商业银行的负债管理.ppt
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1、第三章 商业银行的负债管理,存款的种类和构成 存款的定价 非存款性的资金来源 商业银行负债成本的管理 我国商业银行的负债结构分析,2,第三章 商业银行的负债管理,第一节 存款的种类和构成,一、负债业务概述 1银行负债的概念及构成 商业银行的负债作为银行的债务,是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务,银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。银行负债有广义和狭义之分。广义的负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源,包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容;狭义的负债则指银行存款、借款等一切非资本性的债务,由存款负债、借入负债和结算中的负债构成。,银行负债的重要性负债业务是商业银行吸收资金的主要来源
2、,是银行经营的先决条件。银行负债是保持银行流动性的手段。银行负债构成社会流通中的货币量。负债业务是商业银行同社会各界建立广泛联系的主要渠道。负债业务是银行业竞争的焦点。,第三章第一节 存款的种类和构成存款的种类,以西方商业银行提供的存款服务为例,存款包括:,1交易账户所谓交易账户是私人和企业为了交易目的而开立的支票账户,客户可以通过支票、汇票、电话转账、自动出纳机等提款或对第三者支付款项。它包括活期存款、可转让支付命令账户、货币市场存款账户、自动转账制度等种类。,1)活期存款 活期存款是指客户不需预先通知,可随时提取或支付的存款。活期存款又被称为支票存款。活期存款一直是商业银行的主要资金来源。
3、西方国家,储蓄银行和其他金融机构也能经营活期存款业务。,活期存款具有以下作用:运用活期存款的稳定余额发放贷款,能有效提高银行的盈利水平。通过活期存款的货币支付手段和流通手段职能,提高银行的信用创造能力。活期存款还是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道。,(2)可转让支付命令账户(Nows)可转让支付命令是一种对个人和非营利机构开立的、计算利息的支票账户,也称付息的活期存款。它起源于1970年,由美国马萨诸塞州的一家互助储蓄银行创造,并很快得到推广。可转让支付命令账户的特点是:其一,转账或付款不是使用一般的支票,而是使用支付命令。其二,可以按其平均余额支付利息。,(3)货币市场存款帐(MMDA)
4、其性质介于储蓄存款和活期存款之间,主要特点是:要有2500美元的最低限额;没有利率上限,其存款利息是以公布的每日利率为基础随时计算的;10万美元的存款额可得到联邦存款保险公司的保险;存款者每月可办理6次自动转账或电话转帐,其中3次以下可使用支票,但个人取款不受限制;对存款不规定最低期限,但银行有要求客户提款时应提前7天通知的权利。,(4)自动转账服务账户(ATS)自动转账服务账户主要内容是,存户同时在银行开立两个账户:即储蓄账户和活期存款账户。活期存款账户的余额始终保持1美元,其余额转入储蓄账户可获得利息收入。当银行收到存户开出的支票付款时,可将支付款项从储蓄账户转到活期存款账户上进行自动转账
5、,及时支付支票上的款项。开立自动转账服务要求缴纳存款准备金,而存户对于银行提供的转账服务需要支付一定的服务费。,2非交易账户(储蓄账户)。(1)储蓄存款。储蓄存款一般是个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款账户。储蓄存款不使用支票,而是用存折或存单,手续比较简单。储蓄存款有活期和定期两种。活期储蓄存款无一定期限,只凭存折便可提现。存折一般不能转让流通,存户不能透支款项。定期储蓄存款类似于定期存款,须先约定期限,利率较高。,(2)定期存款。定期存款是相对于活期存款而言的,是一种由存户预先约定存储期限的存款。期限一般为3个月、6个月和1年不等,但也有1年以上,3年、5年甚至更长的。利率随着存款期
6、限的长短而高低不等,但总是高于活期存款利率。定期存款存期固定,而且期限较长,从而为商业银行提供了稳定的资金来源,对商业银行长期放款和投资具有重要意义。,可转让定期存单(CDs)可转让定期存单是一种固定期限、固定利率的、可在市场上转让的银行存单,它是西方国家商业银行执行负债管理政策的主要金融中介工具。可转让定期存单面额较大,10万至100万美元不等,利率一般高于同期储蓄存款,且可随时在二级市场出售转让,因此对客户颇具吸引力。,第三章第一节 存款的种类和构成存款的稳定性,存款可以划分为核心存款和易变性存款两类。核心存款:对市场利率变动和外部经济因素变化反映不敏感的存款,如银行的交易存款帐户和不流通
7、的定期存款帐户。易变性存款是对利率敏感的存款。为了降低经营风险,商业银行应该扩大核心存款的比例。,第三章第一节 存款的种类和构成存款的利率,存款的利率取决于存款的期限、银行的经营实力和经营目标。,17,第三章第一节 存款的种类和构成存款利率与存款需要量的关系,二者有时是相互矛盾的。结论:银行需要权衡存款需要量和存款利率之间的关系,做好存款的定价。,18,第三章 商业银行的负债管理,第二节 存款的定价,第三章第二节 存款的定价 银行存款定价与经营目标的关系,结论:存款定价要保护银行的盈利能力,不能以不理合理的定价吸引存款而降低银行盈利能力。,第三章第二节 存款的定价 存款的定价的方法,成本加利润
8、存款定价法 存款的边际成本定价法 为不同的客户制定不同的价格 存款的其他 定价方法 根据客户与银行的关系定价,每单位存款服务的价格 每单位存款服务的经营支出+每单位银行存款的管理费用+售出每单位存款的计划利润 步骤:(1)确认每种资金来源的成本比率(2)确认每一成本比率乘以每种资金来源占银行资金的相对比重(3)加总各项乘积,得出银行资金的加权平均成本,第三章第二节 存款的定价 成本加利润存款定价法,P97 例题,在浮动利率体制下,利率的不断变化使平均成本的定价标准有些不合实际。边际成本MC总成本的变动 新利率以新利率筹集的总资金 旧利率以旧利率筹集的总资金 边际成本率 总成本变动额/筹集的新增
9、资金额 结论:在存款的边际成本定价法下,商业银行可以投资于边际收益大于边际成本率的项目。,第三章第二节 存款的定价 存款的边际成本定价法,P98 例题,23,第三章 商业银行的负债管理,第三节 非存款性的资金来源,第三章第三节 非存款性的资金来源银行非存款资金来源的分类,银行非存款性资金规模取决于存款量和投资与贷款需求量之间的对比关系,并要考虑如非存款性资金来源的成本、风险程度、政府的法规限制等问题。同业拆借 非存款性的 向中央银行贴现借款 资金来源 证券回购 国际金融市场上融资 发行中长期债券,第三章第三节 非存款性的资金来源同 业 拆 借,同业拆借要在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完成
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