北京地方税务综合服务管理信息系统.docx

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1、 版本号V1.0北京地方税务综合服务管理信息系统网上申报操作手册 目 录1.登录31.1找到登录页面31.2登录系统42.网上申报62.1无税申报72.2有税申报103.申报资料183.1填写查账征收个人独资合伙企业年度申报表193.2填写减免税申报表223.3填写企业基本财务指标情况表243.4填写外企营业税申报表273.5填写印花税年度报告表324.电子原件查询344.1证书用户电子原件查询345.自然人申报385.1自然人申报数据录入385.2外币数据输入计算折合人民币395.3缴款书明细页面406.用户个人信息维护407.常见问题的处理427.1税库行联网常见问题解答427.2系统常见

2、报错信息处理错误！未定义书签。1. 登录1.1 找到登录页面找到“北京地方税务综合服务管理信息系统”的登录页面有两种方式：方式一：图1.1-1 点击“办税中心”下的“纳税申报”，如图1.1-1中红色圈注所示，就找到了“北京地方税务综合服务管理信息系统”的登录页面。如下图所示：图1.1-2方式二：直接登录 ，同样会找到“北京地方税务综合服务管理信息系统”的登录页面，如图1.1-2所示。1.2 登录系统登录“北京地方税务综合服务管理信息系统”也有两种方式：方式一：表单认证方式登录表单认证方式即用户名方式，如图1.1-2左边所示，在“用户标识”和“密码”中分别输入纳税人的计算机代码和密码，点击【登录

3、】按钮，将登录“北京地方税务综合服务管理信息系统”，如图1.2-1所示。图1.2-1方式二：CA证书方式登录如图 1.1-2右边所示，在“CA证书方式”一栏中，点击“点击此处”的红色链接进入证书登录专用页面。图1.2-2 请先选择CA证书，然后输入CA证书的密码，点击【登录】按钮后就可以用CA证书方式登录“北京地方税务综合服务管理信息系统”了，如图1.2-1所示。 如果你无法选择证书，即选择证书的下拉列表为空白的话，这说明或者没有安装证书，或者证书的安装不正确，可以点击“证书帮助”或通过拨打“CA证书相关技术支持电话”获得帮助。注意事项：用户标识就是纳税人的地税计算机代码，也就是征收管理码，共

4、8位；7位计算机代码的用户请在原7位代码的最后加数字0补充到8位；初始密码是税务机关给定的，纳税人在登录系统后可以自行修改。2. 网上申报登录“北京地方税务综合服务管理信息系统”后，点击“网上纳税服务网上纳税申报企业综合申报”后（如图1.2-1所示），进入告知事项页面。图 21字段说明：告知发生日期：显示本条告知事项信息的发出时间；告知事项详细信息：显示本条告示事项的具体内容。操作说明：点击【有税申报】按钮，将进入有税申报页面；点击【无税申报】按钮，将进入无税申报页面；点击【退出】按钮，将退出本功能，回到功能清单页面。注意事项：如果纳税人有异常情况通知，系统将特别提示要到相应的税务机关接受相应

5、处理。2.1 无税申报界面说明：征期内不用缴纳任何税款的用户使用该页面。点击图 21中的【无税申报】按钮，进入无税申报页面：图 2.122.1.1 表单用户的无税申报点击图2.12中的【保存】按钮后出现如下提示信息：“确定”后保存无应纳税申报并跳转到保存成功页面：图 2.14点击图2.13中的【删除】按钮后出现如下提示信息：“确定”后删除无应纳税申报并跳转到有税申报页面，如图2.11所示。2.1.2 CA证书用户的无税申报点击图2.14中的【保存】按钮后出现如下提示信息：“确定”后保存无应纳税申报并跳转到保存成功页面：CA证书用户在申报成功后可以“下载回执”，作为自己申报成功的依据。点击“下载

6、”链接，会出现以下提示信息，点击“保存”后将无税申报回执保存下来。点击图2.15中的【删除】按钮后出现如下提示信息：“确定”后删除无应纳税申报并跳转到删除成功页面。按钮说明：点击【返回】按钮，回到上级页面；点击【退出】按钮，回到功能清单页面。注意事项：如果已经进行了无应纳税申报则保存按钮不可用，同样如果已经删除了无应纳税申报则删除按钮不可用。2.2 有税申报点击图 21中的【有税申报】按钮后进入有税申报页面：图 2.21页面说明：页面包括三部分： 页面的右侧：为本征期纳税人可以选择申报的税种税目列表，通过点击 和 图标或税种税目的名称，将税种税目的层次结构展开和收缩。最后展开的一层为可申报的税

7、目名称，名称前面为是否选中的标识， 标识没有选中， 标识为已经选中要申报的，如下图所示： 页面的左上侧：为纳税人经常申报的税目和本期新增的要申报的税目、对应的税款类型、设置常用税目的链接和查看本期申报未入库的缴款书链接。“常用项目”为通过点击【设置常用税目】按钮进行设置后，显示的每次纳税人在网上登陆网站进行申报时都默认申报的税目项目，并且默认的税款类型为正常缴款。“本期新增”为通过在右侧的税种税目层次结构上选中或取消一个税目，在本期新增的表格下增加或删除一条除了上面常用项目中要申报的税目外，本期还要申报的税目项目，如下图所示： 页面的左下侧：有4个按钮：点击【继续】按钮，将进入申报数据录入页面

8、；点击【退出】按钮，将退出综合申报功能，回到功能清单页面；点击【设置常用税目】按钮，将进入设置常用的申报税目页面；点击【查看本期缴款书】按钮，将进入查看本期缴款书列表页面。2.2.1 设置常用的税目设置常用税种税目。通过此功能可以将经常需要申报的税种税目选择出来并设置为常用税种税目，这样在每次申报时就可以快速选择，而避免反复从所有的税种税目中选择。点击图 2.21中的【设置常用税目】按钮后进入设置常用的申报税目页面：图 2.22页面说明：通过点击右侧的 和 图标或税种税目的名称，将税种税目的层次结构展开和收缩。最后展开的一层为可申报的税目名称，名称前面为是否选中的标识， 标识没有选中， 标识为

9、已经选中要申报的，同时选中的税目会被添加到左侧的税目名称表格中。可以通过“删除”来删除已经选中的条目。点击图 2.22中【保存】按钮后完成常用税种税目的设置并返回图 2.21所示的有税申报页面。此时，在申报页面左面的“常用项目”下，就出现了我们刚才设置的常用税种税目条目。2.2.2 申报数据录入点击图2.21中的【继续】按钮后进入申报数据录入页面。不同的用户类型会有不同的申报数据录入界面。下面首先对申报数据录入页面中共同的字段部分进行说明，然后再分别介绍不同的申报数据录入界面。字段说明：缴款银行名称：根据税务计算机代码输入框的内容查询纳税人的登记信息带出显示的，并根据操作人选择的缴款银行账号下

10、拉列表中的选项来显示对应的银行名称；缴款银行账号（下拉列表）：根据税务计算机代码输入框的内容查询纳税人的登记信息带出显示，并可选择列表中的选项；课税数量（输入框）： 对于货车类和客货两用车的货车部分，课税数量填写的是货车的吨数； 当选择申报的税目为个人所得税时，课税数量填写人数； 申报客车时，计税金额填车辆辆数。 当选择的税目为车船使用税或车船使用牌照税的时候，课税数量为可编辑字段，输入的数据应该为车船的吨数；计税金额（输入框）：输入大于的数字；实际缴税额（输入框）：根据选择的税目、输入的课税数量、输入的计税金额计算出实际缴税额，操作人可修改为大于的数字。 表单认证用户（用户名口令方式）的申报

11、数据录入点击图2.21中的【继续】按钮后进入申报数据录入页面：图 2.23操作步骤：第一步：输入计算机代码后回车；第二步：选择待缴款的银行账号；第三步：录入课税数量或计税金额或实际缴税额；第四步：重复第三步，直到输入完所有的申报数据；第五步：可点击每行最后的“删除”链接，删除不需要申报的税目；第六步：点击【保存并生成缴款书】按钮，将录入的数据保存，转入申报维护页面：点击“查看缴款书”链接，可以出现如图2.28所示缴款书页面（详细信息请参阅2.2.3 查看本期缴款书一节）。纳税人可以对缴款书进行打印，也可以采用手填，然后凭此缴款书到银行进行银行端查询缴款。 CA证书用户的申报数据录入 非网上申报

12、实时缴税的CA用户的申报数据录入点击图2.21中的【继续】按钮后进入申报数据录入页面：图 2.24操作步骤：第一步：输入计算机代码后回车；第二步：选择待缴款的银行账号；第三步：录入课税数量或计税金额或实际缴税额；第四步：重复第三步，直到输入完所有的申报数据；第五步：可点击每行最后的“删除”链接，删除不需要申报的税目；第六步：点击【保存并生成缴款书】按钮，将录入的数据保存，并出现如下页面：点击“下载”链接，可以下载回执并保存，作为自己申报成功的依据。如需要打印缴款书，则要进入“查看本期缴款书”找到该申报后再打印。详细信息请参阅2.2.3 查看本期缴款书一节。纳税人可以对缴款书进行打印，也可以采用

13、手填，然后凭此缴款书到银行进行银行端查询缴款。 网上申报实时缴税的CA用户的申报数据录入与地税局签订了“网上申报实时缴税”协议，并已经在系统中通过了“网上申报实时缴税”协议的验证且使用CA证书登录了系统的用户，点击图 2.21中的【继续】按钮后会出现如下提示：点击【确定】按钮，进入填写申报数据录入页面：图 2.25操作步骤：第一步：录入课税数量或计税金额或实际缴税额；第二步：重复第三步，直到输入完所有的申报数据；第三步：可点击每行最后的“删除”链接，删除不需要申报的税目；第四步：点击【划款】按钮，将会出现如下提示信息：“确定”后等待银行的扣款回执。如果划款成功，将保存网上申报数据并给出划款成功

14、的信息如下所示：点击“下载”链接，可以下载回执并保存，作为自己申报成功的依据。点击图2.25中的【返回】按钮，将会出现如下提示信息：确定后退出本功能，回到功能清单页面。注意事项：对于货车类和客货两用车的货车部分，课税数量填写的是货车的吨数；对于个人所得税，课税数量填写人数；申报客车时，计税金额填车辆辆数；当税种名称为车船使用税或车船使用牌照税的时候，课税数量为可编辑字段，输入的数据应该为车船的吨数，计税金额为车船的辆数；其他按课税数量计税的税种税目，课税数量的数据填写在计税金额字段；当选择的为营业税的税目的时候，系统自动带出营业税的附加税，城市维护建设税和教育费附加两个附加税的计税金额为营业税

15、主税的实际缴税额，文化事业建设税附加税的计税金额为营业税主税的计税金额；多个营业税的税目的附加税的税额为多个税目附加税的累计值；如果核定过城市维护建设税和城市集体服务事业费的税率的时候，计算实际缴税额的时候计税金额乘以核定后的税率进行计算，计结果可修改；录入课税数量、计税金额后，系统根据对应的计算关系，计算出实际缴税额，并将计算后的数据填写在同行的实际缴税额字段，但纳税人可修改。2.2.3 查看本期缴款书点击图2.21中的【查看本期缴款书】按钮后进入查看本期申报未入库的缴款书列表页面： 图 2.26页面说明：已经缴款的缴款书只有【查看缴款书】按钮；没有缴款的缴款书即有【作废】按钮又有【查看缴款

16、书】按钮。操作说明：点击图 2.26中的“作废”链接，将删除对应的缴款书信息： 如果是CA用户，删除成功后进入操作结果页面，如下：点击“下载”链接，可以下载回执并保存，作为自己删除成功的回执。 如果是非证书用户则返回到申报维护页面。点击图 2.26中的“查看缴款书”链接，首次点击将首先出现如下提示页面： 图 2.27点击“是”或“总是有效”后将显示缴款书页面。说明：如果点击“是”，则每次点击“查看缴款书”链接都会出现图2.27所示提示页面；如果点击“总是有效”，则后续点击“查看缴款书”链接将不再出现此提示。注意：一定要点击“是”或“总是有效”才能正常打印。如果点击了“否”，则需要关闭浏览器重新

17、进入此界面并点击“是”。图 2.28点击图 2.28中的【打印】按钮，就可以打印出缴款书了。说明：在图2.28中，付款人名称、付款人开户银行名称、付款人账号是可以根据实际的情况修改的。注意事项： 每一个申报日期、税款类型下面对应的表格为一次申报数据所生成的缴款书；如果该缴款书已经缴款，那么就只能查看而首次点击【打印】按钮后，都会出现如下提示，一定要点击“是”按钮，如果点击了“否”按钮，以后的操作可能无法正常运行，这时需要重新启动浏览器。3. 申报资料说明：这里列出了全部的申报资料，但并非需要全部都填，纳税人只需要按照各个资料的填写说明填写与自己相关的申报资料。3.1 填写查账征收个人独资合伙企

18、业年度申报表点击网上申报主界面（图 3.11）的左下方的“申报资料”中的“查账征收个人独资合伙企业年度申报表”链接，就进入了“企业所得税年度申报表”页面。图 3.11界面说明：如果本期用户已申报过“查账征收个人独资合伙企业年度申报表”，则直接显示本期申报数据。页面上行次至行次的数据是随录入表格上方的投资者列表中选择的投资者不同而不同的，其它行次的数据对于所有的投资者都是一样的，且只录入一遍即可。前提条件：企业的为个人独资或个人合伙企业，且征收方式须经过核定为查帐征收方式，且当前日期为季度的时候。字段说明：对于所有可编辑的输入框：录入数字。操作步骤：第一步：选择一个投资者；第二步：录入所以需要录

19、入的行次的数据；第三步：选择另一个投资者；第四步：录入根据投资者不同而需要录入的数据；第五步：重复第三步至第四步，录入所有投资者的数据；第六步：点击【保存】按钮。按钮说明： 【保存】：系统将保存本期申报数据，保存成功后跳转到相应的保存成功页面： 如果是证书用户则跳转到证书用户“操作结果”页面，每一个投资方，有一个电子原件回执，如下所示：点击“下载”链接，可以下载回执并保存，作为自己申报成功的依据。 如果是非证书用户则跳转到非证书用户的“操作结果”页面，如下所示：【删除】：系统将删除本期申报数据，删除成功后跳转到删除成功页面； 如果是证书用户则跳转到证书用户“操作结果”页面，如下所示： 如果是非

20、证书用户则跳转到非证书用户的“操作结果”页面，如下所示：【返回】：系统将跳转到“告知事项”页面；注意事项：申报“查账征收个人独资合伙企业年度申报表”必须先经过税费管理的核定。3.2 填写减免税申报表点击网上申报主界面（图 3.21）的左下方的“申报资料”中的“减免税申报表”链接，就进入了“减免税申报表”页面：图 3.21界面说明：如果本期用户已申报过“减免税申报表”，则直接显示本期申报数据。字段说明：减免类型：选择减免类型是“政策性减免”还是“审批性减免”。缺省显示“审批性减免”；税目（税种）：选择申报减免项目的税种或税目；减免税项目：选择减免税项目；课税数量：如果减免项目是按照“课税数量”进

21、行计税，则需要录入；计税金额：录入金额；减免税额：用户录入。操作步骤： 第一步：选择减免类型；第二步：点击【增加】，增加一条新记录；第三步：选择要申报减免的税目或税种；第四步：选择要申报减免的减免税项目。当申报的主税带有附加税时，页面会自动增加其附加税条目；第五步：录入课税数量、计税金额和减免税额；第六步：可继续点击【增加】按钮增加新记录；或者点击【删除】链接删除选中记录；第七步：点击【保存】按钮，保存本期“减免税申报表”的申报数据；按钮说明：【增加】：系统将在申报列表上增加一条减免记录；【保存】：系统将保存本期申报数据，保存成功后跳转到相应的保存成功页面。 如果是证书用户则跳转到证书用户“操

22、作结果”页面，如下所示：点击“下载”链接，可以下载回执并保存，作为自己申报成功的依据。 如果是非证书用户则跳转到非证书用户的“操作结果”页面，如下所示：【删除】：系统将删除所有减免记录： 如果是证书用户则跳转到证书用户“操作结果”页面，如下所示： 如果是非证书用户则跳转到非证书用户的“操作结果”页面，如下所示：【返回】：系统将跳转到“选择税目”页面。超连接说明：删除：点击每条减免记录后面的删除连接，系统将删除该条减免记录。3.3 填写企业基本财务指标情况表点击网上申报主界面（图 3.31）的左下方的“申报资料”中的“企业基本财务指标情况表”，就进入了企业基本财务指标的录入界面。图 3.331界

23、面说明：如果本期用户已申报过“企业基本财务指标情况表”，则直接显示本期申报数据。字段说明：年初数、年末数：用户录入数字。操作步骤：第一步：用户根据企业自身的财务情况录入各项数据；第二步：用户完成“企业基本财务指标情况表”的录入后，点击“保存”按钮，结束“企业基本财务指标”的申报过程。按钮说明：【保存】：系统将保存本期申报数据，保存成功后跳转到相应的保存成功页面。 如果是证书用户，保存后将跳转到证书用户的“操作结果”页面，如下所示：点击“下载”链接，可以下载回执并保存，作为自己申报成功的依据。 如果是非证书用户，保存后将跳转到非证书用户的“操作结果”页面，如下所示：【删除】：系统将删除本期申报数

24、据： 如果是证书用户，保存后将跳转到证书用户的“操作结果”页面，如下所示： 如果是非证书用户，保存后将跳转到非证书用户的“操作结果”页面，如下所示：【返回】：系统将跳转到“选择税目”页面；注意事项： 本申报表可单独申报也可随同“企业所得税年度报告表”一同申报； 项目“财务费用”（5）可以录入负数，其他项目不能录入负数。3.4 填写外企营业税申报表外企营业税的征税方法分为按实申报、核定征收、经费换算三种方式。点击网上申报主界面（图 3.41）的左下方的“申报资料”中的“外企营业税申报表”链接，系统依据申报企业的征税方法显示不同的申报页面。以下分别介绍这三种方式。3.4.1 填写外企营业税申报表按

25、实申报图 3.442界面说明：如果本期用户已申报过“营业税申报表（按实申报）”，则直接显示本期申报数据。前提条件：纳税人的为外资企业并且核定的征税方法为按实申报，本期申报了营业税。字段说明：纳税项目：选择申报的营业税税目；收入额：录入金额；计税金额：录入金额；税率：系统带出，与申报的纳税项目一致；应纳税额：系统根据公式计算（计税金额税率）；已纳税额：录入金额；本期应补税率：系统根据公式计算（应纳税额已纳税额），如果本期应补税额为负数，则记为0。操作步骤：第一步：用户点击【新增】按钮，则在列表最末出新增一条记录；第二步：用户选择一个“纳税项目”（只能选择三级税目），系统带出用户选择的“纳税项目”

26、的税率信息；第三步：录入“收入额”；第四步：录入“计税金额”和“已纳税额”，系统根据公式计算“应纳税额”和“本期应补税额”；第五步：如果用户希望删除一些记录，则需选中要“删除”记录前的复选框，再点击【删除】按钮，系统将删除用户选中的记录并重新计算合计金额；第六步：用户录入完毕后，点击【保存】按钮，将跳转到“保存成功”页面。按钮说明： 【增加】：系统将在申报列表上增加一条减免记录；【保存】：系统将保存本期申报数据，保存成功后跳转到保存成功页面。如果是证书用户跳转到如下页面：点击“下载”链接，可以下载回执并保存，作为自己申报成功的依据。【删除】：系统将删除所有申报记录：如果是证书用户跳转到如下页面

27、：【返回】：系统将返回到“选择税目”页面；超链接说明：删除：点击此链接，系统将删除一条申报记录。注意事项：申报企业需要被核定为“按实申报”后才能使用本功能。3.4.2 填写外企营业税申报表核定征收图 3.442界面说明：如果本期用户已申报过“营业税申报表（核定征收）”，则直接显示本期申报数据。前提条件：纳税人为外资企业并且核定的征税方法为核定征收，本期申报了营业税。字段说明：纳税项目：选择申报的营业税税目；合同成交额：录入金额；佣金率：录入佣金率；核定收入额：系统根据公式计算（合同成交额佣金率）；计税金额：录入金额；税率：系统带出，与申报的纳税项目一致；应纳税额：系统根据公式计算（计税金额税率

28、）；已纳税额：录入金额；本期应补税率：系统根据公式计算（应纳税额 已纳税额），如果本期应补税额为负数，则记为0。操作步骤：第一步：用户点击【新增】按钮，则在列表最末出新增一条记录；第二步：用户选择一个“纳税项目”（只能选择三级税目），系统带出用户选择的“纳税项目”的税率信息；第三步：录入“合同成交额”和“佣金率”，系统根据公式计算“核定收入额”；第四步：录入“计税金额”和“已纳税额”，系统根据公式计算“应纳税额”和“本期应补税额”；第五步：如果用户希望删除一些记录，则需选中要“删除”记录前的复选框，再点击【删除】按钮，系统将删除用户选中的记录并重新计算合计金额；第六步：用户录入完毕后，点击【保

29、存】按钮，将跳转到“保存成功”页面。按钮说明：【增加】：系统将在申报列表上增加一条减免记录；【保存】：系统将保存本期申报数据，保存成功后跳转到保存成功页面；如果是证书用户跳转到如下页面：点击“下载”链接，可以下载回执并保存，作为自己申报成功的依据。【删除】：系统将删除所有申报记录；如果是证书用户跳转到如下页面：【返回】：系统将返回到“选择税目”页面；超链接说明：删除：点击此链接，系统将删除一条申报记录。注意事项：申报企业需要被核定为“核定征收”后才能使用本功能。3.4.3 填写外企营业税申报表经费换算图 3.443界面说明：如果本期用户已申报过“营业税申报表（按实申报）”，则直接显示本期申报数

30、据。前提条件：纳税人的为外资企业并且核定的征税方法为经费换算，本期申报了营业税。字段说明：纳税项目：选择申报的营业税税目；经费支出额：录入金额；换算收入额：系统根据公式计算（经费支出额/0.85）；计税金额：录入金额；税率：系统带出，与申报的纳税项目一致；应纳税额：系统根据公式计算（计税金额税率）；已纳税额：录入金额；本期应补税率：系统根据公式计算（应纳税额已纳税额），如果本期应补税额为负数，则记为0。操作步骤：第一步：用户点击【新增】按钮，则在列表最末出新增一条记录；第二步：用户选择一个“纳税项目”（只能选择三级税目），系统带出用户选择的纳税项目的税率信息；第三步：录入“经费支出额”，系统根

31、据公式计算“换算收入额”；第四步：录入“计税金额”和“已纳税额”，系统根据公式计算“应纳税额”和“本期应补税额”；第五步：如果用户希望删除一些记录，则需选中要“删除”记录前的复选框，再点击【删除】按钮，系统将删除用户选中的记录并重新计算合计金额；第六步：用户录入完毕后，点击【保存】按钮，将跳转到“保存成功”页面。按钮说明：【返回】：系统将返回到“选择税目”页面；【增加】：系统将在申报列表上增加一条减免记录；【删除】：系统将删除所有申报记录；如果是证书用户跳转到如下页面：【保存】：系统将保存本期申报数据，保存成功后跳转到保存成功页面；如果是证书用户跳转到如下页面：点击“下载”链接，可以下载回执并

32、保存，作为自己申报成功的依据。超链接说明：删除：点击此链接，系统将删除一条申报记录注意事项：申报企业需要被核定为“经费换算”后才能使用本功能。3.5 填写印花税年度报告表 点击网上申报主界面（图 3.51）的左下方的“申报资料”中的“印花税年度报告表”链接，就进入了“印花税年度报告表”页面：图 3.52界面说明：如果本期用户已申报过“印花税年度报告表”，则直接显示本期申报数据。字段说明：税率：“其它印花税”需要用户录入，其他项由系统带出；已纳税额：“其它印花税”需要用户录入，其他项由系统根据公式计算得出。操作步骤：第一步：用户根据印花税的实际情况填写各项数据；“其他账簿”和“权利、许可证照”按

33、“件”为单位进行计税；其他项目都是按照“计税金额”进行计税；如果需申报“其他印花税”，则份数、计税金额、税率（单位税额）和已纳税额都由用户根据实际情况录入；第二步：点击【保存】按钮，保存本期“印花税年度报告表”的申报数据；第三步：跳转到“保存成功”页面。按钮说明：【保存】：系统将保存本期申报数据，保存成功后跳转到保存成功页面： 如果是证书用户则跳转到如下页面： 如果是非证书用户则跳转到如下页面：【删除】：系统将删除本期申报数据，删除成功后跳转到删除成功页面。 如果是证书用户则跳转到如下页面： 如果是非证书用户则跳转到如下页面：【返回】：系统将跳转到“选择税目”页面。4. 电子原件查询电子原件查

34、询功能仅提供给证书用户使用，非证书用户无法使用。4.1 证书用户电子原件查询“证书用户电子原件查询”的主要功能是实现拥有CA数字证书的用户通过网络查询，下载申报资料回执，这些申报数据是用户以前通过网上申报而形成的，申报数据经过了加密和签名。用户使用此项功能需要拥有CA数字证书认证。4.1.1 电子原件查询-查询条件界证书用户登录系统后点击“网上纳税服务电子原件电子原件查询”后，进入查询条件页面。图4.1-1字段说明：“计算机代码”：用户的唯一标识，必填项。如果是纳税人，此项是不可修改的。如果是税务干部，则需要手动添入；“纳税人名称”：查询电子原件的用户的名称；“查询月份”：查询某个月的电子原件

35、；“业务类型”：所要查询的电子原件的业务的名称；“操作类型”：在进行申报业务时所作的操作（保存，修改，删除）。操作步骤：第一步：输入计算机代码（如果是纳税人则不用输入），选择查询月份，业务类型和操作类型；第二步：在确定输入条件输入完成之后，点击【查询】按钮，如图4.1-2所示；如果要恢复默认值，则点击【取消】按钮；如果要返回功能清单界面，则点击【退出】按钮。按钮说明：【查询】：查询符合输入条件的电子原件信息；【取消】：恢复查询条件的默认值；【退出】：返回到功能清单界面。注意事项：在该界面中，“计算机代码”输入框是必添项（如果是纳税人，计算机代码是系统生成的，如果是税务干部则需要手动输入）并且是

36、不能更改的；如果不选择“操作类型“则查询所有的操作（保存，修改，删除）。4.1.2 电子原件查询-查询结果界面从图4.1-1中，点击查询按钮，进入本界面。图4.1-2界面说明：该界面显示符合条件的电子原件。字段说明：“原件序列号”：电子原件的唯一标识；“业务类型”：所进行的网上申报业务；“操作类型”：对网上申报业务所进行的操作；“业务关联值”：通过计算机代码和年度组合而成；“原件形成时间”：进行网上申报的时间。操作步骤：第一步：点击一次申报操作后面的“查看“超链接；第二步：进入本次申报的电子原件数据明细页面。超链接说明：查看：查看一次网上申报的详细信息，包括用户提交的申报数据，用户签名值，服务

37、器签名值。4.1.3 电子原件查询-电子原件数据明细从图4.1-2中，点击“查看”链接，进入本界面。图4.1-3界面说明：该界面显示一次申报操作的详细信息。字段说明：“纳税人提交的原件”：纳税人申报时所提交的申报数据；“纳税人签名值”：纳税人利用CA证书进行签名生成的数据；“服务器签名证书序列号”：服务器端证书序列号；“服务器签名值”：服务器端对接收到的数据进行签名生成的数据。操作步骤：第一步：点击“点击此处下载回执”下载申报回执；第二步：申报回执资料下载成功。按钮说明：【关闭】：关闭“电子原件数据明细”界面。超链接说明：点击此处下载回执：通过此超链接可以把申报回执资料下载到本地。4.1.4

38、电子原件查询-电子原件下载从图4.1-4电子原件查询管理-电子原件数据明细，点击“点击此处下载回执”链接，进入本界面。界面说明：下载电子原件的页面。5. 自然人申报“自然人申报”的主要功能是提供自然人个人所得税申报数据的录入、计算和缴款书的生成、打印。5.1 自然人申报数据录入用户登录系统后点击“网上纳税申报网上纳税申报自然人申报”后，进入自然人申报数据录入页面：图 5.11字段说明：服务单位：显示自然人登记中的服务单位名称，并可修改；服务地点：显示自然人登记中的服务单位名称，并可修改；银行账号：显示自然人登记中的银行账号，默认显示为空，可选择要打印在缴款书的银行账号；银行名称：会根据选择的银

39、行账号显示对应的银行名称；所得项目：选择要申报的税目；所得期间：默认当前日期的上个月初到月末；所居住国应缴纳税款：如果需要，输入金额；法定扣除额：如果需要，输入金额；收入额人民币：输入金额；收入额外币折合人民币：如果申报的税款有用外币申报的，则用鼠标点击此输入框会弹出输入外币数据并进行换算的页面，如图5.22；收入额人民币合计：计算得出，可根据实际发生情况手工修改；减费用额：根据国籍自动带出，可根据实际发生情况手工修改；应纳税所得额：计算得出，可根据实际发生情况手工修改；应纳税额：计算得出，可根据实际发生情况手工修改；已扣缴税额：如果有发生额可录入；应补（退）税额：计算得出，可根据实际发生情况

40、手工修改。操作步骤：第一步：点击选择所得项目；第二步：输入相应的时间和金额；第三步：根据实际情况可手工调整金额；第四步：重复第一步至第三步；第五步：点击【保存】按钮，页面进入缴款书列表页面。按钮说明：【增加】：用鼠标左键点击本按钮，新增加一行；【保存】：用鼠标左键点击本按钮，将保存申报数据并生成缴款书，页面同时跳转到缴款书列表页面；【返回】：用鼠标左键点击本按钮，退出本功能，回到功能清单页面；【查看本期缴款书】：用鼠标左键点击本按钮，进入查看本期申报未入库的缴款书列表页面。5.2 外币数据输入计算折合人民币如果申报的税款有用外币申报的，则用鼠标点击本行的折合人民币字段的空白处，会显示输入外币数

41、据并进行换算折合人民币的页面，如下图：图 5.21字段说明：服务单位：显示自然人登记中的服务单位名称，并可修改；服务地点：显示自然人登记中的服务单位名称，并可修改；银行账号：显示自然人登记中的银行账号，默认显示为空，可选择要打印在缴款书的银行账号；银行名称：会根据选择的银行账号显示对应的银行名称；币种名称：选择要申报的税目；金额：输入金额；折合人民币：计算得出，可根据实际发生情况手工修改。操作步骤：第一步：点击【新增】按钮，新增加一行；第二步：选择币种名称；第三步：输入金额数值，系统根据中行外汇牌价计算折合人民币数值显示并可根据实际情况进行手工修改；第四步：重复第一步至第三步；第五步：如果有不

42、要的数据行，可点击删除链接。按钮说明：【增加】：用鼠标左键点击本按钮，新增加一行；【返回】：用鼠标左键点击本按钮，返回到申报数据录入页面，并将计算后的数据带出。5.3 缴款书明细页面点击图 5.11中的【查看本期缴款书】按钮，从缴款书列表中选择需要打印的缴款书，如图 5.38所示。6. 用户个人信息维护点击“系统管理用户个人信息维护”，进入“查看用户个人信息”页面：图6-1点击图6-1中的【修改】按钮进入个人联系信息修改页面：图6-2操作说明：点击【保存】按钮后使修改生效；点击【重置】按钮后恢复修改前的状态。点击图6-1中的【修改密码】按钮进入修改用户登录密码的页面：图6-3填写说明：“组织机

43、构代码”和“批准成立证照或文书号码”需填入“查看用户个人信息”页面（图6-1）中的这两项值。操作说明：点击【保存】按钮后使修改生效；点击【清除】按钮后清除修改。7. 常见问题的处理7.1 税库行联网常见问题解答7.1.1 三方协议实时缴款问题问：纳税人已签订了三方协议, 但在网上申报时没有划款功能，如何解决答：首先请与主管税务机关联系，查询一下自己的三方协议验证是否已经通过。如果三方协议验证没有通过，不会有“划款”按钮。纳税人签订了三方协议后，还需要： 其开户银行在银行信息系统中进行记录，主管税务机关在系统中进行“录入税款入库方式认定结果”的操作，通过系统向开户银行发出三方协议验证请求并得到银

44、行的确认，从而使三方协议在计算机系统中生效； 纳税人必须通过CA方式登录系统。纳税人必须同时满足了上述条件后才能在系统中进行网上申报实时缴税。问：纳税人发起划款后，出现网页关闭等异常情况，如何处理？答：请纳税人立即查询“本期缴款书”并查询银行账户余额，确定缴款书是否已生成、银行账户是否已扣款，根据情况在进行下一步操作。问：如果纳税人进行划款操作后，系统提示划款失败，那么是否需要重新申报？答：如果系统提示划款失败，申报记录将不作保留，所以需要重新申报。一般划款失败有以下几种提示： “划款失败，银行返回信息：银行返回的附言信息”（如提示：帐户余额不足） “划款失败，请重新申报划款” “银行返回信息不明，请核实银行账户余额” “划款银行系统有故障，申报扣款失败。” “国库系统有故障，申