蓝色光标：审计报告.ppt

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1、北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司2011 年 度 审 计 报 告,天 职 京 SJ2012448 号,1,1,3,15,审计报告2011 年度财务报表2011 年度财务报表附注,目,2,录,审计报告,天职京 SJ2012448 号,北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司全体股东：,我们审计了后附的北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司（以下简称“蓝色光标”）财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2011 年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。,一、管理层对财务报表的责任,编制和公允列

2、报财务报表是蓝色光标管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。,审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

3、在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。,我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。,3,三、审计意见我们认为，蓝色光标财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了蓝色光标 2011 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。,中国北京二一二年二月二十九日,4,中国注册会计师：中国注册会计师：

4、,徐继凯孟竹宏,合并资产负债表,编制单位：北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司,2011 年 12 月 31 日,金额单位：元,项,目,期末金额,期初金额,附注编号,流动资产,货币资金,519,950,817.49,688,375,743.54,八、1,结算备付金拆出资金交易性金融资产,应收票据应收账款预付款项,1,000,000.00434,672,857.1212,069,414.44,2,230,600.00110,895,396.831,932,352.72,八、2八、3八、4,应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利,其他应收款,27,274,717.06,12,121

5、,447.54,八、5,买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计非流动资产发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,994,967,806.11,815,555,540.63,长期股权投资,89,809,698.56,13,625,000.00,八、6,投资性房地产,固定资产,94,949,111.24,94,190,589.28,八、7,在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产,无形资产,12,368,500.46,2,306,311.85,八、8,5,开发支出,商誉长期待摊费用,281,493,754.4629,248,276.70,

6、18,761,169.001,564,076.18,八、9八、10,递延所得税资产,其他非流动资产非流动资产合计,4,500,000.00512,369,341.42,4,500,000.00134,947,146.31,八、11,资,产,总,计,1,507,337,147.53,950,502,686.94,公司法定代表人：赵文权,会计工作负责人：许志平,会计机构负责人：陈剑虹,合并资产负债表（续）,编制单位：北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司,2011 年 12 月 31 日,金额单位：元,项,目,期末金额,期初金额,附注编号,流动负债短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存款拆入资金交易

7、性金融负债应付票据,应付账款预收款项,227,273,162.5012,850,920.71,13,804,392.7224,756,166.10,八、13八、14,卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,应付职工薪酬应交税费,16,605,878.0160,995,106.44,10,593,833.4611,774,697.34,八、15八、16,应付利息应付股利,其他应付款,122,884,172.90,4,992,017.80,八、17,应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债,流动负债合计,6,440,609,240.56,65,921,1

8、07.42,非流动负债长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债,非流动负债合计负 债 合 计所有者权益(或股东权益),-440,609,240.56,-65,921,107.42,实收资本(或股本)资本公积,180,000,000.00595,294,282.52,120,000,000.00647,553,596.31,八、18八、19,减:库存股专项储备,盈余公积,15,248,935.49,9,919,920.27,八、20,一般风险准备,未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债及所有者权益合计,187,427,0

9、18.12-1,704,217.78976,266,018.3590,461,888.621,066,727,906.971,507,337,147.53,95,680,438.30-4,511.87873,149,443.0111,432,136.51884,581,579.52950,502,686.94,八、21五、(二)4,公司法定代表人：赵文权,会计工作负责人：许志平,会计机构负责人：陈剑虹,母公司资产负债表,编制单位：北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司,2011 年 12 月 31 日,金额单位：元,项,目,期末金额,期初金额,附注编号,流动资产,货币资金结算备付金拆出资金交易性

10、金融资产应收票据,333,933,505.81,618,305,226.68,应收账款预付款项,19,775,045.224,515,566.44,42,081,405.86711,190.00,十七、1,7,应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利,其他应收款,2,031,000.00,1,978,178.35,十七、2,买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计非流动资产发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,360,255,117.47,663,076,000.89,长期股权投资,414,758,524.41,76,994,80

11、5.00,十七、3,投资性房地产,固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产,非流动资产合计,91,548,139.0312,127,384.634,500,000.00522,934,048.07,92,360,883.352,170,468.324,500,000.00176,026,156.67,资,产,总,计,883,189,165.54,839,102,157.56,公司法定代表人：赵文权,会计工作负责人：许志平,会计机构负责人：陈剑虹,母公司资产负债表（续）8,编制单位：北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司

12、,2011 年 12 月 31 日,金额单位：元,项,目,期末金额,期初金额,附注编号,流动负债短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存款拆入资金交易性金融负债应付票据,应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债,9,12,131,906.664,641,128.552,301,714.4612,069,836.1231,144,585.79,5,156,695.4411,811,918.0

13、03,696,160.911,516,040.644,272,715.0426,453,530.03,递延所得税负债其他非流动负债,非流动负债合计负 债 合 计所有者权益(或股东权益),-31,144,585.79,26,453,530.03,-,实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备,180,000,000.00 120,000,000.00599,532,164.84 649,426,364.84,盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额,15,248,935.4957,263,479.42,9,919,920.2733,302,342.42,所有者权益合计负债及所有者权益合计

14、,852,044,579.75 812,648,627.53883,189,165.54 839,102,157.56,公司法定代表人：赵文权,会计工作负责人：许志平合并利润表,会计机构负责人：陈剑虹,编制单位：北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司,2011 年度,金额单位：元,一、营业总收入其中:营业收入,项,目,本年金额1,266,058,301.271,266,058,301.27,上年金额495,723,983.52495,723,983.52,附注编号八、22,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本,10,1,092,960,737.86,409,075,752.11,其中

15、:营业成本,815,803,900.42,234,153,987.60,八、22,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,53,200,725.50167,090,825.9981,047,774.12-13,342,091.19-10,840,396.98,26,745,699.04105,577,544.3945,116,693.39-4,942,801.822,424,629.51,八、23八、24八、24八、24八、25,加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）,投资收益其中:对联营企业和

16、合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）,1,248,692.171,248,692.17174,346,255.58,86,648,231.41,八、26,加:营业外收入减：营业外支出其中:非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益,14,915,734.29242,965.5418,378.10189,019,024.3343,743,914.74145,275,109.59121,075,595.0424,199,514.55,1,817,520.0054

17、6,516.6050,973.6587,919,234.8125,196,466.0062,722,768.8160,374,564.992,348,203.82,八、27八、28八、29,六、每股收益,(一)基本每股收益(二)稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,0.670.65-1,699,705.91143,575,403.68119,375,889.1324,199,514.55,0.340.34-4,356.2162,718,412.6060,370,208.782,348,203.82,十八、1十八、1八、31,公

18、司法定代表人：赵文权,会计工作负责人：许志平母公司利润表11,会计机构负责人：陈剑虹,编制单位：北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司,2011 年度,金额单位：元,一、营业总收入其中:营业收入,项,目,本年金额95,380,260.0795,380,260.07,上年金额213,347,228.52213,347,228.52,附注编号十七、4,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本,95,231,150.19,197,766,881.07,其中:营业成本,42,783,428.09,109,665,604.18,十七、4,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金

19、净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）,5,066,743.4128,686,010.1533,535,216.59-12,538,661.46-2,301,586.59,11,529,382.1852,316,778.6928,450,463.01-4,677,090.64481,743.65,投资收益其中:对联营企业和合营企业的投资收益,52,796,612.83903.91,22,274,163.38,十七、5,汇兑收益（损失以“”号填列）,三、营业利润（亏损以“”号填列）加:营业外收入减：营业外支出其中:非流

20、动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）六、其他综合收益,12,52,945,722.71595,331.02176,709.8253,364,343.9174,191.6953,290,152.22,37,854,510.831,100,000.00357,606.081,606.0838,596,904.754,938,727.8733,658,176.88,七、综合收益总额,53,290,152.22,33,658,176.88,公司法定代表人：赵文权,会计工作负责人：许志平合并现金流量表,会计机构负责人：陈剑虹,编制单位：北京蓝色

21、光标品牌管理顾问股份有限公司,2011 年度,金额单位：元,项,目,本年金额,上年金额,附注编号,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还,1,059,225,378.61,471,352,350.22,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金,33,699,767.791,092,9

22、25,146.40686,709,411.73,7,396,692.29478,749,042.51242,573,282.44,八、32,客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金,支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费,146,213,953.6974,336,687.44,107,766,509.8449,909,109.47,支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计,71,325,619.71978,585,672.57,34,824,054.75435,072,956.50,八、32,1

23、3,经营活动产生的现金流量净额,114,339,473.83,43,676,086.01,八、33,二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金,处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额,72,000.0072,000.0028,011,348.3581,933,880.00,8,832.308,832.3032,603,774.5613,625,000.00,取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支

24、付其他与投资活动有关的现金,141,534,228.74,4,500,000.00,八、34八、32,投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金,251,479,457.09-251,407,457.091,058,000.001,058,000.00,50,728,774.56-50,719,942.26638,827,294.716,752,004.41,收到其他与筹资活动有关的现金,61,250.00,八、32,筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或

25、偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,1,058,000.0027,635,601.543,635,601.54,638,888,544.7140,000,000.0021,516,900.00980,000.00,支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物的余额,4,196,532.1431,832,133.68-30,774,133.68-582,809.11-168,424,926.05688,375,743.54,4,452,112.2665,969,012.

26、26572,919,532.45-44,977.67565,830,698.53122,545,045.01,八、32八、33,14,六、期末现金及现金等价物余额,519,950,817.49,688,375,743.54,公司法定代表人：赵文权,会计工作负责人：许志平,会计机构负责人：陈剑虹,母公司现金流量表,编制单位：北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司,2011 年度,金额单位：元,项,目,本年金额,上年金额,附注编号,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收

27、到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金,15,108,072,174.6576,420,010.61184,492,185.2633,851,997.2829,830,301.486,225,610.3376,135

28、,576.33,209,797,300.1615,620,632.27225,417,932.43119,061,776.2161,389,534.8118,509,404.05,额,-,-,-,-,23,071,886.32,经营活动现金流出小计,146,043,485.42,222,032,601.39,经营活动产生的现金流量净额,38,448,699.84,3,385,331.04,十七、6,二、投资活动产生的现金流量：,收回投资收到的现金,500,000.00,取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动

29、有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金,52,793,700.0072,000.002,008.9253,367,708.9217,478,781.99330,512,815.50347,991,597.49-294,623,888.57,42,022,157.6842,022,157.6831,2

30、60,398.1646,085,700.004,500,000.0081,846,098.16-39,823,940.48632,068,000.00,收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金,16,24,000,000.00,61,250.00632,129,250.0040,000,000.00,-,20,536,900.00其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金的影响,4,196,532.1428,196,532.14-28,196,5

31、32.14,4,452,112.2664,989,012.26567,140,237.74,五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物的余额六、期末现金及现金等价物余额,-284,371,720.87618,305,226.68333,933,505.81,530,701,628.3087,603,598.38618,305,226.68,十七、6,公司法定代表人：赵文权,会计工作负责人：许志平17,会计机构负责人：陈剑虹,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,额,合并所有者权益变动表,编制单位：北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司,

32、2011 年度,金额单位:元,项 目一、上年年末余额,股本120,000,000.00,资本公积647,553,596.31,减：库存股,归属于母公司股东权益专项盈余公积储备9,919,920.27,一般风险准备,未分配利润95,680,438.30,其他-4,511.87,少数股东权益11,432,136.51,股东权益合计884,581,579.52,加：会计政策变更前期差错更正,二、本期年初余额,120,000,000.00,647,553,596.31,9,919,920.27,95,680,438.30,-4,511.87,11,432,136.51,884,581,579.52,三

33、、本期增减变动金额（减少以,“-”号填列）,60,000,000.00,-52,259,313.79,5,329,015.22,91,746,579.82,-1,699,705.91,79,029,752.11,182,146,327.45,（一）净利润（二）其他综合收益,121,075,595.04,-1,699,705.91,24,199,514.55,145,275,109.59-1,699,705.91,上述（一）和（二）小计（三）股东投入和减少资本1.所有者投入资本,7,740,686.21,121,075,595.04,-1,699,705.91,24,199,514.5555,4

34、70,237.561,058,000.00,143,575,403.6863,210,923.771,058,000.00,2股份支付计入股东权益的金,3其他,10,105,800.00,16,10,105,800.00,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-2,365,113.79,54,412,237.56,52,047,123.77,（四）利润分配1提取盈余公积,5,329,015.225,329,015.22,-29,329,015.22-5,329,015.22,-640,000.00,-24,640,000.00,2.提取一般风险准备,3对所有者（或

35、股东）的分配4其他,-24,000,000.00,-640,000.00,-24,640,000.00-,（五）所有者权益内部结转,60,000,000.00,-60,000,000.00,-,-,-,-,-,-,-,-,1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他(六)专项储备提取和使用1.本期提取2.本期使用,60,000,000.00,-60,000,000.00,-,四、本期期末余额,180,000,000.00,595,294,282.52,15,248,935.49,187,427,018.12,-1,704,217.78,90,461,888.

36、62,1,066,727,906.97,公司法定代表人：赵文权,主管会计工作负责人：许志平,17,会计机构负责人：陈剑虹,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,合并所有者权益变动表（续）,编制单位：北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司,归属于母公司股东权益,2010 年度,金额单位:元,项 目,股本,资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,股东权益合计,一、上年年末余额,60,000,000.00,84,622,805.95,6,554,102.58,58,671,691.00,-155.66

37、,5,181,869.45,215,030,313.32,加：会计政策变更前期差错更正,二、本期年初余额,60,000,000.00,84,622,805.95,6,554,102.58,58,671,691.00,-155.66,5,181,869.45,215,030,313.32,三、本期增减变动金额（减,少以“-”号填列）,60,000,000.00,562,930,790.36,3,365,817.69,37,008,747.30,-4,356.21,6,250,267.06,669,551,266.20,（一）净利润（二）其他综合收益,60,374,564.99,-4,356.21

38、,2,348,203.82,62,722,768.81-4,356.21,上述（一）和（二）小计,60,374,564.99,-4,356.21,2,348,203.82,62,718,412.60,（三）股东投入和减少资本1.所有者投入资本,20,000,000.0020,000,000.00,602,930,790.36604,742,308.89,4,882,063.246,745,000.00,627,812,853.60631,487,308.89,18,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,2股份支付计入股东权益,的金额,61,250.00,61,250.00,3其他,-

39、1,872,768.53,-1,862,936.76,-3,735,705.29,（四）利润分配1提取盈余公积,3,365,817.693,365,817.69,-23,365,817.69-3,365,817.69,-980,000.00,-20,980,000.00,2.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的,分配4其他,-20,000,000.00,-980,000.00,-20,980,000.00-,（五）所有者权益内部结转,40,000,000.00,-40,000,000.00,-,-,-,-,-,-,-,-,1资本公积转增资本（或,股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥

40、补亏损4其他,40,000,000.00,-40,000,000.00,-,(六)专项储备提取和使用1.本期提取19,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,2.本期使用,四、本期期末余额,120,000,000.00,647,553,596.31,9,919,920.27,95,680,438.30,-4,511.87,11,432,136.51,884,581,579.52,公司法定代表人：赵文权编制单位：北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司,主管会计工作负责人：许志平母公司所有者权益变动表2011 年度,会计机构负责人：陈剑虹,金额单位:元,项 目,股本,资本

41、公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,股东权益合计,一、上年年末余额,120,000,000.00,649,426,364.84,9,919,920.27,33,302,342.42,812,648,627.53,加：会计政策变更前期差错更正,二、本期年初余额,120,000,000.00,649,426,364.84,9,919,920.27,33,302,342.42,812,648,627.53,三、本期增减变动金额（减少以“-”号,填列）,60,000,000.00,-49,894,200.00,5,329,015.22,23,961,137.00,39

42、,395,952.22,（一）净利润（二）其他综合收益,53,290,152.22,53,290,152.22,上述（一）和（二）小计,-,-,-,-,-,-,53,290,152.22,-,53,290,152.22,（三）股东投入和减少资本20,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,10,105,800.00,-,-,-,-,-,-,10,105,800.00,1.所有者投入资本,2股份支付计入股东权益的金额3其他,10,105,800.00,10,105,800.00-,（四）利润分配1提取盈余公积,5,329,015.225,329,015.2

43、2,-29,329,015.22-5,329,015.22,-24,000,000.00,2.提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分配4其他,-24,000,000.00,-24,000,000.00-,（五）所有者权益内部结转,60,000,000.00,-60,000,000.00,-,-,-,-,-,-,-,1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他(六)专项储备提取和使用1.本期提取2.本期使用,60,000,000.00,-60,000,000.00,-,四、本期期末余额,180,000,000.00,599,532,164.84,15,24

44、8,935.49,57,263,479.42,852,044,579.75,公司法定代表人：赵文权,主管会计工作负责人：许志平,会计机构负责人：陈剑虹,母公司所有者权益变动表（续）21,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,编制单位：北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司,2010 年度,金额单位:元,项 目,股本,资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,股东权益合计,一、上年年末余额,60,000,000.00,82,777,649.24,6,554,102.58,23,009,983.23

45、,172,341,735.05,加：会计政策变更前期差错更正,二、本期年初余额三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）,60,000,000.0060,000,000.00,82,777,649.24566,648,715.60,6,554,102.583,365,817.69,23,009,983.2310,292,359.19,172,341,735.05640,306,892.48,（一）净利润（二）其他综合收益,33,658,176.88,33,658,176.88,上述（一）和（二）小计,-,-,-,-,-,-,33,658,176.88,-,33,658,176.88,（三）股东

46、投入和减少资本1.所有者投入资本2股份支付计入股东权益的金额3其他,20,000,000.0020,000,000.00,606,648,715.60604,742,308.8961,250.001,845,156.71,626,648,715.60624,742,308.8961,250.001,845,156.71,（四）利润分配,3,365,817.69,-23,365,817.69,-20,000,000.00,22,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,1提取盈余公积2.提取一般风险准备,3,365,817.69,-3,365,817.69,3对所有者（或股东）的分配4其他

47、,-20,000,000.00,-20,000,000.00-,（五）所有者权益内部结转,40,000,000.00,-40,000,000.00,-,-,-,-,-,-,-,1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他(六)专项储备提取和使用1.本期提取2.本期使用,40,000,000.00,-40,000,000.00,-,四、本期期末余额,120,000,000.00,649,426,364.84,9,919,920.27,33,302,342.42,812,648,627.53,公司法定代表人：赵文权,主管会计工作负责人：许志平,23,会计机构负责

48、人：陈剑虹,北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司,2011 年度财务报表（合并）附注,（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）,一、公司的基本情况,1公司概况,公司注册中文名称：北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司,公司注册英文名称：BlueFocus Communication Group Co.,Ltd.,注册资本：人民币 12,000 万元,法定代表人：赵文权,注册地址：北京市朝阳区酒仙桥路甲 10 号 3 号楼 20 层 20A,2公司历史沿革,北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司（以下简称“蓝色光标”或“本公司”）的前身北京蓝色光标数码科技有限公司（以下简称“有限公司”）成立

49、于 2002 年 11 月 4 日，注册资本为人民币 10 万元。2004 年 10 月 30 日，有限公司股东会决议通过，增加新股东赵文权、许志平、陈良华、华浪珊、孙陶然，增加注册资本至 150 万元。其中高鹏受让股东孙彦持有的股份 2 万元并增资 15万元，其他五人分别增资 25 万元。,2007 年 1 月 11 日，经有限公司股东会决议通过，同意吴铁受让股东华浪珊持有的全部出资 25,万元，公司注册资本总额未发生变化。,2007 年 11 月 15 日，经有限公司股东会决议通过，吸收毛晨、谢骏、毛宇辉等 40 名自然人作为公司新股东，原股东赵文权等 6 人将其持有的股份部分转让于新自然

50、人股东，公司注册资本总额未发生变化。,2007 年 11 月 30 日，经有限公司股东会决议通过，同意吴哲飞因个人原因将其持有公司 2,100,股出资全部转让于赵昀，此次转让以原始出资额价值转让。,2008 年 1 月 14 日，经有限公司股东会决议通过，以原有限公司截止 2007 年 11 月 30 日的净资产 66,955,518.07 元出资，按 1：0.7467644 比例折为股份 5,000 万股，整体变更为股份有限公司。天职国际会计师事务所有限公司为此次整体变更出具了审计报告（天职京审字2007第 1402 号）和验资报告（天职京验资2008第 9 号），沃克森（北京）国际资产评估