工商银行法制课ppt课件.ppt

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1、预防职务犯罪 共御金融风险*区人民检察院,中国工商银行*市*区支行警示教育,1.金融领域职务犯罪的概念、 特征2.金融领域职务犯罪的特点、 手段3.金融领域职务犯罪成因、 心理分析4.金融领域职务犯罪成本5.金融领域职务犯罪预防对策,主要内容,关心您，保护您，帮助您,一、金融领域职务犯罪的概念、特征,（一）何为职务犯罪？,所谓职务犯罪，是指国家公职人员不履行职责、不正确履行职责或者利用职权谋取不法利益，妨害国家对职务行为的管理活动，损害公众对于政府的信赖感，依法应受刑事处罚的行为的总称。,关心您，保护您，帮助您,（ 二 ）职务犯罪的基本特征,一、主体的特定性 即职务犯罪的主体只能是行使公共权力

2、、管理公共事务、运用公共物品、提供公共服务的国家公职人员。 二、行为的渎职性 职务犯罪在客观方面表现形式多种多样，但有一点是共同的，即行为都违背了一定的职责要求。,一、金融领域职务犯罪的概念、特征,关心您，保护您，帮助您,（三）职务犯罪的三种类型,一、贪利性职务犯罪 即行为人利用职权牟取不法经济利益的犯罪，如贪污罪、受贿罪等。 二、失职性职务犯罪 即行为人在职务活动中严重不负责任，致使国家和人民利益遭受损失的犯罪，如玩忽职守罪等。 三、擅权性职务犯罪 即行为人滥用权力，侵犯公民权利，危害国家机关正常管理职能的犯罪，如报复陷害罪等。,一、金融领域职务犯罪的概念、特征,关心您，保护您，帮助您,（四

3、）犯罪主体的类别,职务犯罪属特殊主体，包括国家工作人员以及依法从事公务、委托从事公务的人。 刑法第93条规定：国家工作人员，是指国家机关中从事公务的人员。至于国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员，以及其他依照法律从事公务的人员，以国家工作人员论。,一、金融领域职务犯罪的概念、特征,关心您，保护您，帮助您,（五）利用职务之便实施金融犯罪的情况,一是法律明确规定以职务便利为构成要件的犯罪，如贪污罪、职务侵占罪、挪用公款罪、受贿罪、以假币换取货币罪等。 二是法律没有明确规定以职务便利为构成要件，

4、但犯罪构成与行为人身份和职务密不可分，如金融工作人员购买假币罪、违法向关系人发放贷款罪、用帐外客户资金拆借、发放贷款罪，非法出具金融票据罪、对违法票据承兑、付款、保证罪，内幕交易、泄露内幕信息罪等。 三是利用职务便利实施犯罪的过程中，又触犯其他罪名，如伪造、变造金融罪证罪。,一、金融领域职务犯罪的概念、特征,关心您，保护您，帮助您,（六）贪污贿赂犯罪和渎职犯罪常见罪名,97刑法关于贪污贿赂犯罪，主要涉及12个罪名，即：贪污罪、挪用公款罪、受贿罪、单位受贿罪、行贿罪、对单位行贿罪、介绍贿赂罪、单位行贿罪、巨额财产来源不明罪、隐瞒境外存款罪、私分国有资产罪、私分罚没财物罪。而渎职犯罪，主要涉及42

5、个罪名，即滥用职权罪、玩忽职守罪等等。,一、金融领域职务犯罪的概念、特征,关心您，保护您，帮助您,（一）银行业职务犯罪之九大特点,（1）主要涉及贪污罪、挪用公款罪、贿赂犯罪。 如郑州城市合作银行紫荆山支行原负责人杨某先后13次擅自将本单位1.14亿元资金挪用给其妻范某任股东的森氏保龄公司等单位使用。（2）涉案数额巨大，动辄数十万元、数百万元甚至上亿。,二、金融领域职务犯罪的特点及手段,关心您，保护您，帮助您,（3）行业特点突出，作案人员的专业水平和知识水平较高。 随着银行业职务犯罪的发展变化，较高文化层次的中层以上管理人员已经成为犯罪的“主力”。银行业的专业化要求从业人员具有丰富的金融知识，熟

6、悉银行管理、资本动作、会计、审计等方面的业务，否则很难胜任，所以对学历、业务水平要求较高。而这里个别年纪轻、能力强、精力旺、敢于开拓的人，得志更忘形，把握不住自己，进而走上腐败犯罪的道路。据湖北日报曾报道，武汉市检察机关962000年这五年查处金融业职务犯罪人员104人中，35岁以下的占60%，具有大专、本科以上学历的占55%。,二、金融领域职务犯罪的特点及手段,关心您，保护您，帮助您,（4）高管层犯罪严重，一线负责人犯罪现象较突出。 主要是银行业普遍实行行长、经理、主任负责制，行长、主任、经理又兼党组职负责人，集人事权、财物权、贷款权于一身，个别人员“老板”意识强烈，权力较少受监督，把持不好

7、就易于走上犯罪道路。 （5）群腐现象严重，窝案、串案突出。 瞭望周刊2005年第6期披露的中国农业银行黑龙江省分行原副行长丁某利用职务之便收受贿赂折合人民币273万元，涉案人员多达22人，其中科级干部7人，处级以上干部13人。,二、金融领域职务犯罪的特点及手段,关心您，保护您，帮助您,（6）作案手法日益智能化，欺骗性和隐蔽性较强。 河北某人民银行会计杨某某利用计算机程序缺陷，连续作案五年，窃取现金1500万元。（7）涉案人员潜逃现象突出。 （8）银行业职务犯罪有的与银行诈骗案相关联。 （9）造成经济损失巨大。 据统计，广东省检察机关在9597年这两年立案查处金融渎职案件52件中，涉案经济损失达

8、8亿多元，另外，尚有上百亿资金处于难以收回的风险之中。,二、金融领域职务犯罪的特点及手段,关心您，保护您，帮助您,（二）金融领域职务犯罪常见的作案手段,（1）收入不记账、少记账。即作案人利用职务之便，将他人或单位存款或者各种款项不记或者少记收入，隐瞒下来归已所有的行为。 按收入账面显示情况又可分为两种：一是帐外收入不记账。即作案人将单位账面上没有明确记载的收入部分不记账，直接据为己有。主要有收存、收贷和收息不入账或少入账等；二是帐内收入不记账、少记账。即作案人将原已在帐上或者手续上有反映，只是未记入明细的收入收回后，隐瞒不交据为己有。,二、金融领域职务犯罪的特点及手段,关心您，保护您，帮助您,

9、（2）将没有发生过的金融业务单据进行走帐，达到骗取资金的目的。 即作案人在办理金融业务时，一是利用各种票据管理不严之机，伪造、变造或盗用有关票据，办理虚假业务，进而骗公款；二是虚设账户，凭空划转或盗用联系密押，骗取银行资金；三是虚增开户单位存款积数，从中贪污库存。（3）伪造存款、取款凭证、私刻储户名章、经办单位、经办人印章，窃取储户账号、密码等骗支储户存款。,二、金融领域职务犯罪的特点及手段,关心您，保护您，帮助您,（4）利用现代的结算工具进行犯罪，即作案人利用微机“串户”，修改计算机程序或利用信用卡透支等手段，将公款据为己有。 2005年左右，万州农行沙龙路分理处一职工利用为自动取款机加票的

10、职务便利，透套出90余万元公款出逃，此人好打牌、赌博，已抓获归案。 （5）利用企事业单位、个体企业急需批贷款之机以权谋私，吃拿卡要，索贿受贿。,二、金融领域职务犯罪的特点及手段,关心您，保护您，帮助您,金融领域职务犯罪的发生既有客观原因、也有主观原因，综合起来其原因主要有五：,1、银行业工作人员拥有很多腐败便利。2、银行体制改革有漏洞和激烈的行业竞争给职务犯罪提供了可乘之机。 3、制约机制不完善，对权力监督不力。 4、防范和查处上存有偏差，难于真正做到“两手抓”、“两手硬”。 5、选人用人把关不严，埋下道德风险隐患。,三、金融领域职务犯罪的原因及心理,关心您，保护您，帮助您,金融领域职务犯罪常

11、见的十种心理 一是“见钱眼开”的贪婪心理。 二是蒙混过关的侥幸心理。 三是难以自控的矛盾心理。 四是深感吃亏的补偿心理。 五是贪图享乐的虚荣心理。,三、金融领域职务犯罪的原因及心理,关心您，保护您，帮助您,六是按“劳”取“酬”的交易心理。 七是有恃无恐的攀比心理。 八是孤注一掷的赌徒心理。 九是捞了就跑的投机心理。 十是破罐破摔的对抗心理。,三、金融领域职务犯罪的原因及心理,关心您，保护您，帮助您,成本是经济学名词，成本即代价，是追求某种利益所要付出的部分。世上任何成功者、失败者，都面临一个代价问题，这个代价包括智慧、劳力、金钱、财物、亲情、健康乃至生命。作为一名公职人员，不管官位大小，都掌握

12、着一定的权利，与之相匹配，在社会上也有一定的地位。,四、金融领域职务犯罪成本分析,关心您，保护您，帮助您,算好“七笔账”,一是算好“政治账”，把握大方向。 二是算好“经济账”，富裕又安康。 三是算好“名誉账”，留得清名扬。 四是算好“家庭账”，幸福又吉祥。 五是算好“自由账”，天下都可往。六是算好“健康账”，人生保安康。七是算好“亲情账”，情谊方久长。,四、金融领域职务犯罪成本分析,关心您，保护您，帮助您,（一）从宏观上预防金融领域职务犯罪的基本方略： 一是加强职务犯罪的源头控制没法犯。 二是职务犯罪的道德控制不想犯。 三是职务犯罪的社会控制不能犯。 四是职务犯罪的司法控制不敢犯。,五、预防金融领域职务犯罪的对策,关心您，保护您，帮助您,一是建立对犯罪的提前预防机制。二是建立预约谈话机制。 三是建立经常性思想道德教育机制。四是建立控制金融行为的长效机制。五是健全内控制约机制。,（二）从微观夯实预防金融领域职务犯罪的主要举措,五、预防金融领域职务犯罪的对策,关心您，保护您，帮助您,六是建立进人用人的良性机制。七是建立对金融高管人员的制约机制。八是建立打击和预防职务犯罪的协作机制。,五、预防金融领域职务犯罪的对策,关心您，保护您，帮助您,谢 谢 大 家！,