川大智胜：半财务报告.ppt

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1、四川川大智胜软件股份有限公司,Wisesoft Co.,Ltd.,二 O 一二年半年度,财务报告,（未经审计）,二 O 一二年七月,四川川大智胜软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告合并资产负债表,编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司,单位：元,项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生

2、物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产,期末余额335,110,473.08139,842,696.8335,436,285.2410,637,534.2495,456,360.82616,483,350.212,886,321.16125,302,750.1139,970,614.6651,117,663.2139,865,613.18184,473.005,636,501.52,期初余额434,931,852.2560,000.00131,272,533.1545,255,759.4010,416,009.8072,398,053.54694,334,2

3、08.142,893,839.4553,416,050.7832,607,688.2354,100,271.7830,873,876.97194,723.005,664,448.06,-,：,四川川大智胜软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告合并资产负债表（续）,编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司,单位：元,非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流

4、动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积,264,963,936.84881,447,287.059,060,245.0068,727,460.5040,070,102.992,444,387.17-18,365,762.3019,100,148.73121,036,582.094,448,984.364,608,700.009,057,684.36130,094,266.45139,245,600.00443,121,077.3432

5、,176,864.44,179,750,898.27874,085,106.4144,337,707.4336,542,616.814,648,929.59-12,698.241,194,444.4412,756,271.2099,467,271.237,088,545.656,308,436.4813,396,982.13112,864,253.3687,028,500.00495,338,177.3432,176,864.44,-,四川川大智胜软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告合并资产负债表（续）,编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司一般风险准备,单位：元,未分配利润外币报表折

6、算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司项目流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉,123,147,711.55737,691,253.3313,661,767.27751,353,020.60881,447,287.05母公司资产负债表期末余额3

7、20,115,070.89134,768,535.8436,481,930.457,737,438.3575,020,117.80574,123,093.3324,975,000.00122,875,418.4839,970,614.6651,303,110.4537,024,166.84,134,254,738.46748,798,280.2412,422,572.81761,220,853.05874,085,106.41单位：元期初余额419,235,076.6260,000.00127,492,934.6646,700,026.527,671,775.5656,361,459.1765

8、7,521,272.5320,725,000.0050,803,320.4932,607,688.2354,254,740.4728,998,329.91,-,：,四川川大智胜软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告母公司资产负债表（续）,编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司长期待摊费用,单位：元,递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合

9、计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计,5,074,492.59281,222,803.02855,345,896.359,060,245.0070,556,729.4923,044,417.752,078,894.66-16,056,398.2019,150,702.09107,834,590.793,480,484.544,530,000.008,010,484.54115,845,075.33139,245,600.00443,116,232.3432,

10、218,305.56124,920,683.12739,500,821.02855,345,896.35,5,164,767.84192,553,846.94850,075,119.4746,554,317.0123,421,591.403,843,106.72356,925.051,194,444.4412,472,286.3587,842,670.975,943,223.316,229,736.4812,172,959.79100,015,630.7687,028,500.00495,333,332.3432,218,305.56135,479,350.81750,059,488.7185

11、0,075,119.47,四川川大智胜软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告合并利润表,编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司,单位：元,项目一、营业总收入其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额

12、（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：,本期金额60,694,333.5160,694,333.5149,359,853.8638,657,255.951,281,921.682,847,831.749,062,312.00-2,490,117.11649.60-7,518.2911,326,961.366,169,642.09203,015.33615.3317,293,588.121,802,870.5615,490,717.5615,001,523.09489,194.4

13、7,上期金额47,251,635.7647,251,635.7640,704,076.9229,698,831.21641,611.992,690,602.677,469,041.53-738,906.42942,895.9427,602.076,575,160.916,556,061.9431,000.00-3,048.8413,100,222.85411,179.9612,689,042.8911,983,553.50705,489.39,-,四川川大智胜软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告合并利润表(续),编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司,单位：元,（一）基本每股收益（二）

14、稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额,0.110.1115,49

15、0,717.5615,001,523.09489,194.47母公司利润表本期金额54,991,253.4335,164,551.791,035,493.642,096,742.457,251,814.93-2,434,540.26-36,641.4511,913,832.335,499,216.48200,615.33615.3317,212,433.481,662,551.1715,549,882.31-15,549,882.31,0.100.1012,689,042.8911,983,553.50705,489.39单位：元上期金额42,078,157.5227,533,213.3850

16、0,866.632,033,156.886,022,817.29-711,218.42720,347.8727,602.076,006,575.965,823,397.5930,000.00-3,048.8411,799,973.55242,680.8611,557,292.69-11,557,292.69,-,-,-,四川川大智胜软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告合并现金流量表,编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司,单位：元,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同

17、保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金

18、净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金,本期金额62,283,965.33665,745.6117,828,260.3680,777,971.3043,263,299.4821,780,776.7925,428,247.6912,138,039.06102,610,363.02-21,832,391.7255,272,792.59,上期金额,118,309,384.193,758,710.3310,08

19、3,691.84132,151,786.3661,441,726.9416,360,888.6715,615,120.5511,658,858.46105,076,594.6227,075,191.74202,334.8941,999.00244,333.8941,057,865.37,-,四川川大智胜软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告合并现金流量表（续）,编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司,单位：元,投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资

20、活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经

21、营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额,55,272,792.59-55,272,792.59750,000.00750,000.0025,723,931.0425,723,931.04-24,973,931.04-102,079,115.35431,936,355.27329,857,239.92母公司现金流量表本期金额53,454,819.4017,423,574.9670,878,394.3638,978,990.9115,019,697.422

22、3,411,901.789,763,554.5387,174,144.64-16,295,750.28,上期金额,41,057,865.37-40,813,531.4821,580,878.2221,580,878.22-21,580,878.22-35,319,217.96156,462,473.82121,143,255.86单位：元81,984,387.053,026,045.989,287,065.7194,297,498.7430,837,599.2211,001,510.5013,938,150.348,780,455.4664,557,715.5229,739,783.22202

23、,334.8940,000.00,四川川大智胜软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告母公司现金流量表（续）,编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支,单位：元242,334.89,付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资

24、活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,55,108,060.594,250,000.0059,358,060.59-59,358,060.5925,723,931.0425,723,931.04-25,723,931.04-101,377,741.91416,239,579.64314,861,837.73,40,843,280.6440,843,280.64-40,600,945.7521,580,878.2221,580,878.22-21,580,878.22-3

25、2,442,040.75142,127,430.24109,685,389.49,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,四川川大智胜软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告合并股东权益变动表,编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司,本期金额,单位：元,项目,实收资本（或股本）,资本公积,减：库存股,归属于母公司所有者权益专项储备 盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额,87,028,500.00,495,338,177.34,32,176,864.

26、44,134,254,738.46,-12,422,572.81 761,220,853.05,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,87,028,500.00,495,338,177.34,32,176,864.44,134,254,738.46,-12,422,572.81 761,220,853.05,三、本期增减变动金额（减少,以“”号填列）,52,217,100.00,-52,217,100.00,-11,107,026.91,1,239,194.46,-9,867,832.45,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,-,15,001,523.0915,

27、001,523.09,1,239,194.46-1,239,194.46,16,240,717.55-16,240,717.55,（三）所有者投入和减少资本,-,-,-,-,-,-,-,-,1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益,的金额3其他,-,（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（股东）的分配4其他,-,-26,108,550.00-26,108,550.00,-26,108,550.00-26,108,550.00,（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（股本）2盈余公积转增资本（股本）,52,217,100.0052,217,100.00,-52,217,10

28、0.00-52,217,100.00,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,四川川大智胜软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,四、本期期末余额,139,245,600.00,443,121,077.34,32,176,864.44,123,147,711.55,-13,661,767.27 751,353,020.60,上年金额,项目,实收资本（或股本）,资本公积,减：库存股,归属于母公司所有者权益专项储备 盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,所有者权益

29、合计,一、上年年末余额,74,880,000.00,179,060,077.96,27,154,981.33,110,751,640.50,11,238,692.63 403,085,392.42,加：同一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,74,880,000.00,179,060,077.96,27,154,981.33,110,751,640.50,11,238,692.63 403,085,392.42,三、本期增减变动金额（减少,以“”号填列）（一）净利润,12,148,500.00,316,278,099.38,5,021,883.11,

30、23,503,097.9650,988,981.07,1,183,880.18 358,135,460.631,183,880.1852,172,861.25,（二）其他综合收益,-,-,-,-,-,-,上述（一）和（二）小计,50,988,981.07,1,183,880.18,52,172,861.25,（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本,12,148,500.0012,148,500.00,316,278,099.38316,278,099.38,-328,426,599.38328,426,599.38,2股份支付计入所有者权益,的金额,-,3其他,-,-,-,（四）利润分配,

31、5,021,883.11,-27,485,883.11,-22,464,000.00,-,-,配,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,四川川大智胜软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告,1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分,5,021,883.11,-5,021,883.11-22,464,000.00,-22,464,000.00,4其他,-,-,-,-,-,-,-,-,（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（股本）2盈余公积转增资本（股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,四、本期期末余额,87,028,

32、500.00,495,338,177.34,32,176,864.44,134,254,738.46,-12,422,572.81 761,220,853.05,母公司股东权益变动表,编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司,单位：元,项目,实收资本（或股本）,资本公积,减：库存股,专项储备,本期金额盈余公积,一般风险准备,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,87,028,500.00,495,333,332.34,32,218,305.56,135,479,350.81,750,059,488.71,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,87,028,500.00,49

33、5,333,332.34,32,218,305.56,135,479,350.81,750,059,488.71,三、本期增减变动金额（减少以,“”号填列）（一）净利润,52,217,100.00,-52,217,100.00,-10,558,667.6915,549,882.31,-10,558,667.6915,549,882.31,（二）其他综合收益,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,四川川大智胜软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告,上述（一）和（二）小计,15,549,882.31,15,54

34、9,882.31,（三）所有者投入和减少资本,-,-,-,-,-,-,1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金,额3其他,-,（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他,-26,108,550.00-26,108,550.00,-26,108,550.00-26,108,550.00,（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,52,217,100.0052,217,100.00,-52,217,100.00-52,217,100.00,四、本期期末

35、余额,139,245,600.00,443,116,232.34,32,218,305.56,124,920,683.12,739,500,821.02,项目,实收资本（或股本）,资本公积,减：库存股,专项储备,上年金额盈余公积,一般风险准备,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,74,880,000.00,179,055,232.96,27,196,422.45,112,746,402.79,393,878,058.20,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,74,880,000.00,179,055,232.96,27,196,422.45,112,746,402.7

36、9,393,878,058.20,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,四川川大智胜软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告三、本期增减变动金额（减少以,“”号填列）,12,148,500.00,316,278,099.38,5,021,883.11,22,732,948.02,356,181,430.51,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,50,218,831.1350,218,831.13,50,218,831.1350,218,831.13,（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本,12,148,50

37、0.0012,148,500.00,316,278,099.38316,278,099.38,328,426,599.38328,426,599.38,2股份支付计入所有者权益的,金额3其他,-,（四）利润分配1提取盈余公积,5,021,883.115,021,883.11,-27,485,883.11-5,021,883.11,-22,464,000.00,2提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分配4其他,-22,464,000.00,-22,464,000.00,（五）所有者权益内部结转,-,-,-,-,-,-,1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损

38、4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,四、本期期末余额,87,028,500.00,495,333,332.34,32,218,305.56,135,479,350.81,750,059,488.71,四川川大智胜软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告,财务报表附注,一、公司的基本情况（一）公司历史沿革,四川川大智胜软件股份有限公司（以下称本公司或公司）是由四川大学智胜图象图形有限公司经整体变更形成的股份制企业。四川大学智胜图象图形有限公司成立于 2000 年 8 月，注册资本金为 1800 万元，注册号 5101001806231，法定代表人刘应明。2000 年 9 月，

39、四川大学智胜图象图形有限公司股东会决议增资扩股，注册资本金变更为 2200 万元。2000 年 11 月，经四川省人民政府川府函（2000）325 号文批复，同意将四川大学智胜图象图形有限公司整体变更为四川川大智胜软件股份有限公司。,2006 年 11 月经本公司 2006 年度第二次临时股东会决议将公司总股本由 2200 万股增加至 2600 万股；2006 年 12 月经本公司 2006 年度第三次临时股东会决议将公司总股本由 2600万股增加至 3380 万股，公司法定代表人变更为游志胜。,2007 年 6 月经本公司 2007 年第一次临时股东大会决议吸收三个法人股东，新增股本 520

40、,万股，公司总股本由 3380 万股增加至 3900 万股。,2008 年 6 月 11 日，公司根据 2007 年第二次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会“证监许可2008751 号”文核准，在深圳证券交易所首次公开发行 1300 万股人民币普通股（A 股），发行价格为 14.75 元/股。此次发行完毕后，公司总股本增加至 5200 万股。2009年3月经本公司2008年度股东会决议，以公司总股本5200万股为基数，以资本公积金,每10股转增2股，此次权益分派实施后总股本增至6240万股。,2010年4月经本公司2009年度股东会决议，以公司总股本6240万股为基数，以资本公积金,每1

41、0股转增2股，此次权益分派实施后总股本增至7488万股。,2011年11月，公司根据中国证券监督管理委员会证监许可20111499号文核准，采取向原股东优先配售，其余部分采取网上、网下定价发行相结合的方式发行普通股（A股）股票1214.85万股。此次发行完毕后，公司总股本增加至8702.85万股。,2012年4月经本公司2011年度股东会决议，以公司总股本8702.85万股为基数，以资本公,积金每10股转增6股，此次权益分派实施后总股本增至13924.56万股。,（二）公司注册地址、组织形式和总部地址及基本组织架构,本公司注册地址和总部地址均为成都市武侯区武科东 1 路 7 号；组织形式为股份

42、有限公,司。,公司的基本组织架构：公司按照公司法要求及公司实际情况设立组织机构，设有股东大会、董事会和监事会，董事会下设有审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，下设行政人力资源部、财务部、科技计划质量部、研究院、检验测试中心、安防,四川川大智胜软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告,部、仿真模拟部、智能交通部、民航部、军品部等 20 多个具体职能管理部门。,四川川大智胜软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告,战略委员会,股东大会,监事会薪酬与考核委员会董事会,提名委员会审计委员会监察审计室审计室,总经理,董事会办公室,副总经理,总工程师,财务总监,研,军,民,智,仿

43、,安,生,市,检,科,行,财,物,保,北京川,四川川,四川川,深圳市,江苏,成都智,究院,品部,航部,能交,真模,防部,产部,场与,验测,技计,政人,务部,资供,密办,大智胜科技有,大智胜系统集,大智胜软件销,川大智 川大智胜科技 胜科技,胜航安科技有,通部,拟部,客户,试中,划质,力资,应部,公室,限公司（100,成有限公司,售有限公司,发展有 发展有限公司 限公司,限公司(85%),服,心,量,源,%）,(51%),(90%),(60%),(45%),务部,部,部,四川川大智胜软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告,（三）公司的行业性质、经营范围、主要产品及其变更和营业收入构成1.行

44、业性质,本公司是国内空中交通管理和智能化地面交通管理领域以大型系统软件为核心的装备制,造商，是国家规划布局内重点软件企业和国家级高新技术企业。,2.经营范围,经营范围包括：软件、硬件及配套系统开发，系统集成和图象图形工程，从事安防产品生产、销售及安防工程设计、施工；建筑智能化工程设计、施工；电子工程、电子工程施工；电子及通信产品生产、销售；技术咨询、技能培训；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定和禁止经营商品除外），经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定或禁止经营商品除外）；经营本企业的进料加工和

45、“三来一补”业务。,3.主要产品,主要产品包括空管自动化系统、空管雷达模拟机、塔台视景模拟机、多通道数字同步记录,仪、智能化车辆识别系统、图像分析仪、视频监控系统等。,4.营业收入构成,公司营业收入主要由空管实时指挥系统、空管仿真模拟训练系统和基于车辆自动识别系统,的各类交通管理应用系统构成。,（四）母公司以及集团最终母公司的名称,本公司控股股东及实际控制人系自然人游志胜。,（五）本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告报出日期为 2012 年,7 月 23 日。,二、公司采用的主要会计政策和会计估计1.财务报表的编制基础,本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业

46、会计准则基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。,2.遵循企业会计准则的声明,本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、,经营成果和现金流量等有关信息。,3.会计期间,本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。4.记账本位币,本公司以人民币为记账本位币。,5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法,（1）同一控制下企业合并的会计处理方法,同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对,四川川大智胜软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告,价的，在合并日按照取得被合并方所有

47、者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。,（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法,非同一控制下的企业合并，公司以购买日作为合并对价付出资产等的公允价值和各项直接相关费用等，作为长期股权投资的初始投资成本。对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。,6.合并财务报表的编制方法（1）合并范围,公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将其全部子公司纳入

48、合并财,务报表的合并范围。,（2）合并程序及合并方法,子公司与母公司采用一致的会计政策。,公司在编制合并财务报表时，根据子公司提供的财务报表、与母公司和其他子公司之间发生的所有内部交易的相关资料、所有者权益变动的有关资料及其他相关资料，以母公司和子公司的财务报表为基础，将内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配及内部交易、债权、债务等进行抵销后编制合并财务报表。,母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。,因非同一控制下企业合并增加的子公司，在编

49、制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，但该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处臵子公司，在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期,初数，但该子公司期初至处臵日的收入、费用、利润纳入合并利润表。,7.现金及现金等价物的确定标准,将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现,金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。,8.外币业务,本公司对发生的外币业务，采用业务发生日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部

50、分外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。,9.金融工具,本公司金融工具分为金融资产和金融负债。,四川川大智胜软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告,（1）本公司的金融资产包括：,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指,定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。,本公司购入的股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为