丰原药业：内部控制自我评价报告.ppt

《丰原药业：内部控制自我评价报告.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《丰原药业：内部控制自我评价报告.ppt（5页珍藏版）》请在三一办公上搜索。

1、1,安徽丰原药业股份有限公司2010 年度内部控制自我评价报告一、公司内部控制综述根据公司法、证券法等法律法规及中国证监会、深圳证券交易所等监管部门对上市公司内部控制的相关规定，公司建立了符合自身发展且较为有效的内控体系。公司内控制度涵盖了组织架构、业务、风险控制、信息披露、财务管理、内部审计等各个方面，贯彻于公司治理及经营管理的所有环节，对公司的生产经营起到了有效的监督、控制和指导的作用。2010年度，基于经营发展的实际状况，公司进一步健全和完善了各项内控制度，各项内控制度在有效的贯彻执行下，促进了公司规范运作和健康发展，提升了公司经营效率和管理水平，保证了公司资产安全、完整。（一）内部控制

2、的组织架构按规范的公司治理结构，公司已建立了股东大会、董事会、监事会和管理层的“三会一层”的法人治理结构，并制定了相关的议事规则，明确了公司权力、决策、监督和执行各方面的职责和权限，形成了科学的职责分工和制衡机制，保障了公司内部控制体系的高效、有序运转。根据不相容职务相分离的原则，公司根据生产经营工作需要合理设置职能部门和岗位，明确岗位职责，优化业务流程。公司内部控制组织结构完整，按照权限及各层级控制关系如下：股东大会,监事会董事会秘书,董事会,审计委员会战略委员会薪酬与考核委员会会,证券事务部预算管理委员会产品价格委员会,总经理总经理办公会,提名委员会合同审查委员会安全生产委员会下属生产单位

3、,办公室,营销管理中心,采购部,财务中心,工程管理部,人力资源部,企业发展部,医药开发部,审计部,经济运行部,信息中心,无为药厂,、,、,、,公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，监事会对董事会建立与实施内,部控制实施监督。,公司全体董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，独立董事对公司重大决策事项在其专业领域里提供咨询、建议，并自主发表独立意见，较好地履行了职责。公司管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行，负责组织实施股东大会、董,事会决议事项，有效行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。,（二）内控制度建设,1、为促进公司规范运作和可持续发展，公司根据公司法、证券法、上市公司治理准则等

4、法律法规及部门规章的相关规定，不断健全和完善了包括公司章程在内的股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则总经理工作细则独立董事年报工作制度募集资金管理办法信息披露事务管理制度控股子公司管理制度对外担保管理制度独立董事工作制度投资者关系管理制度、关联交易管理制度、对外投资管理制度、内部审计管理制度等多项公司治理内控制度，形成了以股东大会、董事会、监事会以及管理层为主体架构的决策、执行及监督管理体系，有效维护了公司和股东利益。,2、为提高公司信息披露质量，充分发挥公司董事会审计委员会监督作用，公司制定了公司董事会审计委员会年度审计工作规程，审计委员会按工作规程履行职责，切实维护了年度审计工作的

5、独立性。,3、企业的发展壮大是建立在良好的外部环境和科学的内部管理之上，而企业内部管理之关键在于内部管理的制度化，即要建立健全一套系统、科学、严密、规范的内部管理制度。2010年，公司按照企业内部控制基本规范的要求，着力健全和完善了包括公司员工守则、办公管理、人力资源管理、生产工艺设备管理、经营管理、物资采购管理、安全管理、财务管理、审计、信息系统管理、行政管理共11类58项管理制度，并大力推进各项管理制度的学习、贯彻和执行力度。,4、为进一步健全公司信息披露及内幕信息管理制度。2010 年，公司制定了年报信息披露重大差错责任追究制度及内慕信息知情人登记管理制度。,（三）内审部门的设置及主要工

6、作情况,公司设立审计部，配有专职的审计人员，负责公司内部审计工作，在公司董事会的领导下，依据国家法律、法规和公司内部审计管理制度，通过系统、规范的方法，对公司及所属各单位的财务核算、绩效考核、预算管理、工程项目及经营活动进行日常内部审计，并对公司及所属各单位的内部管理体系和内控制度进行监督检查，独立行使内部审计职权。,2,2010 年度，公司审计部在实施日常合同审计工作的同时，另实施离任审计 5 项、专项审计 8 项、经营管理审计 15 项、工程项目决算审计 76 项。审计部门对在审计监督过程中发现的问题，及时提出内审管理建议，并督促相关部门及时解决整改，确保了内部控制制度的有效实施，促进了公

7、司健康发展。在实施内部审计工作的同时，加强了公司内控制度的建立与执行情况的审计和监督，修订了公司合同管理规定，制定了公司内部审计管理制度实施细则。二、重点控制活动（一）控股子公司控制结构安徽丰原药业股份有限公司,100%,100%,100%,100%,85%,100%,100%,100%,60%,90%,蚌埠丰原涂山制药有限公司,马鞍山丰原制药有限公司,安徽丰原利康制药有限公司,合肥丰原医药发展有限公司,安徽丰原大药房连锁有限公司,安徽丰原淮海制药有限公司,安徽丰原医药营销有限公司,安徽丰原医药进出口有限公司,安徽丰原中人药业有限公司,安徽丰原铜陵中药饮片有限公司,10%,70%安徽丰原宿州医

8、药科技有限公司3,100%马鞍山丰原药品经营有限公司,安徽丰原铜陵医药有限公司,100%,、,、,（二）控股子公司的内控情况,公司控股子公司独立开展经营业务。公司依据控股子公司章程委派董事、监事，通过控股子公司股东会、董事会和监事会对控股子公司经营和投资决策、重大合同、对外担保等重大事项实行规范管理。并根据公司总体战略规划和经营目标，公司与各控股子公司每年度签订经营目标责任书，对控股子公司实施全面的预算管理，统一财务管理，通过定期作述职报告、定期提供财务报表、定期实施目标考核和内部审计等管理措施，对控股子公司实行动态和静态的管控，有效提高公司整体运营效率和抗风险能力。,2010 年度，公司控股

9、子公司能够依照公司信息披露事务管理制度的规定，及时、准确、真实、完整地履行重大事项内部报告制度，未有违反上市公司内部控制指引相关情形发生。,（三）关联交易的内控情况,公司制定了关联交易管理制度，并严格按照深圳证券交易所股票上市规则及公司章程的规定，对公司关联交易的认定、定价原则、回避表决、独立董事事前认可、决策程序及其信息披露等进行有效管理。关联交易事项遵循平等、自愿、公平、公开、公允的原则，未有损害公司和其他股东的利益。,（四）对外担保的内控情况,公司制定了对外担保管理制度，明确了对外担保的审批权限、对外担保对象及办理程序、反担保、及对外担保的风险管理等。公司遵循合法、审慎、互利、安全的原则

10、，严格控制担保风险。2010 年度，除对控股子公司提供担保外，公司未有对外提供担保。对外担保事项严格按照公司章程及公司对外担保管理制度履行决策程序，信息披露准确、及时、完整，未有违规对外担保情形发生。,（五）对募集资金的内控情况,为规范募集资金的管理，提高募集资金的使用效率，保护投资者权益，公司制定并完善了公司募集资金使用管理办法，对募集资金专户存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行明确规定。2010 年度，公司未有募集资金，也无前期募集资金延续使用的情形发生。,（六）重大投资的内控情况,公司制定了对外投资管理制度，投资管理遵循“符合公司发展战略，合理配置企业资源，促进要素优化组合，创造良

11、好经济效益”的基本原则。公司重大投资的审批严格按照深圳证券交易所股票上市规则及公司章程公司股东大会议事规则公司董事会议事规则公司总经理工作细则等规定的权限履行决策程序。,4,、,经批准实施的投资项目严格按照投资项目的立项、评估、实施、监督、检查、报告等环节实施有效控制。公司项目管理部门对所管理的投资项目进行即时跟踪。公司审计部门负责对重大投资项目执行进展情况进行检查和监督。,（七）信息披露内控情况,公司制定了公司信息披露事务管理制度，规范了公司定期报告的编制、审议、披露程序，明确了公司重大事件的内容、报告、传递、审核、披露程序以及信息披露义务人的范围和职责，明确董事、监事及其他高级管理人员在信

12、息披露工作中的职责，建立涉及控股子公司的信息披露管理和报告制度。,2010 年度，公司严格深交所股票上市规则的要求，履行信息披露义务，未有,私下提前或选择性地向特定对象单独披露未公开重大信息的情形发生。,三、重点控制活动中的问题及整改计划,按照公司法证券法及企业内部控制基本规范等法律法规的要求，公司建立了较为完善的内控体系，各项内控制度得到了有效的贯彻执行。随着公司经营规模的不断壮大，经营环境的不断变化及管理理念的不断提升，公司内控制度仍需不断健全和完善。,为此，公司将按照企业内部控制基本规范（财会【2008】7 号）及企业内部控制配套指引（财会【2010】11 号）的要求，对现有内控制度进行

13、全面修订，进一步健全公司内部控制规范体系，以适应公司可持续发展的需要，保障公司既定的战略规划顺利实现。,在加强内控制度建设的同时，公司一方面将采取灵活多样的形式在全员上下开展各项内控制度的学习，强化内控意识和执行力；另一方面应将内部控制的风险识别和评估工作纳入内部审计，完善内部审计制度，有效防范和化解经营风险。,四、公司内部控制总体评价,公司遵循内部控制的基本原则，并结合公司实际情况，建立了较为完善的内部控制管理体系。内控体系与相关内控制度能够适应公司经营管理和持续发展的需要，有利于提高公司风险防范能力，有利于保证公司生产经营活动有序进行，有利于维护公司资产安全、完整。2010 年度，公司各项内部控制活动及建立健全的内部控制制度总体上符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，具有合理性、完整性和有效性。,安徽丰原药业股份有限公司,二一一年四月十八日,5,