久其软件：半财务报告.ppt

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1、2012年半年度财务报告,（未经审计）,二一二年七月,北京久其软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告（未经审计）财务报告（未经审计）合并资产负债表,编制单位：北京久其软件股份有限公司,2012 年 6 月 30 日,单位:人民币元,资,产,附注,期末余额,年初余额,流动资产：,货币资金,五、1,226,880,086.05,336,015,003.39,结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据,应收账款预付款项,五、2五、3,59,185,728.752,947,671.62,57,943,402.002,592,756.57,应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利,其他

2、应收款,五、4,10,350,230.36,6,469,127.22,买入返售金融资产,存货,五、5,1,241,399.41,251,510.60,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计非流动资产：发放委托垫款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,300,605,116.19,403,271,799.78,长期股权投资,五、6,71,851,993.62,75,789,605.98,投资性房地产,固定资产在建工程,五、7五、8,144,739,786.2014,255,545.00,144,775,271.023,631,325.00,工程物资固定资产清理生产性生物资产油

3、气资产,无形资产开发支出商誉,五、9五、9五、10,42,170,680.4315,274,875.114,551,488.50,44,065,657.069,564,471.644,551,488.50,2,北京久其软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告（未经审计）,长期待摊费用递延所得税资产,五、11五、12,4,844,435.26141,185.21,5,827,231.90151,728.15,其他非流动资产,非流动资产合计资产总计,297,829,989.33598,435,105.52合并资产负债表（续）,288,356,779.25691,628,579.03,编制单位：

4、北京久其软件股份有限公司,2012 年 6 月 30 日,单位:人民币元,负债和股东权益,附注,期末余额,年初余额,流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据,应付账款预收款项,五、14五、15,1,993,342.924,372,702.00,2,084,752.924,285,507.00,卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,应付职工薪酬,3,412,240.93,17,833,312.33,应交税费应付利息,五、16五、17,1,154,784.31687,583.46,4,547,653.18687,583.46,应付股利,其他应付款,五、18,5

5、,225,584.67,3,364,733.93,应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债,流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计,3,16,846,238.29,32,803,542.82,北京久其软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告（未经审计）,负债合计股东权益：,16,846,238.29,32,803,542.82,股本资本公积,五、19五、20,175,795,305.00264,944,152.57,109,872,066.00330,015,020.98

6、,减：库存股专项储备,盈余公积,五、21,30,367,996.05,30,367,996.05,一般风险准备,未分配利润,五、22,109,537,516.17,187,254,529.29,外币报表折算差额,归属于母公司所有者权益合计少数股东权益股东权益合计负债和股东权益总计编制单位：北京久其软件股份有限公司,580,644,969.79943,897.44581,588,867.23598,435,105.52母公司资产负债表2012 年 6 月 30 日,657,509,612.321,315,423.89658,825,036.21691,628,579.03单位:人民币元,资,产,

7、附注,期末余额,年初余额,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据,179,506,022.11,280,502,677.02,应收账款预付款项,十一、1,50,416,877.402,915,243.26,51,595,598.402,050,283.08,应收利息应收股利,其他应收款存货,十一、2,15,106,833.38987,145.83,10,280,810.70169,619.58,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,248,932,121.98,344,598,988.78,长期股权投资,十一、3,118,39

8、8,928.27,118,984,040.63,投资性房地产,固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产,4,126,152,363.2214,255,545.00,126,433,006.793,631,325.00,北京久其软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告（未经审计）油气资产,无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计,42,052,755.3915,274,875.114,210,626.2486,511.78320,431,605.01569,363,726.99母公司资产负债表（续）,43,869,313.389,564,4

9、71.645,002,465.26116,329.26307,600,951.96652,199,940.74,编制单位：北京久其软件股份有限公司,2012 年 6 月 30 日,单位:人民币元,负债和股东权益,附注,期末余额,年初余额,流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据,应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计股东权益：股本资本公积,5,1,482,939.203,901,694.002,682,599.37867

10、,873.495,777,413.5614,712,519.6214,712,519.62175,795,305.00266,996,118.66,1,594,959.203,614,984.0014,390,891.042,645,562.553,950,597.5226,196,994.3126,196,994.31109,872,066.00330,182,110.25,北京久其软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告（未经审计）减：库存股,盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计负债和股东权益总计编制单位：北京久其软件股份有限公司,合并利润表2012 年 1-6 月,30,367

11、,996.0581,491,787.66554,651,207.37569,363,726.99,30,367,996.05155,580,774.13626,002,946.43652,199,940.74单位:人民币元,一、营业总收入其中：营业收入,项,目,附注五、23,本期金额45,345,513.9345,345,513.93,上期金额76,555,173.5176,555,173.51,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本,97,056,646.03,74,237,766.32,其中：营业成本,五、23,2,922,214.52,1,562,781.81,利息支出手续费及

12、佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,五、24五、25五、26五、27五、28,1,210,577.139,369,406.9386,152,972.17-3,310,831.67712,306.95,2,396,424.496,354,165.6768,030,360.85-4,457,582.76351,616.26,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）,投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益,五、29,-3,937,612.36-3,937,612.36,-762,524

13、.77-762,524.77,汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）,-55,648,744.46,1,554,882.42,加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）其中：归属于母公司所有者的净利润少数股东损益,五、30五、31五、32,642,045.4184,766.1384,766.13-55,091,465.181,555,038.01-56,646,503.19-55,742,599.92-903,903.27,2,534,398.54112,689.6312

14、,689.633,976,591.331,458,279.152,518,312.182,812,656.41-294,344.23,六、每股收益：6,北京久其软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告（未经审计）,（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益(元/股),五、33五、33,-0.3171-0.3171,0.01600.0160,七、其他综合收益,八、综合收益总额其中：归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额编制单位：北京久其软件股份有限公司,-56,646,503.19-55,742,599.92-903,903.27母公司利润表2012 年 1-6 月

15、,2,518,312.182,812,656.41-294,344.23单位:人民币元,一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,项,目,附注十一、4十一、4,本期金额36,896,240.572,895,690.50769,575.688,473,038.8473,872,091.99-2,898,700.02525,701.70,上期金额67,376,242.321,342,314.181,792,172.625,051,521.7355,365,834.09-4,288,909.62243,769.26,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）,投资收

16、益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）,十一、5十一、6,-3,937,612.36-3,937,612.36-50,678,770.4829,127.6269,013.4569,013.45-50,718,656.311,395,916.96-52,114,573.27,-762,524.77-762,524.777,107,015.291,343,317.871,066.501,066.508,44

17、9,266.661,231,317.167,217,949.50,五、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额编制单位：北京久其软件股份有限公司,合并现金流量表2012 年 1-6 月,-0.2965-0.2965-52,114,573.27,0.04110.04117,217,949.50单位：人民币元,项,目,附注,本期金额,上期金额,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额,7,44,639,201.90,60,320,824.76,北京久其软件股份

18、有限公司 2012 年半年度财务报告（未经审计）收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额,收到的税费返还,7,917.79,2,354,786.35,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金,五、34,3,921,802.8948,568,922.585,448,026.21,4,626,963.3967,302,574.506,045,457.03,客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利

19、息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金,支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费,77,680,363.679,390,526.87,58,306,348.2512,431,774.91,支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,五、34,23,698,978.42116,217,895.17-67,648,972.59,23,869,178.64100,652,758.83-33,350,184.33,二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金,处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现

20、金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金,8,253,388.08253,388.0819,764,919.6319,764,919.63-19,511,531.55,213,450.32213,450.3210

21、,779,009.3049,950,000.0060,729,009.30-60,515,558.98,北京久其软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告（未经审计）,分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额母公司现金流量表,21,974,413.2021,974,413.20-21,974,413.20-109,134,917.34336,015,003.39226,

22、880,086.05,32,961,550.3532,961,550.35-32,961,550.35-126,827,293.66414,317,210.63287,489,916.97,编制单位：北京久其软件股份有限公司,2012 年 1-6 月,单位：人民币元,项,目,附注,本期金额,上期金额,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到税费返还收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付的其他与经营活动有关的现金现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金

23、取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金9,38,545,092.912,902,392.1441,447,485.057,103,617.6965,424,024.716,715,191.6520,054,381.9299,2

24、97,215.97-57,849,730.92252,148.08252,148.0819,424,658.872,000,000.0021,424,658.87-21,172,510.79,49,115,663.611,166,205.684,455,003.4554,736,872.745,291,717.5546,902,039.7310,097,237.7921,634,649.7483,925,644.81-29,188,772.0716,521.0016,521.007,842,735.5652,450,000.0060,292,735.56-60,276,214.56,北京久其软

25、件股份有限公司 2012 年半年度财务报告（未经审计）取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金,分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,10,21,974,413.2021,974,413.20-21,974,413.20-100,996,654.91280,502,677.02179,506,022.11,32,961,55

26、0.3532,961,550.35-32,961,550.35-122,426,536.98370,351,867.53247,925,330.55,北京久其软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告（未经审计）合并所有者权益变动表,编制单位：北京久其软件股份有限公司,2012 年 1-6 月本期金额归属于母公司的所有者权益,单位：人民币元,项,目,股本,资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,小计,少数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额,109,872,066.00,330,015,020.98,30,367,996.05,187,254,529.

27、29,657,509,612.32,1,315,423.89,658,825,036.21,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,109,872,066.00,330,015,020.98,30,367,996.05,187,254,529.29,657,509,612.32,1,315,423.89,658,825,036.21,三、本年增减变动金,额（减少以“-”号填,65,923,239.00,-65,070,868.41,-77,717,013.12,-76,864,642.53,-371,526.45,-77,236,168.98,列）,（一）净利润,-55,742,5

28、99.92,-55,742,599.92,-903,903.27,-56,646,503.19,（二）其他综合收益上述（一）和（二）,小计,-55,742,599.92,-55,742,599.92,-903,903.27,-56,646,503.19,（三）所有者投入和,减少资本,852,370.59,852,370.59,532,376.82,1,384,747.41,1.所有者投入资本,2股份支付计入所有者权益的金额,2,737,247.41,2,737,247.41,2,737,247.41,3其他,-1,884,876.82,-1,884,876.82,532,376.82,-1,3

29、52,500.00,-11-,北京久其软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告（未经审计）,（四）利润分配,-21,974,413.20,-21,974,413.20,-21,974,413.20,1提取盈余公积2.提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分配,-21,974,413.20,-21,974,413.20,-21,974,413.20,4其他（五）所有者权益内,部结转1资本公积转增资本2盈余公积转增资本3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1.本期提取2.本期使用（七）其他,65,923,239.0065,923,239.00,-65,923,239.00-65,923,23

30、9.00,四、本年年末余额,175,795,305.00,264,944,152.57,30,367,996.05,109,537,516.17,580,644,969.79,943,897.44,581,588,867.23,-12-,北京久其软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告（未经审计）合并所有者权益变动表（续）,编制单位：北京久其软件股份有限公司,2012 年 1-6 月上年金额,单位：人民币元,项,目,归属于母公司的所有者权益,少数股东权,所有者权益合,股本,资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,小计,益,计,一、上年年末余额,109,87

31、2,066.00,326,024,801.79,24,837,453.75,164,355,039.48,625,089,361.02,1,196,387.48,626,285,748.50,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,109,872,066.00,326,024,801.79,24,837,453.75,164,355,039.48,625,089,361.02,1,196,387.48,626,285,748.50,三、本年增减变动金额,（减少以“-”号填列）（一）净利润,3,990,219.19,5,530,542.30,22,899,489.8161,391,6

32、51.91,32,420,251.3061,391,651.91,119,036.41101,947.14,32,539,287.7161,493,599.05,（二）其他综合收益上述（一）和（二）,小计,61,391,651.91,61,391,651.91,101,947.14,61,493,599.05,（三）所有者投入和,减少资本,3,990,219.19,3,990,219.19,17,089.27,4,007,308.46,1.所有者投入资本2股份支付计入所有,者权益的金额,4,157,308.46,4,157,308.46,4,157,308.46,-13-,北京久其软件股份有限

33、公司 2012 年半年度财务报告（未经审计）,3其他,-167,089.27,-167,089.27,17,089.27,-150,000.00,（四）利润分配1提取盈余公积,5,530,542.305,530,542.30,-38,492,162.10-5,530,542.30,-32,961,619.80,-32,961,619.80,2.提取一般风险准备3对所有者（或股东）,的分配,-32,961,619.80,-32,961,619.80,-32,961,619.80,4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专

34、项储备1.本期提取2.本期使用（七）其他,四、本年年末余额,109,872,066.00,330,015,020.98,30,367,996.05,187,254,529.29,657,509,612.32,1,315,423.89,658,825,036.21,-14-,北京久其软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告（未经审计）母公司所有者权益变动表,编制单位：北京久其软件股份有限公司,2012 年 1-6 月,单位：人民币元,项目,股本,资本公积,减：库存股,专项储备,本期金额盈余公积,一般风险准备,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,109,872,066.00,330,

35、182,110.25,30,367,996.05,155,580,774.13,626,002,946.43,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本年增减变动金额,109,872,066.0065,923,239.00,330,182,110.25-63,185,991.59,30,367,996.05,155,580,774.13-74,088,986.47,626,002,946.43-71,351,739.06,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他（四）利润分配1.提取盈

36、余公积2.提取一般风险准备3.对所有者（或股东）的分配4.其他,2,737,247.412,737,247.41,-52,114,573.27-52,114,573.27-21,974,413.20-21,974,413.20,-52,114,573.27-52,114,573.272,737,247.412,737,247.41-21,974,413.20-21,974,413.20,（五）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本,65,923,239.0065,923,239.00,-65,923,239.00-65,923,239.00,2.盈余公积转增资本-15-,北京久其软件股份有限公

37、司 2012 年半年度财务报告（未经审计）3.盈余公积弥补亏损4.其他（六）专项储备1.本期提取2.本期使用（七）其他,四、本年年末余额,175,795,305.00,266,996,118.66,30,367,996.05,81,491,787.66,554,651,207.37,母公司所有者权益变动表（续）,编制单位：北京久其软件股份有限公司,2012 年 1-6 月,单位：人民币元,项目,股本,资本公积,减：库存股,专项储备,上年金额盈余公积,一般风险准备,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,109,872,066.00,326,024,801.79,24,837,453.75

38、,138,767,513.19,599,501,834.73,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本年增减变动金额,109,872,066.00,326,024,801.794,157,308.46,24,837,453.755,530,542.30,138,767,513.1916,813,260.94,599,501,834.7326,501,111.70,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额,4,157,308.464,157,308.46,-16-,55,305,423.045

39、5,305,423.04,55,305,423.0455,305,423.044,157,308.464,157,308.46,北京久其软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告（未经审计）3.其他,（四）利润分配1.提取盈余公积,5,530,542.305,530,542.30,-38,492,162.10-5,530,542.30,-32,961,619.80,2.提取一般风险准备,3.对所有者（或股东）的分配4.其他（五）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本2.盈余公积转增资本3.盈余公积弥补亏损4.其他（六）专项储备1.本期提取2.本期使用（七）其他,-32,961,619.80,

40、-32,961,619.80,四、本年年末余额,109,872,066.00,330,182,110.25,30,367,996.05,155,580,774.13,626,002,946.43,-17-,北京久其软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告（未经审计）,财务报表附注,2012 年 1 月 1 日2012 年 6 月 30 日,（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）,一、公司的基本情况,北京久其软件股份有限公司（以下简称公司）成立于 1999 年 8 月 16 日，原名为北京久其北方软,件技术有限公司，是经北京市工商行政管理局批准，由自然人董泰湘出资 25 万元，自然人赵

41、福君出,资 20 万元，自然人欧阳曜出资 5 万元设立的有限责任公司。上述出资业经北京中之光会计师事务所,审验，并出具（99）京之验字第 606 号验资报告予以验证。,2001 年 8 月 10 日，公司增加注册资本 450 万元，分别由原股东董泰湘以货币形式追加投资 225,万元，原股东赵福君以货币形式追加投资 160 万元，原股东欧阳曜以货币形式追加投资 45 万元，新,股东李坤奇以货币形式投资 10 万元，新股东施瑞丰以货币形式投资 10 万元，公司的注册资本由 50,万元变更为 500 万元。上述出资业经中科华会计师事务所有限公司审验，并出具中科华验字（2001）,第 1420 号验资

42、报告予以验证。,2001 年 11 月 23 日，公司再次增加注册资金，新增的 260 万元，全部由新股东北京久其科技投,资有限公司以无形资产（非专利技术）“久其报表数据管理系统 V2.0”软件技术的形式追加投,入。公司的注册资本由原来的 500 万元变更为 760 万元。上述增资业经中鸿信建元会计师事务所有限,公司审验，并出具中鸿信建元验字（2001）第 56 号验资报告予以验证。,2001 年 12 月 18 日，经京政体改股函200165 号文批准，公司整体改制为北京久其软件股份有,限公司，并以截至 2001 年 11 月 30 日止经中鸿信建元会计师事务所有限公司审计的净资产,45,7

43、40,037.00 元为基准，按 1：1 的比例折股，改制后公司注册资本 45,740,037.00 元，其中北京,久其科技投资有限公司出资人民币 15,643,093.00 元，占注册资本的 34.20%；董泰湘出资人民币,15,048,472.00 元，占注册资本的 32.90%；赵福君出资人民币 10,840,390.00 元，占注册资本的 23.70%；,欧阳曜出资人民币 3,018,842.00 元，占注册资本的 6.60%；李坤奇出资人民币 594,620.00 元，占注,册资本的 1.30%；施瑞丰出资人民币 594,620.00 元，占注册资本的 1.30%。上述行为业经中鸿信

44、建元,会计师事务所有限责任公司审验，并出具中鸿信建元验字2001第 61 号验资报告予以验证。,根据本公司 2007 年度和 2008 年度股东大会决议和中国证券监督管理委员会证监许可2009671,号“关于核准北京久其软件股份有限公司首次公开发行股票的批复”规定,本公司于 2009 年 8 月 4 日,前向不特定对象公开募集股份（A 股）1,530 万股，增加注册资本 1,530 万元，变更后的注册资本为,18,北京久其软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告（未经审计）人民币 6,104.0037 万元，上述募集资金到位情况业经大信会计师事务有限公司予以验证，并出具大信验字2009第

45、1-0021 号验资报告。2010 年 5 月，根据 2009 年度股东大会通过的有关决议，公司以 2009 年 12 月 31 日总股本为基数，每 10 股派发现金股利 5 元（含税），共计派送现金 30,520,018.50 元；并以资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股，共计转增 48,832,029.00 股，转增后公司注册资本变更为 10,987.2066 万元，上述变更业经大信会计师事务有限公司出具大信验资2010第 1-0030 号验资报告予以验证。2012 年 5 月，根据 2011 年度股东大会通过的有关决议，公司以 2011 年 12 月 31 日总股本为基数，每 10

46、 股派发现金股利 2 元（含税），共计派送现金 21,974,413.20 元；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股，共计转增 65,923,239.00 股。转增后公司注册资本变更为 17,579.5305万元，上述变更业经大信会计师事务有限公司出具大信验资2012第 1-0056 号验资报告予以验证。截至 2012 年 6 月 30 日，本公司的股本结构如下：,股东名称北京久其科技投资有限公司董泰湘赵福君欧阳曜施瑞丰李坤奇其他社会公众股,持股数（股）45,182,172.0036,110,798.0023,617,123.008,299,385.001,013,979.00

47、989,305.0060,582,543.00,持股比例（%）25.7020.5413.434.720.580.5634.46,合,计,175,795,305.00,100.00,公司 1999 年 12 月 10 日被北京市软件企业认定和软件产品登记机关认定为软件企业（证书编号：京 R19990054）。公司注册号：11000010798536公司注册地址：北京市海淀区大慧寺路 5 号 3 号楼 3 层公司注册资本：17579.5305 万元公司法定代表人：赵福君公司行业性质：公司为管理软件开发企业，多年来公司产品在政府部门和企事业单位的基础统计信息管理、大型统计分析、财务业务一体化集成应用

48、系统等领域均有广泛应用。从行业细分角度而言，公司主要产品分别属于管理软件的报表管理软件领域、电子政务软件领域、商业智能软件领域、集团管控软件领域。公司经营范围：互联网信息服务业务；技术进出口、贸易进出口、代理进出口；法律、行政法规、19,1.,北京久其软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告（未经审计）,国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经,工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营,项目开展经营活动。,公司主营业务和主要产品：公司主要从事报表管理软件、电子政务软件、集团管控软件、商业,智能软

49、件等管理软件的研究和开发，为政府部门、企事业单位提供财务决算、统计及决策分析、财务,业务一体化管理、全面预算管理、合并报表、关联交易核对、资产管理等相关方面的解决方案。公司,的主要产品有 CI 综合信息管理平台、久其 VA 管理平台、单机统计报表产品和年度决算软件。主营,业务自设立以来未发生变更。公司基本组织架构如下：,二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错,财务报表的编制基础,本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日,颁布的企业会计准则-基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业,会计准则解释及其他规定

50、（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计,进行编制。,20,2.,5.,6.,北京久其软件股份有限公司 2012 年半年度财务报告（未经审计）遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2012 年 6 月30 日的财务状况、2012 半年度的经营成果和现金流量等相关信息。3.会计期间本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本报告所载财务信息的会计期间为2012年1月1日起至2012年6月30日止。,4.,记账本位币,本公司以人民币为记账本位币。同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一