600970 中材国际非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明.ppt

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1、,telephone:,。,信永中和会计师事务所ShineWingcertified public accountants,北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话:8号富华大厦A座9层9/F,Block A,Fu Hua Mansion,No.8,Chao yang men Be idajie,D o n g c h e n g D i s t r i c t,B e i j i n g,传真:100027,P.R.China facsimile:,+86(010)6554 2288+86(010)6554 2288+86(010)6554 7190+86(010)6554

2、7190,关于中国中材国际工程股份有限公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明XYZH/2011A3018-1中国中材国际工程股份有限公司全体股东：我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了中国中材国际工程股份有限公司（以下简称中材国际公司）2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注(以下简称财务报表)，并于 2012 年 3 月 22 日签发了 XYZH/2011A3018 号无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委

3、员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号文），以及上海证券交易所公司管理部上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号-上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明的要求，中材国际公司编制了本专项说明所附的中材国际公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表（以下简称汇总表）编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中材国际公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中材国际公司 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对中材国际公司

4、实施于 2011 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解中材国际公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。,本专项说明仅作为中材国际公司 2011 年度报告披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。附件一：中国中材国际工程股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,信永中和会计师事务所有限责任公司,中国注册会计师：王勇中国注册会计师：李素平,中国,北京,二一二年三月二十二日,-,-,-,-,2011年度

5、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,上市公司名称：中国中材国际工程股份有限公司,单位：人民币元,非经营性资金占用,资金往来方名称,往来方与上市公司的 上市公司核算的会关联关系 计科目,2011年期初往来资 2011年度往来累计发生金金余额 额（不含利息）,2011年度偿还累计发 2011年期末往来资金生金额 余额,往来形成原因,往来性质,现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计,其它关联资金往来,资金往来方名称,往来方与上市公司的 上市公司核算的会关联关系 计科目,2011年期初往来资 2011年度往来累计发生金金余额 额（不含利息）,2011年度偿还累计发 2011年期

6、末往来资金生金额 余额,往来形成原因,往来性质,控股股东及其附属企业,阿克苏天山多浪水泥有限责任公司安徽瀛浦金龙水泥有限公司中材常德牛力水泥有限公司成县祁连山水泥有限公司,同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制,应收账款应收账款应收账款应收账款,1,485,264835,000317,311295,000,9,606,82115,400,9664,366,0511,783,240,766,7171,500,574169,840,10,325,36816,235,9663,182,7871,908,400,销售设备承包工程销售设备销售设备,经营占用经营占用经营占用经营占

7、用,哈密天山水泥有限责任公司,同受控股股东控制,应收账款,22,920,000,22,920,000,承包工程,经营占用,哈密新天山水泥有限责任公司河南中材环保有限公司江苏汉天水泥有限责任公司江苏天山水泥集团有限公司宁夏青铜峡水泥股份有限公司宁夏建材股集团份有限公司平凉祁连山水泥有限公司上饶中材机械有限公司苏州天山水泥有限公司天水中材水泥有限责任公司湘潭中材牛力水泥有限公司新疆和静天山水泥有限责任公司,同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制,

8、应收账款预付账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款预付账款应收账款应收账款应收账款应收账款,295,0006,882,3172,773,03683,800506,000317,63118,0004,154,54260,000322,000790,000666,208,32839,971,427135,50020,019,7133,589,81338,068,4222,348,500,295,00010,767,5002,557,16083,80015,985,38118,00060,0001,704,820666,208,32836,086,244215,876641,5004,351,

9、9637,744,35538,390,4221,433,680,销售设备采购设备销售设备销售设备销售设备销售设备销售设备承包工程销售设备承包工程销售设备销售设备,经营占用经营占用经营占用经营占用经营占用经营占用经营占用经营占用经营占用经营占用经营占用经营占用,第 1 页，共 3 页,-,-,-,-,-,-,-,2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,上市公司名称：中国中材国际工程股份有限公司,单位：人民币元,非经营性资金占用,资金往来方名称,往来方与上市公司的 上市公司核算的会关联关系 计科目,2011年期初往来资 2011年度往来累计发生金金余额 额（不含利息）,2011年

10、度偿还累计发 2011年期末往来资金生金额 余额,往来形成原因,往来性质,新疆米东天山水泥有限责任公司,同受控股股东控制,其他应收款,500,000,500,000,履约保证金,经营占用,控股股东及其附属企业,新疆米东天山水泥有限责任公司,同受控股股东控制,应收账款,226,600,5,846,904,6,073,504,销售设备,经营占用,新疆天山水泥股份有限公司新疆屯河水泥有限责任公司叶城天山有限责任公司宜兴天山水泥有限责任公司宜兴天山水泥有限责任公司中材高新材料股份有限公司中材汉江水泥股份有限公司中材汉江水泥股份有限公司中材亨达水泥有限公司中材科技股份有限公司,同受控股股东控制同受控股股

11、东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制,应收账款应收账款应收账款应收票据应收账款预付账款其他应收款应收账款应收账款预付账款,2,766,4973,955,341566,336400,000281,00034,9005,274900686,48165,800,8,0003,048,7451,706,1605,801,7691,404,7404,551,628,2,366,4975,591,1191,836,586400,000281,00034,9005,274969,3861,256,48165,8

12、00,408,0001,412,968435,9104,833,283834,7404,551,628,销售设备销售设备销售设备销售设备销售设备采购商品工程代垫销售设备销售设备采购商品,经营占用经营占用经营占用经营占用经营占用经营占用经营占用经营占用经营占用经营占用,中材萍乡水泥有限公司中材萍乡水泥有限公司,同受控股股东控制同受控股股东控制,其他应收款应收账款,100,000,719,000,100,000,719,000,保证金销售设备,经营占用经营占用,中材株洲水泥有限责任公司中国非金属材料南京矿山工程有限公司中国建筑材料工业建设西安工程有限公司永登祁连山水泥有限公司漳县祁连山水泥有限公司

13、,同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制,应收账款其他应收款预付账款应收账款应收账款,58,00070,720300,0001,435,000414,200,20,666,277,70,720300,000,20,724,2771,435,000414,200,承包工程质保金承包工程销售设备销售设备,经营占用经营占用经营占用经营占用经营占用,甘肃祁连山水泥集团股份有限公司中材甘肃水泥有限责任公司青海祁连山水泥有限公司新疆和静天山金特矿微粉有限公司喀什天山水泥有限责任公司洛浦天山水泥有限责任公司文县祁连山水泥有限公司,同受控股股东控制同受控股股东控制同受

14、控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制,应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收票据应收账款,520,1721,014,000208,0001,026,062,840,00025,829,3341,219,814288,7208,301,8736,300,000183,000,520,172211,9231,101,0622,219,5614,000,000,840,00026,843,3341,215,891213,7206,082,3122,300,000183,000,销售设备承包工程销售设备销售商品销售商品销售商品销售商品,经营占用经营占用经营

15、占用经营占用经营占用经营占用经营占用,第 2 页，共 3 页,-,2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,上市公司名称：中国中材国际工程股份有限公司,单位：人民币元,非经营性资金占用,资金往来方名称,往来方与上市公司的 上市公司核算的会关联关系 计科目,2011年期初往来资 2011年度往来累计发生金金余额 额（不含利息）,2011年度偿还累计发 2011年期末往来资金生金额 余额,往来形成原因,往来性质,新疆阜康天山水泥有限公司,同受控股股东控制,应收账款,1,876,000,1,384,000,492,000,销售商品,经营占用,控股股东及其附属企业,新疆阜康天山水泥有限

16、公司兖州中材建设有限公司甘谷祁连山水泥有限公司苏州中材建筑建材设计研究院有限公司中材高新材料股份有限公司,同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制同受控股股东控制,其他应收款预付账款应收账款预付账款应收账款,450,004,700,00018,576,945282,3303,000,000,450,004,700,00018,576,945282,3303,000,000,销售商品采购商品销售商品接受劳务租赁资产,经营占用经营占用经营占用经营占用经营占用,小计,34,220,854,269,570,019,57,073,941,246,716,931,最终控制人及其附属

17、企业,成都维邦工程有限公司,同受最终控制方控制,预付账款,1,493,000,1,493,000,承包工程,经营占用,中材节能股份有限公司中材节能股份有限公司,同受最终控制方控制同受最终控制方控制,预付账款应收账款,141,000,57,610,5802,457,323,57,751,5802,457,323,承包工程销售设备,经营占用经营占用,中国建材工业对外经济技术合作公司苏州开普岩土工程有限公司,同受最终控制方控制同受最终控制方控制,应收账款预付账款,50,746,0282,448,306,13,400,26,8002,420,776,50,732,62827,530,销售设备承包工程,

18、经营占用经营占用,小计,54,828,334,60,081,303,3,940,576,110,969,061,其他关联方及其附属企业,通达耐火技术股份有限公司通达耐火技术股份有限公司,联营企业联营企业,预付账款其他应收款,41,564,53066,000,15,842,682,49,671,6351,180,7,735,57764,820,采购商品保证金,经营占用经营占用,小计总计企业负责人：王伟,41,630,531130,679,718主管会计工作的负责人：倪金瑞,15,842,682345,494,004,49,672,815110,687,333,7,800,397365,486,390会计机构负责人：郑永中,第 3 页，共 3 页,