三维通信：控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明.ppt

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1、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明天健2012216 号中国证券监督管理委员会：我们接受委托，对三维通信股份有限公司（以下简称三维通信公司）2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是三维通信公司的责任，我们的责任是对三维通信公司控股股东及其他关联方资金占用情况发表专项意见。我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。在审计过程中，我们结合三维通信公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知

2、(证监发200356 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的三维通信公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况以附表的形式作出说明。附表：三维通信股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表,天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国杭州,中国注册会计师：中国注册会计师：,二一二年四月九日第 1 页 共 3 页,附表：控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表2011 年度,编制单位：三维通信股份有限公司,单位：人民币,万元,资金占用方类别控股股东、实际控制人,资金占用方名称李越伦,占用方与上市公司的关联关系实际控制人,上市公司核算的会计科目其他应收款,2011 年期初

3、占用资金余额0.84,2011 年度占用累计发生金额0.63,2011 年度占用资金的利息,2011 年度偿还累计发生金额1.47,2011 年期末占用资金余额,占用形成原因备用金,占用性质经营性往来,及其附属企业,小,计,0.84,0.63,1.47,备用金,经营性往来,周寅,关键管理人员,其他应收款,0.89,2.88,3.77,备用金,经营性往来,关联自然人及其控制的法人,周美菲洪革,关键管理人员关键管理人员,其他应收款其他应收款,21.125.00,20.484.00,41.609.00,备用金备用金,经营性往来经营性往来,赵国民,关键管理人员,其他应收款,5.00,5.00,5.00

4、,5.00,备用金,经营性往来,小,计,32.01,32.36,59.37,5.00,其他关联人及其附属企业,小,计,第 2 页 共 3 页,杭州紫光网,络技术有限,14.92,14.40,29.32,担保费用,非经营性往来,公司,上市公司的,浙江三维无,临时资金,子公司及其,线科技有限,1,317.53,3,514.04,4,130.18,701.39 周转、代垫,非经营性往来,附属企业,公司,费用,广州逸信电子科技有限公司,868.45,1,758.95,37.91,927.29,1,738.02,临时资金周转、代垫费用、保证金及借款,非经营性往来,浙江南邮三,临时资金,维研究院有限公司,0.85,0.85 周转、代垫费用,非经营性往来,小总,计计,2,200.902,233.75,5,273.845,306.83,52.3152.31,5,057.475,118.31,2,469.582,474.58,第 3 页 共 3 页,