王家荣-造纸行业信贷评估内部参照标准.docx

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1、电话营销专家王家荣 整理 电话营销培训 XinXin100.COM 欢迎交流商密二级建银办发2004622号关于印发造纸行业信贷评估内部参照标准的通知各一级分行、直属分行，直属学院：为加强造纸行业信贷评估工作，适应市场竞争，预防和控制信贷风险，总行在对造纸行业特征、市场现状与发展趋势进行认真分析的基础上，制定了造纸行业信贷评估内部参照标准，现印发给你们，供项目贷款评估时参照使用。二四年十二月二十八日 （此件发至二级分行）造纸行业信贷评估内部参照标准第一章 造纸行业发展概况与趋势一、造纸行业基本特征造纸工业是为包装、印刷和信息产业等提供商品材料为主的加工工业，也是市场化、国际化程度较高的一般竞争

2、性加工工业。根据不同的分类标准，纸可以分为以下几类：表1 纸的分类分类依据分类用途文化印刷用纸（新闻纸、胶版纸、书写纸、铜版纸等）包装用纸（牛皮纸、牛皮卡纸、瓦楞原纸、白板纸、 白卡纸等）工业技术用纸（描图纸、碳素纸、绘图纸、无碳复写纸、复印纸、水松纸等）生活用纸（卷烟纸、卫生纸、卫生巾、面巾纸、皱纹纸）造纸原料植物纤维纸（草浆纸、竹浆纸、蔗渣浆纸和木浆纸等）合成纤维纸、矿物纤维纸和金属纤维纸等抄造方式机制纸和手工纸（如宣纸、麻纸、皮纸、棉纸、高丽纸、毛边纸、连史纸、构皮纸、元书纸、黄表纸等）纸页成型方法湿法纸和干法纸。还有高浓成形，泡沫成形制成的纸白度漂白纸、本色纸和半漂纸。光滑程度毛面纸、

3、半有光纸和有光纸定量定量在8150gm2的称薄纸； 定量在150250gm2的称厚纸、薄纸板或卡纸； 定量在250500gm2的称纸板； 定量在500600gm2或大于600gm2的称厚纸板；造纸行业的基本特征：（一）技术密集 造纸行业集现代化工过程、大型高速机械、计算机自动控制系统于一体，产品的竞争力在很大程度上取决于设备的先进程度，设备购置的投资占到整个纸厂投资的绝大部分，技术密集是造纸行业的重要特征之一。（二）资金密集 现代造纸工业每百元产值占用固定资产相当于冶金、石油、化工等行业的水平。每万吨纸浆产出一般投资人民币约1.2-2亿元，每万吨纸及纸板产出一般投资人民币约1-2亿元。（三）周

4、期性特征 受经济周期、行业技术变革、市场开放度等因素的影响，造纸行业由于其基础投资大，在经济波动中受到的影响也很大。据统计，1992-2003年，美国、加拿大的造纸行业经历了明显的2个周期，（四）产业组织的前后向呈现“林纸一体化” 工业林成为纸业的第一车间；发达国家的纸业木纤维占90%以上，全世界约25%的工业林用于制浆造纸。（五）规模效益显著，集中度越来越高。1997年全球超过500万吨生产能力的纸业公司有10家，100万吨的有54家，前150家大公司产量占全世界总产量的69%。目前世界最大的制浆造纸企业的销售额为240亿美元，是我国现有造纸企业销售总额的2.4倍。在北美，浆厂平均规模38万

5、吨，亚洲（日、韩、印尼）33万吨；纸厂平均规模相应为11万吨和8万吨。（六）环保成为造纸行业的一大主题 造纸行业已经由破坏生态环境走向清洁生产并改善生态环境，成为可持续发展的产业。（七）产业关联效应大 林业、机械、印刷出版、化工等行业的发展，其影响力系数为1.215，而交通运输设备制造业为1.0724，金属制品业为1.0839，电子及通讯设备制造业为1.0968，化学工业为1.1519，高居首位。二、世界造纸行业发展状况全球已经形成了欧洲、北美和亚洲三大浆纸生产和消费的中心，从产量来看，全球纸及纸板产量增长缓慢，从1997-2003年全球年均增长率为1.8%，产销基本平衡，产量略大于消费量，2

6、003年纸及纸板产量达到3.3亿吨。从地区比重来看，全球70%的纸浆产量和60%的纸及纸板产量来自于北美和欧洲。纸浆方面，近5年的纸浆增量基本来自于欧洲和南美洲，北美的产量反而有所减少。纸及纸板方面，增长最迅猛的是亚洲，增量达1900万吨，其中中国的产量增长超过了50%。从消费量来看，亚洲和非洲的纸及纸板消费量增长最快，与产量类似，亚洲的消费量增长主要来自于中国。世界的纸及纸板产量集中度相对较高，前十大产纸国的产量占全球纸产量的73%，其中芬兰、瑞典、加拿大是典型的纸出口国，其他国家基本平衡。表2 世界十大产纸国产量与消费量统计产量消费量2001年20022001年2002美国80768087

7、87278816日本3073306730833061中国3340378037584265加拿大19692008688779德国1788185318541878芬兰12501278138173瑞典10531072246238法国96398010871088韩国972981784817意大利89292710731099新兴国家是未来世界纸及纸板生产及消费的主要区域。表3 未来世界分区域纸及纸板长期增长趋势预测北美西欧东欧拉美亚洲市场状态成熟成熟复苏新兴新兴长期增长率预测1%2-3%5%3-4%4-5%在全球的纸品生产增长中，中国在箱纸板、新闻纸的增长方面均超过了全球产能增长的50%。表4 中国以及

8、世界的产能变化（分纸种）（2001-2005）单位：万吨中国世界中国所占比重新闻纸11117663%涂布印刷书写纸22858539%未涂布印刷书写纸195101119%包装纸541123844%箱纸板30445367%生活用纸1616110%目前，国内产能扩张势头仍比较明显，20042005年总计新增的产能将达550万吨左右，其中增长最明显的是白纸板185万吨、铜版纸130万吨、未涂布印刷书写纸111万吨，这几种产品的国内市场竞争日趋激烈。三、我国造纸工业概述（一）造纸工业发展状况与低迷的国际市场不同，我国的纸及纸板的生产与消费近几年一直呈现快速稳定的增长，1990-2002年，我国纸及纸板产

9、量年均增长达到8.8%，而世界整体增长速度仅为2.7%。2003年我国已经成为世界上仅次于美国的第二大纸品消费国。纸业已经成为中国仅次于石油、钢材外的第三大用汇产业。造纸生产和消费的增长基本与国民经济增长速度保持一致，近几年有增速加快的趋势，其中造纸产量已经完成了“十五”规划量3920万吨，而消费量按照5%速度增长即可达到规划量5000万吨。2003年，各品种的增速也较快，截至2003年9月底，各品种产量如下表：表5 分纸种产量增长状况2003.1-9同比纸浆951.4519.77%机制纸1796.0118.56%新闻纸155.0213.29%凸版纸60.7910.10%机制纸板1171.08

10、18.27%纸制品738.2918.55%从造纸行业的整体经济指标来看，资产总额有较大增加，资产负债率保持在63%左右，利润总额的增长较快，具体指标如下表所示：表6 造纸行业基本经济指标2003年12月底2002年12月底资产总额3347.22935.1负债总额2115.91860.4资产负债率63.2163.39利润总额114.392.4全行业企业数55415192亏损企业数1028986据中国造纸协会预测，到2005年中国纸及纸板消费总量将达到5000万吨，到2015年纸及纸板消费将为总量8000万吨，比2005年增加3000万吨，年均增长率预计为4.8%。从地区分布来看，多数省份都实现了

11、一定程度的增长，区域集中度有所提高，东部省区增长快于中部和西部地区。2003年纸及纸板产量超过100万吨的省份有山东、浙江、广东、河南、江苏、河北、福建、湖南和四川9个省，其纸及纸板产量合计达3402万吨，占全国纸及纸板总产量的83。如果按照东部、中部、西部划分，其纸及纸板产量占比分别为：73%、22%、6%。表7 2003年分省区造纸行业前五名经济数据（单位：亿元）工业总产值销售收入利润总额山东579.81495.537.3江苏433.06303.414.8广东429.37399.714.8浙江335.66293.312.8河南/福建165.85（福建）129.3（河南）9.1（河南）短期内

12、中国市场对高档纸品需求虽有增加，但大部分仍以价格取向的中、低档纸品为主。而近年投产（无论中资、合资或外资）的纸机多属先进大型设备，以生产高档纸品为主，导致这些高档纸品在扩增之后，产生了供过于求情况。根据Hannu Oinonen预测，2020年中国纸品消费总量为10000万吨，美国为10800万吨，欧洲为11000万吨，世界消费需求将呈现三足鼎立的状态。分纸种预测情况如下：表 8 我国2020年分纸种预测情况 单位：万吨2002年实际%2020年预测%2020/2002增量%纸和纸板43321000056684.8新闻纸2044.74404.42364.3书刊印刷纸43610.18808.84

13、444书写纸1804.13853.92054.3铜版纸2034.73853.91823.6轻涂纸100.35505.554024.9生活用纸2976.99909.96936.9包装用纸4299.99909.95614.8涂布白板纸53612.3137513.88395.4箱纸板72516.7212021.213956.1瓦楞原纸73016.91400146703.7(二)造纸行业评估中需要关注的几个问题造纸行业是一个产业关联性非常强的行业，处于从传统工业向现代大工业蜕变过程中，在评估过程中须注意以下几个问题：1原料结构问题纸产品的质量与档次主要取决于纤维原料的情况，纤维原料资源的数量与质量决定

14、了行业的竞争力。我国长期以来形成了以非木材纤维为主的原料结构，造纸企业大都以麦草和废纸为主要原料。这是我国造纸企业平均规模过小、技术装备落后、产品档次低、污染严重、竞争力弱的重要原因之一。由于进口商品木浆与进口废纸量的大量增长，我国的造纸原料在逐渐改善，木浆所占比重逐渐提高，目前基本达到了“十五”规划中的要求。表9 我国造纸原料结构变化情况2000200120022003木浆、废纸浆、非木纤维浆16:41:4323:44:3321:47:3221:49:30因我国自身木浆供应量小，国内造纸原料木浆比重与国际水平还有相当大的差距，世界纸业强国如美国、加拿大、芬兰等木浆比重已经达到了95%以上，国

15、际造纸工业平均的木浆占比也达到62.6%。表10 木材造纸与草类造纸的区别木材草浆类原料质量纤维质量好，得浆率高，杂质少，滤水性好，易洗涤，抄造性能好，成纸强度大，白度高，适应现代造纸工业发展需要纤维素和木素含量较低，得浆率低，杂细胞含量高，既影响纸浆强度，又影响其滤水性成品质量好，档次高，技术含量高质量档次低环境效果废液处理技术成熟可靠，黑液提取率与碱回收率高，污水处理容易，对环境污染小灰分特别是硅含量很高，从而影响了制浆黑液碱回收，污染环境规模效益供应稳定、集中，具有规模效益供应“小而散”原料储存体积密集，便于运输、保存原料存储困难，特别是蔗渣易变质吨耗吨浆耗水50 m3，吨纸耗水20 m

16、3吨浆耗水200m3，吨纸耗水100 m3而且，目前中国造纸在原料结构调整中出现了过度依赖进口再生纤维的现象，1998年，中国废纸进口量为171万吨。2002年高达687万吨，增长了2.59倍，这五年中，年平均增长率为32%。在中国本地废纸的回收体系还没有完全建立、世界商品废纸的供应量近几年未有实质性的增长的情况下，国内纸业在新上项目时必须要充分考虑原料的供给问题。2企业规模偏小，行业集中度低，整体技术水平较低在美国具有市场竞争能力的制浆造纸厂最小经济规模为700800吨/日，经济学家认为，经济合理的制浆造纸厂最小经济规模为1000吨/日。我国造纸企业数量众多，平均生产规模较小，很难实现规模收

17、益，2003年底，我国造纸企业5541家，平均产量不到1万吨，与世界平均生产规模8万吨（不包括中国）相差甚远，销售收入500万元以上的企业仅为2587家，相当于企业总数的50%，我国造纸行业前4家企业的产量集中度为2.44%，企业数集中度为0.42%，都远远低于50%的临界点；而且，大多数厂家的主要技术装备是70年代以前的水平，技术装备陈旧。3资金投入不足与部分产品投资过热并存我国造纸业一直被列为轻工日用消费品的工业范畴，不是国家资金重点投入的行业，加之造纸行业自身筹资能力差，融资渠道单一，长期以来被认为是资金投入匮乏的行业.另一方面，在某些特定品种纸品上，“市场缺口-蜂拥而上-市场过剩-恶性

18、竞争-价格下跌”的恶性循环仍然在继续，同一纸种的集中投产对市场形成了相当压力。以涂布纸板为例，2003-2005年涂布纸机新形成的产能（已订购纸机和已公布项目计划的）约为410万吨。因此涂布纸板在未来几年中竞争将空前激烈。4污染严重，治理困难废水污染是纸业影响生态环境的主要方面，2002年造纸及纸制品行业废水排放量31.9亿吨，占全国工业总排放量17.4，化学需氧量COD排放量163.9万吨，占全国工业废水污染物排放量的35.3，近两年发生了多次因为造纸企业污染使水环境恶化的事例。由于治理成本大，小型企业不愿也无力承担治污成本。我国造纸工业的耗水量远高于国际浆纸业先进水平，对于这样一个水资源严

19、重缺乏的国家，提高工艺水平，推广节约用水是非常重要的一个问题。5落后产能淘汰据估计，1996-2002年我国造纸产能增长的2000万吨中，被淘汰的落后产能有1000万吨。但是，2002年，单机生产能力10万吨以上的总产量为1000万吨，机宽2640mm以上或单机10万吨以下的总产量约1000万吨。剩余的产量是小纸机生产的。（三）造纸工业发展趋势1加快原料结构调整，促进生产发展把造纸产业放在以木浆为主的基础上，适应林纸一体化和国际化大生产的趋势（具体见第二章）；扩大废纸回收利用，建立废纸回收体系，节约有限的纤维资源。2加快产品结构调整近年来印刷行业大量引进国外先进设备，以高速、胶印、彩印为特征，

20、要求新闻纸、书写印刷纸必须满足相应的强度、韧度、白度及适应胶印、彩印的产品特征。大量纸及纸板成为主要包装材料替代了传统的木箱和草包。我国传统纸品如低档包装纸和纸板已被市场逐步淘汰，一般包装纸、铜版纸、白纸板、箱纸板等，虽然还有一定市场空间，但需求量有限，主要分布在我国西北部、广大农村和中小城镇。随着印刷、出版、包装、烟草等相关领域的现代化进程和人民生活水平的提高，对胶印新闻纸、双胶印刷纸、中高档书写纸、铜版纸、涂布白纸板、高强度纸板的需求大幅度增长，并已形成了与国际纸品消费模式接轨的现代纸品消费市场，到2005年中高档产品比例提高到80，低档产品降低到20，逐步淘汰生产能力过剩、工艺落后、污染

21、严重的低档瓦楞原纸、低档黄纸板、玻璃纸、油毡原纸等，重点调整和发展高档新闻纸、书写印刷纸、涂布纸、牛皮箱纸板、高强瓦楞原纸等品种。3行业内部整合加速中国造纸行业已经进入兼并重组的新阶段，兼并重组活动由小企业向大企业推进，由局部向整体推进，由单纯的以资本运作为目的(如买壳上市)向以产业整合为目的推进。按股东利益最大化原则，通过兼并重组和产业整合，对造纸行业进行大整合，改进管理水平、提高行业集中度和竞争能力，造就一批竞争力强的优势大企业及企业集团。4国际市场国际化趋势日见明显中国庞大的纸及纸板消费市场吸引全球的注意，许多业内知名的跨国公司不仅将产品大量输入中国，而且还纷纷在中国投资建厂，国内市场国

22、际化趋势逐渐明显。国外纸业大公司也可能采取参股、控股等办法与中国最具竞争力的企业进行并购，最大限度地从中国市场上获取商业利益。5减少污染，保护环境为使造纸业可持续发展，今后制浆造纸企业在生产的全过程中要注重清洁生产，节能降耗，不断加强环保举措。6引进新技术和新设备，改造传统的造纸工业制浆造纸行业必须加快技术改造步伐以提高劳动生产率实现低消耗、高质量、高效益。在未来5年内，目前的小纸机除小部分会转产特种纸和纸板外，大部分将被淘汰。到2010年，我国约有1800万吨落后产能将会被淘汰。第二章 林纸一体化在中国的发展当今世界造纸工业原料结构以木材为主要纤维，如何改变我国造纸原料过分依赖进口商品木浆和

23、废纸的状况，加快林纸一体化步伐，加速木浆国产化步伐已成为当务之急。国家发展与改革委员会于2004年初发布了全国林纸一体化工程建设“十五”及2010年专项规划（发改工业20049号），以进一步推动林纸一体化进程。一、林纸一体化的必要性过去木浆造纸企业规模小，可以通过收购零星原材料的方式解决原料问题。随着造纸工业的飞速发展，企业规模的扩张，对木材的需求急剧增加，采购零星木材无法满足正常生产的需要。由于国内木浆远远无法满足纸及纸板生产的需要，导致我国商品木浆与废纸进口量急剧增加。我国进口木浆从1993-2003年10年的时间里，年均增长率达到27%，远远高于GDP的增长速度，进口木浆的数量迅速增长已

24、经使我国的木浆市场直接影响到亚洲甚至世界商品浆的价格走势；而且，中国的进口商品浆大部分以现货形式出现，加剧了市场波动的因素。根据RISI的预测，全球废纸使用量将在2004年和2005年增加1600万吨，仅亚洲就占该增长的45%，达到约760万吨；欧洲将增加约450万吨；北美将增加约125万吨；而中国的废纸用量增长将达到480万吨，占亚洲的61%。从进口来源看，美国约占我国废纸进口的1/2，1999-2002年我国进口美国废纸的年增长超过了29%，成为美国废纸最大的出口市场，2003年1-11月，我国从美国进口的废纸达484万吨，占其出口废纸总量的42.4%。中国需求直接影响了美国废纸的价格。进

25、口均价也由2002年的133美元吨上升至2003年的144美元吨，增长了8%。2003年从西欧和日本进口的废纸也分别达到了175万吨和100万吨。同时，我国森林资源的现状是绝对量大，覆盖率低，人均占有量少，地域分布不均衡，树龄结构不合理，可采资源不足。预计2005年和2010年，浆纸材原料需求量分别为1900万立方米和3600万立方米，浆纸材原料形势非常严峻。二、林纸一体化规划的基本内容（一）对木浆需求的预测2005年我国木浆比重达到25%，其中国产木浆达到10%，产量380万吨，需要增加木浆产量180万吨，相应木材需求量1900万立方米；2010年纸及纸板消费总量将达到7000万吨，木浆比重

26、要达到32%，其中国产木浆比例达到15%，产量达750万吨，需要增加木浆产量370万吨，相应木材需求量3600万立方米。（二）全国林纸一体化工程建设具体目标“十五”期间，新增制浆生产能力280万吨（木浆210万吨，竹浆70万吨）、造纸生产能力330万吨、造纸林基地200万公顷（木材基地176万公顷，竹材基地24万公顷）。届时木浆新增产量180万吨，国产木浆比重达到10%;竹浆60万吨；纸及纸板300万吨；基地可产木材1000多万立方米、竹材400多万吨，实现造纸工业用材由靠商品材供应向造纸林基地供应的逐步过渡。“十一五”期间，在2005年末的基础上，新增制浆生产能力555万吨（木浆能力435万

27、吨，竹浆能力120万吨）、造纸生产能力560万吨、造纸林基地300万公顷（木材基地264万公顷、竹材基地36万公顷）。届时木浆新增产量370万吨，国产木浆比重达到15%；竹浆100万吨；纸及纸板500万吨；基地可产木材2500万立方米、竹材800万吨，实现造纸工业用材主要依靠造纸林基地供应。2010年以后，待基地全部进入轮伐期，造纸林基地年产木材稳定在5600万立方米以上，竹材1350万吨以上。依靠基地供应原料可配套建设制浆能力1760万吨，其中木浆能力1365万吨、竹浆能力395万吨。可配套建设高档纸及纸板生产能力1850万吨。届时我国造纸工业结构将得到有效的调整，耗水明显降低，环境污染得到

28、很大程度的缓解。（三）林纸一体化的地区布局根据各地不同的条件，规划还确定了各个不同区域的布局，如下表所示：表11 不同地区的规划目标造纸林基地（万公顷）2000-2010新增制浆能力（万吨）2010以后新增制浆能力2010后新增纸产量十五十一五广东、广西、海南、福建72108331630650湖南、湖北、江西、安徽、江苏、浙江4263133335350山东、河南、河北、山西2639218310320黑龙江、吉林、辽宁、内蒙古东部406040270300云南、贵州、四川、重庆2030113215230合计20030083517601850表12 造林重点地区及特点比较粤桂琼闽地区省份包括广东、广

29、西、海南和福建4省(区)气候特征热带和南亚热带气候区，年均气温22以上，年降雨量15003000毫米，全年基本无霜提供原料长短纤维结合的漂白浆纸原料树种桉树、相思树轮伐期为58年，国外松、马尾松轮伐期为1215年。基本定位条件非常优越，发展短轮伐期工业原料林基地的重点地区区位特征工业基础好，大中型企业多，且有多年原料基地建设经验代表厂家广州造纸、国发林业造纸公司、凤凰纸浆厂、贺州纸浆厂、福建南纸、青山纸业、龙岩纸厂、邵武竹浆厂、柳江造纸厂、广宁造纸厂等。长江中下游地区省份江苏、浙江、安徽、江西、湖北、湖南气候特征亚热带气候区，年均气温18以上，年降水量15002000毫米，雨量适中，温度适宜，

30、无霜期300天以上，低丘陵地貌为主。提供原料长短纤维结合的漂白浆纸原料树种杨树类轮伐期为810年，松树类轮伐期为1518年。基本定位发展速生丰产林的重点地区之一区位特征制浆造纸工业基础较好，且经济发达，市场容量大代表厂家紫兴纸业、富阳永泰实业公司、民丰纸业、景兴纸业、亚洲浆纸、山鹰纸业、江西纸业、岳阳纸业、武汉晨鸣纸业黄河中下游地区地区分布河北、山东、河南、山西4省黄河流域以及海河、淮河流域的冀中、冀南、鲁西、豫东地区气候特征暖温带气候区，年均气温1016，年降水量5001000毫米，光照充足，无霜期260天左右，地处华北平原，地势平坦，土层深厚，但降水量偏少，多数情况需要进行灌溉。提供原料短

31、纤维漂白浆纸原料树种杨树轮伐期为58年，黄河中下游大片河滩地适合三倍体毛白杨生长代表厂家河北冀腾纸业、山东日照木浆有限公司、襄汾纸业、博汇纸业、华泰集团、晨鸣纸业、泉林纸业、太阳纸业、河南武陟造纸厂东北、内蒙古省份黑龙江、吉林、辽宁和内蒙古4省（区）气候特征温带气候区，森林资源丰富，是我国目前最大的木材生产基地，地势较为平坦，土壤肥沃，土层深厚，年均气温0，年降水量350500毫米，无霜期较短，100天左右，林木生长周期较长，生长速度较慢提供原料长短纤维结合的漂白浆纸原料树种杨树类轮伐期为1520年，落叶松类轮伐期为2030年。基本定位北方发展速生丰产林基地的重要区域代表厂家扎兰屯纸浆厂、华章

32、纸业、牡丹江造纸厂、佳木斯纸业、齐齐哈尔造纸有限公司、黑龙江斯达造纸有限公司、吉林纸业、吉林开山屯造纸厂、石岘造纸厂、鸭绿江造纸厂、金城造纸厂西部重点地区省份四川、云南、贵州、新疆、宁夏、甘肃气候特征新疆、宁夏光热充足，典型大陆性气候，年均气温10左右，年降水量100300毫米，降水缺少，造林对灌溉的依赖较强，在具有灌溉条件的地方可适量发展浆纸原料林基地。四川、云南、贵州自然条件优越，水量充足，年均气温1020，年降水量10001500毫米，无霜期300天，地貌类型似中低山和高原盆地为主，资源较为丰富，适宜发展浆纸原料林基地。提供原料北方短纤维漂白浆纸原料南方长短纤维结合的漂白浆纸原料树种北方

33、轮伐期为810年南方马尾松、思茅松、云南松、桉树，轮伐期为1520年。基本定位我国天然林资源保护的重点地区，结合我国西部开发战略的实施，可规划一定规模的浆纸生产企业代表厂家宜宾纸业、雅安中竹纸业、乐山造纸厂、云南云景林纸、新疆博湖纸厂、石河子纸厂、宁夏美利纸业三、林纸一体化推进过程中存在的问题林纸一体化规划的出台对于建立制浆造纸与植树造林一体化的产业新格局，提升我国造纸行业的国际竞争力有重要意义。在实施过程中存在的问题，我们必须予以考虑：（一）林地使用权与伐木权分离目前对工业人工林实行限额采伐的计划管理，业主对所经营的林地没有自主处置权，不能按市场需求进行采伐。（二）林地的产权形式 目前林地产

34、权结构主要是由三部分组成：国有林场、集体林场和集体所有制下的农民分散承包。由于产业市场化须基于产权的交换，国有林场和集体林场的产权交换在产权实现形式“不到位”的情况下是难以交换的，和市场经济有不相容性。至于农民分散承包的林地，由于承包期和流转性等问题，要将这些土地集中起来集约经营有很大的难度。（三）木材税费调整 我国木材税费达20多项，占一次销售价的50至70。并且由于政企不分，将完整的林业产业过程人为地割裂，划分为营林、森工、流通三个部分，导致税收计征环节改变，征税范围扩大，造成多税并列，重复收税。这种税费制度失去了均衡市场条件下的公平，使营林投资者的收入仅为木材价格的20左右。没有相应的税

35、费调整，林纸一体化的推进也只能成为空谈。（四）生态保护的问题 从国家出台林纸一体化规划以来，各地营造速生丰产林的热情高涨，既有国家支持的大型林业集团，也有一些地方投资主体出于利益驱动进行的投资，但是对于整个生态环境的维护，在营造丰产林的同时保护当地的生态环境也是非常重要的问题。（五）各地的盲目冒进可能造成的危害虽然规划颁布不久，但对我国林纸一体化的推动是非常显著的，下表为目前收集到的部分省区规划。规模庞大的造林热潮过后的消极影响，（造林在某些地区甚至占用了基本农田，这是中央政策所严禁的行为），其结果如何很难预料。表13 部分省份的拟上项目汇总省份主要规划项目四川德国阿贝勒公司在泸州40万吨竹浆

36、广西APP在钦州60万吨阔叶浆柳江造纸厂50万吨木浆内蒙古内蒙古森工集团在兴安，总规模20万吨云南APP在思茅林浆纸一体化，1065万亩，120万吨浆厂，50万吨纸厂APP在文山550万亩，60-120万吨浆厂，50万吨纸厂山东华泰集团4万公顷速生林，20万吨木浆博汇40万吨化机浆泉林纸业5万吨木浆湖南岳阳纸业在益阳250万亩原料林基地，60万吨化学机械浆，40万吨纸福建350万亩林业基地，供70万吨纸浆，其中：福州88万亩，莆田43万亩，泉州93万亩，漳州126万亩，宁德25万亩广东惠州、恩平、梅州、湛江等地区掀起热潮，许多地方“无地可造”，林地开发使用权价格飞涨第三章 分纸种市场状况分析造

37、纸行业的各个纸种具有不同的用途，其原料结构、面对的市场也各不相同，因此，在评估过程中，针对不同子行业特点进行有针对性地分析也非常重要。以下就部分重点纸种的基本情况进行分析。一、新闻纸发展现状与趋势（一）新闻纸的产能与产量新中国成立之后，国内的新闻纸行业经历了三次大的发展，如下表所示：表14 中国新闻纸行业三次发展情况表序号时间基本情况120世纪50年代新闻纸长网纸机18台，年产量达22万吨21990-1995长网机增添到46台，年产能达到79万吨（1995）31999-2002引进8台，改造4台纸机，产能增加129万吨第三次大发展还将延续到2004年左右。据中国报业协会分析，2003年大中型纸

38、厂生产能力247万吨左右，小纸厂约45万吨，而2003年计划报刊发行新闻纸用量在215-220万吨左右。国内新闻纸生产布局为北方五家（黑龙江黑龙股份有限公司、吉林纸业股份有限公司、鸭绿江造纸厂、华泰集团公司、石岘纸业），南方八家（广州造纸集团有限公司、福建省南纸股份有限公司、江西纸业股份有限公司、宜宾纸业股份有限公司、福建省龙岩市造纸实业公司、上海泛亚潜力纸有限公司、岳阳纸业集团有限公司、武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司）国内的各大新闻纸厂为满足国内需求，纷纷申请立项，扩大生产和开发新品种，如南平纸厂、广州纸厂、石岘纸厂、宜宾纸厂、晨鸣纸业等。这些项目先后建成投产将形成新的产能近120万吨/年。除

39、了这些正规的新闻纸厂之外，还有些原来不生产新闻纸的中小企业改产新闻纸，目前的生产能力也达40万吨/年。此外，已获批准立项的还有江西纸业和河北赵县的新闻纸项目正在筹建中。预计2004年新闻纸产能将达到350-400万吨。下表为我国现有主要新闻纸生产厂家及产能情况。表15 我国现有主要新闻纸生产厂家及产能（2003年8月公布）排序企业名称产能，万吨/年说 明1福建南纸股份有限公司30新闻纸生产厂2广州造纸股份有限公司26新闻纸为主、少量瓦楞原纸3黑龙江黑龙股份有限公司25新闻纸为主导产品4延边石岘白麓纸业股份有限公司23新闻纸专业生产厂5山东东营华泰纸业有限公司16综合性纸厂6武汉晨鸣汉阳纸业股份

40、有限公司15综合性纸厂7上海泛亚潜力股份有限公司13.5外商独资，新闻纸专业厂8江西纸业股份有限公司10.2新闻纸专业厂9吉林纸业股份有限公司10新闻纸和纸袋纸2个主导产品10岳阳纸业集团有限责任公司8综合性纸厂11福建省龙岩造纸有限责任公司8专业新闻纸厂12宜宾纸业股份有限公司7综合性纸厂13丹东鸭绿江造纸有限责任公司6综合性纸厂14杭州锦江造纸有限责任公司5.1目前仅有新闻纸产品15广西劲达兴纸业有限公司122003年一季度投产，只产新闻纸16柳州中竹纸业有限责任公司51台设备、以竹浆为主要原料17山东省单县天元纸业有限公司56台小纸机18山东省贵和纸业集团有限公司23台小纸机19山东滕州

41、市春蕾纸业有限责任公司3只产新闻纸，产能拟扩至5万t20山东诸城市新星纸业有限公司32002年再增产能1万t（二）新闻纸需求量分析目前我国新闻纸的人均消费量按2002年计算，只有1.42kg，而美国新闻纸年人均消费量为45-48kg，日本新闻纸年人均消费量为32kg，就是与世界平均水平8kg相比我国也有相当的差距。我国报纸的数量虽然不多，但单份报纸的印张却急剧上升， 2002年新闻纸用量达204万吨，其中报业新闻纸用量达190万吨。 根据新闻出版总署的资料，近几年我国国内报业新闻纸用量如下表：表16 各年度报纸耗用新闻纸量出版报纸种类总印张耗用新闻纸19992038636.68146.4420

42、002007799.83183.9720012111938.96215.9620022007939195（三）新闻纸市场整体状况评价与未来前景分析与新闻纸产能的迅速增长相比，报业对新闻纸的需求以每年8-10%的速度增长，新闻纸市场供大于求的现状将长期存在。从2002年来看，新闻纸市场的供应量在理论上应大于需求量20%，但由于多种因素，诸如有些纸厂开工不足，有些纸厂开了新纸机，停了老纸机，加上有些报纸不定期扩版等。最后的统计结果，国产新闻纸加上进口新闻纸，与国内新闻纸总需求量基本持平。2003年我国新闻纸市场竞争已经非常激烈。从以上统计数据看，2003年国内新闻纸的生产能力保证国内用纸是不成问题

43、的，另外进口量预计仍维持20万吨左右。2003年新闻纸也是供大于求。未来新闻纸市场需要考虑的几个问题在于：1价格方面的一些不确定因素 比如国际木浆价格反弹，而我国纸业对木浆进口的依赖性又很大；新建新闻纸机的主要原料，几乎都是进口废新闻纸（ONP），而ONP的价格也和纸浆一样呈周期性的涨落，如何消化ONP涨价带来的影响显得很困难。2国内新闻纸与进口新闻纸的竞争焦点将是产品的成本因为新建项目经过引进国外的新技术，产品的质量已经接近进口纸或与进口纸不相上下，关键是成本。现在国际上新闻纸的生产成本是320美元/吨，而我国却高达500美元/吨。如何消化木材贵而造成生产成本高的这一难题，将是国内新闻纸厂今

44、后的主攻目标。3党政部门报刊治理的影响2003年对党政部门报刊散滥和利用职权发行的治理，被业内人士公认为是新中国成立以来力度最大的一次整顿和变革。停办报纸达到677份，一年就减少新闻纸用量近4000万对开张，约相当于2003年总用纸量的4%。还有众多的行业报部门报刊要走向市场，销量也将减少。综合考虑，新闻纸总用量的减少当成定局。再加上进口新闻纸关税的降低，进口纸的用量将有增长，国内新闻纸业将面临着更为峻的竞争。二、铜版纸市场现状与趋势铜版纸即铜版印刷纸，属印刷书写纸范畴中的涂布印刷纸类。铜版纸是我国（包括台湾、香港）特有的纸种名称，来源于英语Art paper。目前国内铜版纸视为多色彩印高级涂布印刷用纸的同名词。按照档次不同可以分为高档铜版纸和普通铜版纸，其中：高档铜版纸由全木浆原纸和先进的进口涂布机生产，如紫兴、金东、晨鸣、大宇等铜版纸及进口铜版纸；普通铜版纸由非全木浆原纸和一般涂布机生产，如大多数国内造纸厂生产的铜版纸。表17 铜版纸种类种类共同特性个别特征单面铜版纸（单铜）原纸生产所