策略优选混合型证券投资基金年度报告.docx

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1、n 当前文档修改密码：8362839广发策略优选混合型证券投资基金2009年年度报告摘要2009年12月31日基金管理人：广发基金管理有限公司基金托管人：中国工商银行股份有限公司报告送出日期：二一年三月二十九日1重要提示及目录1.1重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2010年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，

2、保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。本报告期自2009年1月1日起至2009年12月31日止。2基金简介2.1基金基本情况基金简称广发策略优选混合基金主代码270006交易代码 270006270016基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2006年5月17日基金管理人广发基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公

3、司报告期末基金份额总额6,615,231,492.27份2.2基金产品说明投资目标通过综合运用多种投资策略优选股票，分享中国经济和资本市场高速增长的成果，为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。投资策略本基金将主要根据宏观经济政策、资金供求、市场波动周期因素的判断，确定资产配置策略；通过综合运用主题投资、买入持有、逆向投资等多种投资策略优选出投资价值较高的公司股票构建股票投资组合；通过利率预测以及收益曲线策略进行债券投资；同时严格遵守有关权证投资的比例限制。业绩比较基准75%新华富时A600指数+25%新华巴克莱资本中国全债指数风险收益特征较高风险，较高收益2.3基金管理人和基金托管人项目基金管

4、理人基金托管人名称广发基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司信息披露负责人姓名段西军蒋松云联系电话020-89899117010-66106912电子邮箱dxjcustody客户服务电话95105828,020-8393699995588传真020-89899158010-661069042.4信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址基金年度报告备置地点广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼2.5其它相关资料项目名称办公地址会计师事务所深圳市鹏城会计师事务所有限公司深圳市福田区滨河大道5022号联合广场A座7楼注册登记机构广发基金管理有限公司广州市海珠区琶洲大道东

5、1号保利国际广场南塔31-33楼3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1 期间数据和指标2009年2008年2007年本期已实现收益1,246,167,855.26-1,106,195,031.239,372,486,123.94本期利润5,744,737,179.78-13,529,133,290.3413,578,232,046.28加权平均基金份额本期利润0.8040-1.69021.6990本期加权平均净值利润率50.51%-85.96%71.53%本期基金份额净值增长率70.75%-53.27%144.03%3.1.2 期末数

6、据和指标2009年末2008年末2007年末期末可供分配利润3,915,736,350.10815,138,241.308,478,189,389.19期末可供分配基金份额利润0.59190.10570.9415期末基金资产净值12,489,595,639.648,530,453,007.8827,544,784,766.96期末基金份额净值1.88801.10573.05883.1.3 累计期末指标2009年末2008年末2007年末基金份额累计净值增长率183.56%66.05%255.34%（1）上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

7、（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其它收入（不含公允价值变动损益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。3.2基金净值表现3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率份额净值增长率标准差业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差过去三个月16.83%1.64%14.94%1.31%1.89%0.33%过去六个月11.02%2.03%10.85%1.58%0.17%0.45%过去一年70.75%1

8、.81%72.50%1.53%-1.75%0.28%过去三年94.74%2.02%58.75%1.89%35.99%0.13%自基金成立起至今183.52%1.87%124.98%1.78%58.54%0.09%1、业绩比较基准：75%新华富时A600指数+25%新华巴克莱资本中国全债指数。2、业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较广发策略优选混合型证券投资基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图（2006年5月17日至2009年12月31日）注：本基金图示时间段为200

9、6年5月17日至2009年12月31日。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较广发策略优选混合型证券投资基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图3.3过去三年基金的利润分配情况金额单位：人民币元年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注2009-20083.500740,188,725.641,770,400,472.912,510,589,198.55-20073.300564,102,534.821,308,216,354.021,872,318,888.84-合计6.8001,304,291,

10、260.463,078,616,826.934,382,908,087.39-4管理人报告4.1基金管理人及基金经理情况4.1.1基金管理人及其管理基金的经验本基金管理人经中国证监会证监基金字200391号文批准，于2003年8月5日成立，注册资本1.2亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、香江投资有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技风险投资有限公司。公司具有企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和16个部

11、门：综合管理部、财务部、人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、投资管理部、中央交易部、固定收益部、研究发展部、机构理财部、机构投资部、国际业务部、金融工程部、市场拓展部。此外，还设立了北京分公司、广州分公司和上海分公司。截至2009年12月31日，本基金管理人管理十二只开放式基金-广发聚富证券投资基金、广发稳健增长证券投资基金、广发小盘成长证券投资基金、广发货币市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深300指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投

12、资基金、广发中证500指数证券投资基金（LOF），管理资产规模为1104.71亿元。同时，公司还管理着多个企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介姓名职务任本基金的基金经理期限证券从业年限说明任职日期离任日期冯永欢本基金的基金经理2008-02-14-6男，中国籍，经济学硕士，持有证券业执业资格证书，2004年2月至2007年3月先后任广发基金管理有限公司研究发展部行业研究员、研究发展部总经理助理、广发稳健增长混合基金的基金经理助理，2007年3月29日起任广发稳健增长混合基金的基金经理，2008年2月14日起任广发策略优选混合基金的基金

13、经理。杨冬本基金的基金经理助理2008-10-092009-09-033男，中国籍，硕士研究生学历，持有证券业执业资格证书，2006年9月至2009年9月先后任广发基金管理有限公司研究发展部行业研究员、研究小组组长，2008年10月9日至2009年9月3日任广发策略优选混合基金的基金经理助理，2009年9月4日至今在广发基金管理有限公司机构投资部工作。（1）此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。（2）证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内，本基金管理人严格遵守证券投资基金法及其配套法规、广发策略优选混

14、合型证券投资基金基金合同和其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1公平交易制度的执行情况公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库，重点投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审

15、批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。公司原则上禁止不同组合间的同日反向交易（指数型基金除外）；对于不同投资组合间的同时同向交易，公司可以启用公平交易模块，确保交易的公平。公司风险控制管理岗通过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；监察稽核部通过对投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。4.3.2本投资组合与其它投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本公司管理的投资组合包括开放式基金12只，企业年金7只，特定客户资产管理计划9

16、个。与本投资组合投资风格相似的投资组合包括广发稳健增长混合、广发聚富混合和广发大盘成长混合。报告期内，本投资组合与广发大盘成长混合、广发稳健增长混合的净值增长率差异未超过5%，与广发聚富混合的净值增长率差异为11.27%，主要原因是报告期内市场出现较大幅度上涨，广发聚富混合的仓位上限较低所致。4.3.3异常交易行为的专项说明本报告期内，本基金管理人在投资管理活动中公平对待不同投资组合，未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析刚刚过去的09年，是充满机会的一年，在异常宽松的货币政策和积极财政政策的刺

17、激下，经济触底反弹，大盘强劲回升，上半年煤炭、有色等周期性行业表现突出，下半年消费和小盘股等表现较优。本基金在上半年逐步加仓，并且以周期性行业为主，这为全年的收益奠定基础，尤其是煤炭、金融、地产、机械、有色等周期性行业成为盈利最多的板块。但全年来看，错失了很多机会：第一是年初的加仓速度过慢，错过了第一波上涨；第二是下半年没有及时把周期性行业调仓到消费类，或者说是调仓节奏比较慢。4.4.2报告期内基金的业绩表现09年基金净值增长70.75%，基金基准增长72.5%。4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望10年的市场应该比09年平淡，在流动性收紧、部分行业估值水平已经反应了复苏的预期

18、等大背景下，周期性行业面临的压力比较大，市场震荡可能加剧，行业之间、个股之间的分化十分明显，但个股机会仍然存在。投资对象应该转向成长股，其包括的范围广阔，除了大消费类（食品饮料、零售、服装、家电、医药等）之外，还有电力设备、通讯设备、以及各种增长较快的小行业，更应该从自下而上的角度去选股。对于跌幅较大的周期性行业如地产，则有阶段性的机会。4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投

19、资管理部负责人、研究发展部负责人、金融工程部负责人、监察稽核部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值建议，确保估值的公允性。金融工程部负责提供有关涉及模型的技术支持。监察稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客

20、观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。本公司现没有进行任何定价服务的签约。4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明根据本基金合同中“基金收益与分配”之“（三）基金收益分配原则”的相关规定，本基金本年度应分配利润1,957,868,175.05元，本基金已于2010年1月8日进行分配，实际分配2,176,110,953.99 元。5托管人报告5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明2009年，本基金托管人在对广发策略优选混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守

21、证券投资基金法及其它法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明2009年，广发策略优选混合型证券投资基金的管理人广发基金管理有限公司在广发策略优选混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，广发策略优选混合型证券投资基金未进行利润分配。5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管

22、人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发策略优选混合型证券投资基金2009年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。6审计报告深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计了广发策略优选混合型证券投资基金2009年12月31日的资产负债表和2009年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。7年度财务报表7.1资产负债表 会计主体：广发策略优选混合型证券投资基金报告截止日：2009年12月31日 单位：人民币元 资 产本期末2009年12月

23、31日上年度末2008年12月31日资 产：银行存款1,859,919,894.45727,147,539.24结算备付金15,986,120.69343,581.94存出保证金5,657,761.112,136,126.47交易性金融资产10,603,774,308.417,890,249,222.49其中：股票投资10,603,774,308.414,997,573,222.49基金投资-债券投资-2,892,676,000.00资产支持证券投资-衍生金融资产-买入返售金融资产-应收证券清算款60,000,000.00-应收利息358,139.6842,540,636.39应收股利-应收申

24、购款1,370,254.012,211,125.48递延所得税资产-其它资产-资产总计12,547,066,478.358,664,628,232.01负债和所有者权益本期末2009年12月31日上年度末2008年12月31日负 债：短期借款-交易性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款-应付证券清算款-82,576,047.37应付赎回款23,189,584.1734,584,759.64应付管理人报酬15,992,539.5311,297,577.56应付托管费2,665,423.251,882,929.58应付销售服务费-应付交易费用13,723,687.171,874,774.72

25、应交税费-应付利息-应付利润-递延所得税负债-其它负债1,899,604.591,959,135.26负债合计57,470,838.71134,175,224.13所有者权益：实收基金6,615,231,492.277,715,314,766.58未分配利润5,874,364,147.37815,138,241.30所有者权益合计12,489,595,639.648,530,453,007.88负债和所有者权益总计12,547,066,478.358,664,628,232.01注：报告截止日2009年12月31日，基金份额净值1.8880元，基金份额总额6,615,231,492.27份。7

26、.2利润表 会计主体：广发策略优选混合型证券投资基金本报告期：2009年1月1日至2009年12月31日 单位：人民币元项 目本期2009年1月1日至2009年12月31日上年度可比期间2008年1月1日至2008年12月31日一、收入5,984,006,939.88-13,190,089,910.821.利息收入29,296,407.2273,592,840.62其中：存款利息收入7,478,349.4626,284,074.30债券利息收入21,818,057.7644,952,103.98资产支持证券利息收入-买入返售金融资产收入-2,356,662.34其它利息收入-2.投资收益（损失

27、以“-”填列）1,453,383,807.77-850,458,066.91其中：股票投资收益1,333,424,093.95-1,030,319,239.05基金投资收益-债券投资收益43,120,162.9240,632,427.26资产支持证券投资收益-衍生工具收益-73,989,518.79股利收益76,839,550.9065,239,226.093.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）4,498,569,324.52-12,422,938,259.114.汇兑收益（损失以“”号填列）-5.其它收入（损失以“-”号填列）2,757,400.379,713,574.58减：二、费用2

28、39,269,760.10339,043,379.521管理人报酬169,188,618.19238,991,593.992托管费28,198,103.0839,831,932.403销售服务费-4交易费用41,437,510.6659,755,919.025利息支出-其中：卖出回购金融资产支出-6其它费用445,528.17463,934.11三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）5,744,737,179.78-13,529,133,290.34减：所得税费用-四、净利润（净亏损以“-”号填列5,744,737,179.78-13,529,133,290.347.3所有者权益（基金净值）变

29、动表会计主体：广发策略优选混合型证券投资基金本报告期：2009年1月1日至2009年12月31日单位：人民币元项目本期2009年1月1日至2009年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）7,715,314,766.58815,138,241.308,530,453,007.88二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-5,744,737,179.785,744,737,179.78三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-1,100,083,274.31-685,511,273.71-1,785,594,548.02其中：1

30、.基金申购款1,342,218,922.19905,732,285.942,247,951,208.132.基金赎回款-2,442,302,196.50-1,591,243,559.65-4,033,545,756.15四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）6,615,231,492.275,874,364,147.3712,489,595,639.64项目上年度可比期间2008年1月1日至2008年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）9,004,986,632.6418,539,798

31、,134.3227,544,784,766.96二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-13,529,133,290.34-13,529,133,290.34三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-1,289,671,866.06-1,684,937,404.13-2,974,609,270.19其中：1.基金申购款3,420,726,487.383,291,359,528.576,712,086,015.952.基金赎回款-4,710,398,353.44-9,686,695,286.14四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-

32、”号填列）-2,510,589,198.55-2,510,589,198.55五、期末所有者权益（基金净值）7,715,314,766.58815,138,241.308,530,453,007.88报告附注为财务报表的组成部分本报告页码（序号）从（7.1）至（7.3），财务报表由下列负责人签署；基金管理公司负责人：马庆泉，主管会计工作负责人：林传辉，会计机构负责人：张晓章7.4报表附注7.4.1基金基本情况广发策略优选混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）经证监基金字200672号关于同意广发策略优选混合型证券投资基金募集的批复批准,由基金发起人广发基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投

33、资基金法、证券投资基金运作管理办法等有关规定和广发策略优选混合型证券投资基金基金合同发起，于2006年5月17日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。本基金已向中国证券监督管理委员会备案,并获中国证监会基金部函2006103号关于广发策略优选混合型证券投资基金备案确认的函确认。本基金募集期为2006年5月8日至2006年5月15日，本基金为契约型开放式混合型基金，存续期限不定，首次募集资金为18,417,976,676.64元，有效认购户数为296,219户。其中，认购款项在基金验资确认日前产生的利息共计人民币1,560,143.78元，利息

34、结转的基金份额 1,560,143.78 份，按照广发策略优选混合型证券投资基金基金合同的有关约定计入投资者基金账户。本基金募集资金经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验资。基金合同于2006年5月17日生效，基金合同生效日的基金份额总额为18,417,976,676.64份。根据中华人民共和国证券投资基金法、证券投资基金运作管理办法等有关规定和广发策略优选混合型证券投资基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、权证及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具。本基金财务报表由本基金的基金管理人广发基金管理有限公司于2010年3月2

35、6日批准报出。7.4.2会计报表的编制基础本基金编制财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，遵循企业会计准则、中国证券业协会颁布的中证协发200756号证券投资基金会计核算业务指引、中国证券监督管理委员会颁布的证券投资基金信息披露管理办法、证券投资基金信息披露内容与格式准则第2号年度报告的内容与格式和证券投资基金信息披露编报规则第3号会计报表附注的编制及披露及其它相关规定进行确认和计量，基于下述重要会计政策和会计估计进行财务报表编制。7.4.3遵循企业会计准则及其它有关规定的声明本基金基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则及其它有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2

36、009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果。7.4.4本报告期所采用的会计政策和会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本基金本报告期所采用的会计政策和会计估计与最近一期年度报告相一致。7.4.5差错更正的说明本基金本报告期无重大会计差错。7.4.6税项1.印花税2008年4月24日以前，根据财政部、国家税总局财税字200784号文关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知，按3的税率缴纳证券（股票）交易印花税。根据财政部、国家税务总局关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知，自2008年4月24日起，按1的税率缴纳证券（股票）交易印花税。经国务院批准，财政部、国家税务总局决定自20

37、08年9月19日起，对证券（股票）交易出让方按1的税率征收证券（股票）交易印花税，对受让方不再征税。2.营业税、企业所得税根据财政部、国家税务总局财税字2002128号文关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知，以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税；根据财政部、国家税务总局财税字200478号文关于证券投资基金税收政策的通知，自2004年1月1日起，基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。根据财政部、国家税务总局财税20081号文关于企业所得税若干优惠政策的通知，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息

38、、红利收入，债券的利息收入及其它收入，暂不征收企业所得税。3.个人所得税根据财政部、国家税务总局财税字2002128号文财政部、国家税务总局关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知的规定,本基金取得的股票的股息、红利收入及企业债券的利息收入,由上市公司及债券发行企业在向其派发股息、红利收入和利息收入时代扣代缴20%的个人所得税。根据财政部、国家税务总局2005102号文关于股息红利有关个人所得税有关政策的通知与财税字2005107号文关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知, 对本基金自2005年6月13日起从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50计算应纳税

39、所得额。7.4.7关联方关系关联方名称与本基金的关系广发基金管理有限公司基金发起人、基金管理人、注册登记与过户机构、直销机构中国工商银行股份有限公司基金托管人、代销机构广发证券股份有限公司基金管理人股东、代销机构广发华福证券有限责任公司基金管理人股东的子公司、代销机构广发期货经纪有限公司基金管理人股东的子公司广州科技风险投资有限公司基金管理人股东香江投资有限公司基金管理人股东烽火通信科技股份有限公司基金管理人股东康美药业股份有限公司基金管理人股东7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易7.4.8.1.1股票交易金额单位：人民币元关联方名称本期20

40、09年1月1日至2009年12月31日上年度可比期间2008年1月1日至2008年12月31日成交金额占当期股票成交总额的比例成交金额占当期股票成交总额的比例广发证券股份有限公司2,348,528,042.418.68%2,784,014,545.6614.43%广发华福证券有限责任公司434,915,396.581.61%1,480,764,987.457.68%7.4.8.1.2权证交易本基金2009年1月1日-12月31日本基金未通过关联方席位进行权证交易.本基金2008年1月1日-12月31日本基金未通过关联方席位进行权证交易.7.4.8.1.3债券交易金额单位：人民币元关联方名称本期

41、2009年1月1日至2009年12月31日上年度可比期间2008年1月1日至2008年12月31日成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券成交总额的比例广发证券股份有限公司-18,517,600.12100.00%本基金2009年1月1日-12月31日本基金未通过关联方席位进行债券交易.7.4.8.1.4债券回购交易本基金2009年1月1日-12月31日本基金未通过关联方席位进行债券回购交易.7.4.8.1.5应支付关联方的佣金金额单位：人民币元关联方名称本期2009年1月1日至2009年12月31日当期佣金占当期佣金总量的比例期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例广发证券股份有限

42、公司1,942,673.588.58%1,439,535.9810.49%广发华福证券有限责任公司368,018.821.63%0.000.00%关联方名称上年度可比期间2008年1月1日至2008年12月31日当期佣金占当期佣金总量的比例期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例广发证券股份有限公司2,291,247.1814.12%219,807.8711.80%广发华福证券有限责任公司1,203,136.037.42%58,392.443.13%股票交易佣金的计提标准：支付佣金=股票成交金额佣金比例证管费经手费结算风险金（含债券交易）。上述佣金按市场佣金率计算，佣金比率是公允的。 根据证券

43、研究服务协议，本基金管理人从关联方获得证券研究综合服务。7.4.8.2关联方报酬7.4.8.2.1基金管理费单位：人民币元项目本期2009年1月1日至2009年12月31日上年度可比期间2008年1月1日至2008年12月31日当期发生的基金应支付的管理费169,188,618.19238,991,593.99其中：支付销售机构的客户维护费22,050,559.42 26,431,745.52 基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5 %的年费率计提。计算方法如下：H=E1.5%当年天数H为每日应计提的基金管理费E为前一日的基金资产净值基金管理费每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月首三个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。7.4.8.2.2基金托管费单位：人民币元项目本