算产品介绍,用友软件股份有限公司职务 姓名2009年 月 日,一、系统介绍二、软件安装及卸载三、软件操作介绍 1、模块启用 2、涉税科目设置 3、固定资产分类设置 4、所得税汇算模块操作,系统简介 本系统基于用友产品总账、固定资产及账表等财务数据作为数据源，主要用于企业对企业所得税进行汇算清缴申报.通过设置税务指标与会计科目的联系，建立财务与税务的桥梁，完成财务处理与税务处理的无缝连接。税务指标和纳税申报表之间的关联和税收政策的分析计算由软件后台自动完成。,系统介绍,应用范围说明：（1）所得税汇算插件现在支持的产品：用友ERP-U871 用友ERP-U872 用友ERP-U6 V3.2

2、plus1 用友通精算版 用友通精算版普及版 用友T3教学专版（2）所得税汇算包含三部分，分别为：涉税科目设置 固定资产分类设置（部分产品不包括此部分）企业所得税（3）数据源 以总账、固定资产及账表数据作为数据源,系统介绍,运行环境：需要具有和所支持的用友产品系统相同的软、硬件环境需要用友产品的总账、固定资产及账表作为数据源与用友产品系统采用同一个数据实例（某些不含固定资产模块的财务产品无法实现固定资产分类设置、取数功能。如用友通普及版）,系统介绍,一、系统介绍二、软件安装及卸载三、软件操作介绍 1、模块启用 2、涉税科目设置 3、固定资产分类设置 4、所得税汇算模块操作,以“用友通精算版所得

3、税汇算插件”安装操作举例：点击安装程序“用友通精算版所得税汇算.exe”，执行安装,软件安装及卸载,软件安装及卸载,选择数据库身份验证方式,软件安装及卸载,选中需要安装所得税汇算软件的账套,软件安装及卸载,数据库安装过程完成,“用友通精算版所得税汇算”安装完成,软件安装及卸载,双击“用友通精算版所得税汇算.exe”执行卸载,选择数据库验证方式,软件安装及卸载,选择需要删除的账套,完成数据库卸载过程,软件安装及卸载,卸载完成,注意：恢复账套时，如果该账套在备份前未安装所得税汇算插件，若要使用该账套进行所得税汇算，为了不影响其他账套的使用，请先卸载所得税汇算插件，在数据库卸载步骤中，不进行数据库的

4、卸载，直接取消，然后重新安装所得税汇算插件，在数据库安装步骤中，只选择恢复的账套进行安装。,一、系统介绍二、软件安装及卸载三、软件操作介绍 1、模块启用 2、涉税科目设置 3、固定资产分类设置 4、所得税汇算模块操作,1、模块启用,软件操作介绍,软件操作介绍,请联系当地代理商进行产品注册,软件操作介绍,所得税汇算主界面,2、涉税科目设置,软件操作介绍,涉税科目设置中列出了会计科目中科目的是否涉税的信息，通过【涉税科目设置】可以更改相关会计科目是否涉税的相关信息。对企业中财务信息中会计科目是否为涉税科目,相关税种，是否需要科目合并进行设置。打开本界面默认已经加载预置的涉税科目。,2、涉税科目设置

5、 选择要修改的科目，单击工具栏中【修改】按钮，打开修改信息界面，在“涉税指标名称”下拉菜单中选择对应的会计科目。单击【修改】确认修改，单击【取消】，取消操作。【恢复默认值】：使涉税指标名称恢复到修改前的初始状态。当修改的科目不是末级科目时,修改涉税信息后,该科目下的所有子科目的设置,都将与其保持一致。,软件操作介绍,2、涉税科目设置 加载默认涉税科目：可以将会计科目自动对应到汇算通产品内置对应的各项涉税指标名称上,软件操作介绍,用户对涉税科目设置进行更改后，再打开所得税汇算模块，系统会对企业所得税进行重新计算。,3、固定资产分类设置,软件操作介绍,把从税务上的角度建立的固定资产分类与从固定资产

6、管理的角度建立起的分类之间建立对应关系,从而进行企业所得税的计算。,3、固定资产分类设置,软件操作介绍,1)进入【固定资产分类设置】界面。2)选择要设置的财务资产。3)双击所选固定资产类别，或者单击工具栏【修改】按钮。4)在对应税务类别列中选择相对应的税务类别。5)单击【保存】，保存设置。6)系统弹出【保存成功】提示框，选择确定，完成相应固定资产分类的设置。,相关业务规则：在启用【所得税汇算】之前，必须先打开本模块并对所有的末级固定资产分类进行相应的税务类别设置，否则将不能进行企业所得税的计算与申报。只有末级固定资产分类才能进行【对应税务类别】设置。当固定资产类别设置后，再增加下级，变成非末级

7、时，对应税务类别不能再进行设置。对固定资产设置进行更改后，再打开所得税汇算模块，系统会对企业所得税进行重新计算和申报。,3、固定资产分类设置,软件操作介绍,软件操作介绍,4、所得税汇算操作：主界面,软件操作介绍,企业基本信息界面,初次使用该模块时请补齐企业基本信息，其中【企业名称】、【税务登记证号】、【适用会计制度】由用友通当前账套自动过入，【纳税人识别号】一经填写保存后便不可修改。,软件操作介绍,导入财务数据进所得税汇算插件数据库中，实现以后步骤中的财税数据转换。如果当前账套未进行年度结账，系统将给予提示，但并不影响当前数据的导入。,财务数据导入操作,软件操作介绍,基础信息管理涉税信息、税收

8、优惠信息、税务机关批准信息：,软件操作介绍,涉税信息界面，按类别填列各类明细数据,软件操作介绍,税收优惠信息界面,软件操作介绍,税务机关批准信息界面，注意批准文书号的填写，如已报批，尚未收到批文，则如实填写,软件操作介绍,财务数据处理：,软件操作介绍,期初财务数据导入：,期初财务数据导入界面分为上下两个部分，上部为税务指标区，下部为财务数据对应查询区。1、单击税务指标区左窗格的一级税务指标科目 2、单击上部右窗格的税务明细科目 3、下部的财务数据期初余额核对无误后，导入，期初余额将自动过入至上部的相应税务指标内 4、数据可以直接修改；也可不导入，直接手工填入数据。,本期财务数据采集,注意：所有

9、财务和税务指标数据都为当前账套中的会计科目的本期发生数；对于年中建账的用户，损益类科目的本期累计发生数正常情况下应等于用户在【期初余额】内输入的【累计借方】或者【累计贷方】加上建账期至本年度末该科目的本期累计发生数。,软件操作介绍,本期财务数据导入与期初财务数据导入步骤类似,本期财务数据导入（1）只有一级科目：,软件操作介绍,本期财务数据导入（2）有明细科目：,有下级明细科目导入的操作步骤，与无明细科目导入类似。区别在于：选中明细税务指标时，要对下方财务数据窗格内的明细财务数据判断，勾选导入的数据，即可导入到税务指标中。,软件操作介绍,本期财务数据输入（3）有台账税务指标：,某些特定的税务指标

10、如“财务费用”中的“向非金融机构借款利息支出”需要录入相应的台账信息。需要手工输入各项明细数据。,操作步骤：1、单击税务指标发生额单元格；2、按空格键或任意数字键，弹出“台帐或明细账输入”界面；3、在台帐明细账界面中输入各项内容；4、单击【保存】按钮保存数据；5、单击【增加】按钮增加下一条记录或者单击【退出】按钮退出该界面。,软件操作介绍,资产折旧摊销纳税调整明细导入：,从财务软件导入的数据,汇算通产品默认的残值率与税收年限，可修改,软件操作介绍,长期股权投资：,软件操作介绍,投资转让损失：,软件操作介绍,境外投资：,软件操作介绍,弥补亏损明细表：,软件操作介绍,以公允价值计量资产纳税调整表：,“适用会计制度”为“2007年新会计准则”才会显示,软件操作介绍,其他纳税调整输入：,软件操作介绍,纳税申报表生成：,软件操作介绍,纳税调整明细表生成：,生成电子数据：,帮助系统,三大帮助系统,使用软件的过程也是学习税收政策的过程,常见问题解答,操作指南,政策法规库,