斯 米 克：审计报告.ppt

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1、证券代码：002162,证券简称：斯米克,上海斯米克控股股份有限公司2012 年度财务报告2013 年 2 月 7 日,一、审计报告,审计意见类型审计报告签署日期审计机构名称审计报告文号,标准无保留审计意见2013 年 02 月 06 日信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）XYZH/2012SHA2020,审计报告正文上海斯米克控股股份有限公司全体股东：我们审计了后附的上海斯米克控股股份有限公司（以下简称 斯米克股份公司）财务报表，包括2012年12月31日的合并及母公司资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层

2、对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是斯米克股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的

3、财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，斯米克股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了斯米克股份公司2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量。,信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国 北京,中国注册会计师：中国注册会计师：二一三 年 二 月 六 日

4、,二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：上海斯米克控股股份有限公司单位：元,项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产,期末余额,144,191,002.376,289,785.50126,033,234.6215,659,955.1821,637

5、,048.10389,285,387.83703,096,413.60245,795,500.00766,327,709.9119,937,879.28,期初余额,174,619,724.557,199,859.26114,955,625.7832,295,640.7626,226,854.97434,116,726.39789,414,431.7160,043,000.00830,717,781.5371,711,235.24,：,无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据

6、应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）,107,991,171.01339,944.0411,120,560.408,776,141.731,160,288,906.371,863,385,319.97547,010,000.00233,144,464.3525,337,015.7732,41

7、9,617.34-2,462,647.2010,233,719.36186,393,378.69229,895,892.541,261,971,440.8513,000,000.0049,900,000.0220,871,893.5083,771,893.521,345,743,334.37418,000,000.00,135,110,862.56339,944.0441,292,163.0412,606,998.481,151,821,984.891,941,236,416.60518,471,850.0222,102,248.30190,557,695.0331,248,186.837,1

8、04,701.77-10,283,284.328,045,950.9487,949,081.8775,037,290.00930,233,720.4481,736,390.00199,275,122.705,170,522.10286,182,034.801,216,415,755.24418,000,000.00,资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：李慈雄,323,689,598.2253,227,913.69-278,783,329.19-78

9、,220.55516,055,962.171,586,023.43517,641,985.601,863,385,319.97主管会计工作负责人：徐泰龙,323,642,448.4653,227,913.69-71,860,778.40-99,831.44722,909,752.311,910,909.05724,820,661.361,941,236,416.60会计机构负,责人：杨明华2、母公司资产负债表编制单位：上海斯米克控股股份有限公司单位：元,项目流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动

10、资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理,期末余额,57,744,978.136,289,785.50116,982,109.096,648,958.51228,183,487.41189,135,362.83604,984,681.47794,190,761.13245,795,500.00119,074,917.761,069,562.01,期初余额,69,386,613.205,778,076.01118,306,598.278,015,683.24213,855,932.73258,281,358.54673,624,2

11、61.99834,190,761.1360,043,000.00149,966,711.5054,115,501.34,：,生产性生物资产油气资产,无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额,

12、59,353,636.822,208,413.904,000,597.791,225,693,389.411,830,678,070.88252,010,000.00117,903,048.623,294,340.7321,189,026.416,896,411.148,300,479.95495,057,259.81199,895,892.541,104,546,459.2020,871,893.5020,871,893.501,125,418,352.70418,000,000.00324,103,303.3653,227,913.69-90,071,498.87,85,458,482.3

13、720,264,220.885,964,805.761,210,003,482.981,883,627,744.97321,610,800.007,241,248.30103,331,022.34195,958,422.194,461,487.714,678,596.038,045,950.94193,021,287.1751,037,290.00889,386,104.6844,736,390.00199,275,122.705,170,522.10249,182,034.801,138,568,139.48418,000,000.00324,103,303.3653,227,913.69-

14、50,271,611.56,失,所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：李慈雄,705,259,718.181,830,678,070.88主管会计工作负责人：徐泰龙,745,059,605.491,883,627,744.97会计机构负,责人：杨明华3、合并利润表编制单位：上海斯米克控股股份有限公司单位：元,项目一、营业总收入其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以

15、“”号填列）,本期金额,884,542,932.49884,542,932.491,114,274,039.46635,160,674.4064,701,312.406,461,273.21289,850,333.5758,879,454.3362,423,323.0361,498,980.92102,014,159.76,上期金额,910,430,704.76910,430,704.761,105,451,271.94709,585,259.2843,487,645.473,996,422.16273,198,048.5050,378,384.6533,852,890.2134,440,26

16、7.1434,194,189.58,填列）,投资收益（损失以“”号,286,982.04,其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损四、利润总额（亏损总额以“”号填列）,-127,716,947.2133,923,476.8592,364,089.916,265,817.37-186,157,560.27,-160,539,395.5610,873,721.571,561,751.341,286,876.30-151,227,425.33,减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）其

17、中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,-,21,042,726.38-207,200,286.65-206,922,550.79-277,735.86-0.495-0.49568,760.65-207,131,526.00-206,853,790.14-277,735.86,-,1,081,048.15-152,308,473.48-152,226,130.41-82,343.07-0.3642-0.3642-81,36

18、0.40-152,389,833.88-152,307,490.81-82,343.07,本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。,法定代表人：李慈雄,主管会计工作负责人：徐泰龙,会计机构负,责人：杨明华4、母公司利润表编制单位：上海斯米克控股股份有限公司单位：元,项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）,本期金额,660,595,702.82541,887,606.202,608,322.4090,097,062.0943,263,295.4736,575,484.6426,175,023

19、.69102,014,159.76,上期金额,535,230,787.60457,021,405.011,367,509.2197,893,648.7343,131,062.3923,860,148.1421,578,145.6634,194,860.16,列）,投资收益（损失以“”号填,1,410,000.00,278,183.35,其中：对联营企业和合营企业的投资收益,二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：,-,23,413,068.0913,744

20、,582.1759,291,958.20-22,134,307.9417,665,579.37-39,799,887.31,-,-75,148,088.036,348,167.151,280,651.701,219,387.79-70,080,572.582,491,803.34-72,572,375.92,金,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额法定代表人：李慈雄,-0.0952-0.09520.00-39,799,887.31主管会计工作负责人：徐泰龙,-0.1736-0.17360.00-72,572,375.92会计机构负,责人：杨明华5、合并现金流量表

21、编制单位：上海斯米克控股股份有限公司单位：元,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现支付

22、的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金,本期金额,970,144,307.3261,261,419.151,031,405,726.47605,986,293.60210,030,036.8167,585,181.4995,246,014.53978,847,526.4352,558,200.04,上期金额,1,054,288,648.4711,475,841.931,065,764,490.40650,581,136.67182,649,865.9051,564,887.54112,414,159.9

23、4997,210,050.0568,554,440.35307,990,000.00,取得投资收益所收到的现金,286,982.04,处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关

24、的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：李慈雄,3,808,430.003,808,430.0078,745,107.3515,250,000.0093,995,107.35-90,186,677.35830,228,346.0098,782,932.30929,011,278.30864,902,864.4059,

25、690,658.633,200,000.00927,793,523.031,217,755.27945,448.16-35,465,273.88164,406,276.25128,941,002.37主管会计工作负责人：徐泰龙,3,237,847.9012,901.83311,527,731.77142,169,103.01289,750,000.00431,919,103.01-120,391,371.24936,646,352.006,721,800.00943,368,152.00779,853,260.0061,047,530.519,241,248.30850,142,038.819

26、3,226,113.19-939,198.9140,449,983.39123,956,292.86164,406,276.25会计机构负,责人：杨明华6、母公司现金流量表编制单位：上海斯米克控股股份有限公司单位：元,项目,本期金额,上期金额,金,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形

27、资产和其他长期资产收回的现金净额,596,974,544.6220,596,987.30617,571,531.92503,823,915.47105,730,034.4829,246,792.0141,112,240.87679,912,982.83-62,341,450.91546,000.00,745,529,671.088,303,796.15753,833,467.23558,698,816.9686,440,104.2519,522,173.42112,931,495.30777,592,589.93-23,759,122.70293,580,000.00278,183.352,2

28、76,422.60,处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金,51,410,000.00,102,433,000.00,投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金,51,956,000.0037,057,842.71,398,567,605.9558,001,047.81,投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额,10,000,000.00,276,100,000.00,支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他

29、与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额,242,467,721.63289,525,564.34-237,569,564.34481,954,530.00482,400,239.86964,354,769.86646,973,040.0036,073,504.212,000,000.00685,046,544.21279,308,225.65952,402.83-19,650,

30、386.7762,145,364.90,48,000,000.00382,101,047.8116,466,558.14539,257,600.00539,257,600.00474,853,260.0051,891,996.789,241,248.30535,986,505.083,271,094.92-857,838.50-4,879,308.1467,024,673.04,六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：李慈雄,42,494,978.13主管会计工作负责人：徐泰龙,会计机构负,62,145,364.90,责人：杨明华7、合并所有者权益变动表编制单位：上海斯米克控股股份有限公司本期

31、金额单位：元本期金额归属于母公司所有者权益,项目,实收资本（或股本）,资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配积 股 备 积 险准备 利润,其他,少数股东 所有者权权益 益合计,一、上年年末余额,418,000 323,642,000.00 448.46,53,227,913.69,-71,860,-99,831.1,910,909 724,820,66778.40 44.05 1.36,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少,418,000 323,642,000.00 448.4647,149.7,53,227,913.69,-71,860,-

32、99,831.1,910,909 724,820,66778.40 44.05 1.36-206,92 21,610.8-324,885.-207,178,6,以“”号填列）,6,2,550.79,9,62,75.76,（一）净利润,-206,922,550.79,-324,885.-207,247,462 36.41,（二）其他综合收益,47,149.76,21,610.89,68,760.65,上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部

33、结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他,47,149.76,-206,92 21,610.8-324,885.-207,178,62,550.79 9 62 75.76,（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,四、本期期末余额,418,000 323,689,000.00 598.22,53,227,913.69,-278,78-78,220.1,586,023 517,641,983,329.19 55.43 5.60,上年金额单位：元上年金额归属于母公司所有者权益,项目,实收资本（或股本）,资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配

34、积 股 备 积 险准备 利润,其他,少数股东 所有者权权益 益合计,一、上年年末余额,418,000 323,642,000.00 448.46,53,227,913.69,101,265,-18,471.1,606,566 897,723,80352.01 04.80 9.92,加：同一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少,418,000 323,642,000.00 448.46,53,227,913.69,101,265,-18,471.1,606,566 897,723,80352.01 04.80 9.92-173,

35、12-81,360.304,342.2-172,903,1,以“”号填列）,6,130.41,40,5,48.56,（一）净利润（二）其他综合收益,-152,226,130.41,-81,360.40,-82,343.0-152,308,47 73.48-81,360.40,上述（一）和（二）小计,-152,22-81,360.-82,343.0-152,389,86,130.41 40 7 33.88,（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转

36、增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）,-20,900,000.00-20,900,000.00,386,685.32386,685.32,386,685.32386,685.32-20,900,000.00-20,900,000.00,项目,3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,四、本期期末余额,418,000 323,642,000.00 448.46,0.00,0.00,53,227,913.69,0.00,-71,860,-99,831.1,910,909 724,820,66778.40 44.05 1.36,法定代表人：李慈雄,主管会计工作负责

37、人：徐泰龙,会计机构负,责人：杨明华8、母公司所有者权益变动表编制单位：上海斯米克控股股份有限公司本期金额单位：元本期金额,实收资本（或股本）,资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积,一般风险 未分配利 所有者权准备 润 益合计,一、上年年末余额,418,000,00 324,103,300.00 3.36,53,227,913.69,-50,271,61 745,059,601.56 5.49,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,418,000,00 324,103,300.00 3.36,0.00,0.00,53,227,913.69,0.00,-50,271,61 74

38、5,059,601.56 5.49,三、本期增减变动金额（减少,-39,799,88-39,799,88,以“”号填列）,7.31,7.31,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）,-39,799,88-39,799,887.31 7.31-39,799,88-39,799,887.31 7.31,项目,3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期

39、提取2本期使用（七）其他,四、本期期末余额,418,000,00 324,103,300.00 3.36,53,227,913.69,-90,071,49 705,259,718.87 8.18,上年金额单位：元上年金额,实收资本（或股本）,资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积,一般风险 未分配利 所有者权准备 润 益合计,一、上年年末余额,418,000,00 324,103,300.00 3.36,53,227,913.69,43,200,764 838,531,98.36 1.41,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润

40、,418,000,00 324,103,300.00 3.36,53,227,913.69,43,200,764 838,531,98.36 1.41-93,472,37-93,472,375.925.92-72,572,37-72,572,375.92 5.92,（二）其他综合收益,上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使

41、用,-72,572,37-72,572,375.92 5.92-20,900,00-20,900,000.00 0.00-20,900,00-20,900,000.00 0.00,（七）其他,四、本期期末余额法定代表人：李慈雄,418,000,00 324,103,300.00 3.36主管会计工作负责人：徐泰龙,53,227,913.69,-50,271,61 745,059,601.56 5.49会计机构负,责人：杨明华,（,上海斯米克控股股份有限公司财务报表附注2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日,（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）,一、公司的基

42、本情况,上海斯米克控股股份有限公司（以下简称 本公司，在包含子公司时统称 本集团）是经中华人民共和国对外贸易经济合作部以外经贸资二函20011221 号文批准，由上海斯米克建筑陶瓷有限公司整体改制设立的股份有限公司。成立于 2002 年 1 月 15 日，总部办公地址为上海市闵行区浦江镇三鲁公路 2121 号。,上海斯米克建筑陶瓷有限公司是经上海市人民政府以外经贸沪字19931309 号文批准，由英属斯米克公司和上海县杜行东风陶瓷厂合资成立，于 1993 年 6 月 8 日取得国家工商行政管理局颁发的注册号为工商企合沪字第 04345 号的企业法人营业执照，注册资本 500 万美元，其中：英属

43、斯米克公司出资 450 万美元、上海县杜行东风陶瓷厂出资 50 万美元。,1993 年 9 月 29 日，经上海外国投资工作委员会关于上海斯米克建筑陶瓷有限公司增资的批复（沪外资委批字(93)第 1010 号）批准，上海斯米克建筑陶瓷有限公司增资400 万美元，其中：英属斯米克公司增资 360 万美元、上海县杜行东风陶瓷厂增资 40 万美元，增资后上海斯米克建筑陶瓷有限公司的注册资本为 900 万美元。,1995 年 10 月 12 日，经上海市外国投资工作委员会关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司增资、修改合同、章程的批复（沪外资委批字(95)第 1037 号）批准，由英属斯米克公司增资 50

44、0 万美元，增资后注册资本变更为 1,400 万美元，同时，上海县杜行东风陶瓷厂将其持有的 90 万美元的出资额转让给上海杜行工业投资发展公司。,1998 年 5 月 5 日，经上海市外国投资工作委员会关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司第三次增资批复沪外资委批字(98)第 511 号）批准，由英属斯米克公司增资 1,200万美元，增资后注册资本变更为 2,600 万美元，同时，英属斯米克公司将其持有的 2,510万美元的出资额转让给英属斯米克工业有限公司。,2001 年 12 月 21 日，经中华人民共和国对外贸易经济合作部关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司转制为外商投资股份有限公司的批复（外

45、经贸资二函20011221 号）批准，英属斯米克工业有限公司将其持有的上海斯米克建筑陶瓷有限公司部分股权分别转让予英属太平洋数码有限公司、上海佰信木业有限公司、上海东振创业投资有限公司、上海斯米克机电设备有限公司；同时，同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司改制为外商投资股份有限公司，改制后公司的股本为 28,500 万股，每股面值人民币 1 元，其中：英属斯米克工业有限公司持股 18,963.462 万股（占股本总额 66.538%）、英属太平洋数码有限公司持股 7,700 万股（占股本总额 27.018%）、上海杜行工业投资发展公司持股 986.538 万股（占股本总额 3.462%）、上海东振创

46、业投资有限公司持股 20 万股（占股本总额 0.07%）、,（,。,上海佰信木业有限公司持股 30 万股（占股本总额 0.105%）、上海斯米克机电设备有限公司持股 800 万股（占股本总额 2.807%）。本公司于 2002 年 1 月 15 日取得上海市工商行政管理局颁发的注册号为企股沪总字第 004345 号（市局）的企业法人营业执照，法人代表：李慈雄，注册地址：上海市闵行区杜行镇谈家巷镇南。,2006 年 1 月 11 日，经中华人民共和国商务部商务部关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司股权转让的批复（商资批20052462 号）批准，上海斯米克机电设备有限公司将其持有的 2.807%股

47、权转让给英属斯米克工业有限公司。,经中国证券监督管理委员会关于核准上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司首次公开发行股票的通知(证监发行字2007206 号)的核准，本公司于 2007 年 8 月 13 日向社会公开发行人民币普通股股票“A”股）9,500 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格 5.08元；并于 2007 年 8 月 23 日在深圳证券交易所上市交易，公开发行后股本总额为 38,000万股。,2010 年 4 月 16 日，本公司 2009 年度股东大会通过2009 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案：以 2009 年末总股本 38,000 万股为基数，向全体股东每 10

48、股转增1 股，共计转增 3,800 万股，资本公积金转增股本后公司总股本为 41,800 万股。,2011 年 9 月 9 日，本公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过关于变更公司名称的议案：公司名称由上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司变更为上海斯米克控股股份有限公司,截至 2012 年 12 月 31 日，本公司总股本为 41,800 万股，其中无限售条件股份 41,800,万股，占总股本的 100%。,本公司属于建材行业，经营范围为：生产精密陶瓷、建筑陶瓷、卫生陶瓷、配套件、高性能功能陶瓷产品、室内外建筑陶瓷装潢五金和超硬工具，销售自产产品、提供产品技术服务（涉及许可证经营的凭许可证经营

49、）。主要产品为：陶瓷墙砖、陶瓷地砖、特殊用途地砖，主要用于各类内外墙、各类地面及特殊场所的装饰。,本公司之控股股东为英属斯米克工业有限公司，本集团最终控制人为李慈雄先生。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。,本公司的职能管理部门包括财务部、人力资源部、综合管理部、生产部门、销售部门等，分公司主要包括深圳分公司，子公司主要包括上海斯米克建材有限公司、上海斯米克装饰材料有限公司、江西斯米克陶瓷有限公司、加拿大斯米克建筑陶瓷有限公

50、司、上海斯米克陶瓷有限公司、上海锂曜能源科技有限公司、上海斯米克浦江实业有限公司等。,二、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法,1.财务报表的编制基础,本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。,2.遵循企业会计准则的声明,本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集,团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。,3.会计期间,本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。,4.记账本位币,本集