南方沪深300指数证券投资基金XXXX年年度报告.docx

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1、本文由【中文word文档库】 搜集整理。中文word文档库免费提供海量教学资料、行业资料、范文模板、应用文书、考试学习和社会经济等word文档南方沪深300指数证券投资基金2010年年度报告2010年12月31日基金管理人：南方基金管理有限公司基金托管人：中国工商银行股份有限公司报告送出日期：2011年3月29日1 重要提示及目录1.1 重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定

2、，于2011年03月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告期自2010年1月1日起至12月31日止。1.2 目录1 重要提示及目录21.1 重要提示21.2 目录32 基金简介52.1 基金基本情况52.2 基金产品说明52.3 基金管理人和基金托管人62.4 信息披露方式62.5 其他相关资料63

3、主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况73.1 主要会计数据和财务指标73.2 基金净值表现73.3 过去三年基金的利润分配情况94 管理人报告104.1 基金管理人及基金经理情况104.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明114.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明114.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明124.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望124.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况134.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明144.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明155 托管人报告165.1 报告期内本基金

4、托管人遵规守信情况声明165.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明165.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见166 审计报告176.1 审计报告基本信息176.2 审计报告的基本内容177 年度财务报表187.1 资产负债表187.2 利润表207.3 所有者权益（基金净值）变动表217.4 报表附注228 投资组合报告458.1 期末基金资产组合情况458.2 期末按行业分类的股票投资组合468.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细478.4 报告期内股票投资组合的重大变动558.5 期末按债券品种

5、分类的债券投资组合568.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细578.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细578.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细578.9 投资组合报告附注579 基金份额持有人信息589.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构589.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况5810 开放式基金份额变动5911 重大事件揭示6011.1 基金份额持有人大会决议6011.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动6011.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管

6、业务的诉讼6011.4 基金投资策略的改变6011.5 为基金进行审计的会计师事务所情况6111.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况6111.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况6111.8 其他重大事件6312 备查文件目录6712.1 备查文件目录6712.2 存放地点6712.3 查阅方式672 基金简介2.1 基金基本情况基金名称南方沪深300指数证券投资基金基金简称南方沪深300指数基金主代码202015前端交易代码202015后端交易代码202016基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2009年3月25日基金管理人南方基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份

7、有限公司报告期末基金份额总额1,708,467,053.03 份基金合同存续期不定期注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方300”。2.2 基金产品说明投资目标本基金进行被动式指数化投资，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手段，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差不超过0.3%，年跟踪误差不超过4%，以实现对沪深300指数的有效跟踪。投资策略本基金为完全被动式指数基金，原则上采用指数复制法，按照成份股在沪深300指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、

8、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，并辅之以金融衍生产品投资管理等，最终使跟踪误差控制在限定的范围之内。业绩比较基准沪深300指数收益率95%一年期银行定期存款收益率（税后）5%风险收益特征本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用指数复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基

9、金托管人名称南方基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司信息披露负责人姓名鲍文革赵会军联系电话0755-82763888010-66105799电子邮箱managercustody客户服务电话 400-889-889995588传真0755-82763889010-66105798注册地址深圳市福田中心区福华一路六号免税商务大厦塔楼31、32、33层整层北京市西城区复兴门内大街55号办公地址深圳市福田中心区福华一路六号免税商务大厦塔楼31、32、33层整层北京市西城区复兴门内大街55号邮政编码518048100140法定代表人吴万善姜建清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称中国

10、证券报、上海证券报、证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联网网址基金年度报告备置地点基金管理人、基金托管人的办公地址 2.5 其他相关资料项目名称办公地址会计师事务所普华永道中天会计师事务所有限公司上海湖滨路202号普华永道中心11楼注册登记机构南方基金管理有限公司深圳市福田中心区福华一路六号免税商务大厦塔楼31、32、33层整层3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1 期间数据和指标2010 年2009 年本期已实现收益60,896,112.44228,246,986.85本期利润-183,336,828.92485,876,8

11、98.62加权平均基金份额本期利润-0.11650.3324本期加权平均净值利润率-10.12%27.55%本期基金份额净值增长率-12.31%38.03%3.1.2 期末数据和指标2010 年末2009 年末期末可供分配利润238,829,939.83174,194,555.27期末可供分配基金份额利润0.13980.1071期末基金资产净值1,982,042,662.952,151,873,479.74期末基金份额净值1.16011.3233.1.3 累计期末指标2010 年末2009 年末基金份额累计净值增长率21.03%38.03%注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其

12、他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 4.合同生效当期不是完整报告期。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率份额净值增长率标准差业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差过去三个月5.82%1.69%6.31%1.68%-0.49%0.01%过去六个月2

13、0.72%1.48%21.00%1.47%-0.28%0.01%过去一年-12.31%1.51%-11.73%1.50%-0.58%0.01%自基金合同生效起至今21.03%1.65%29.23%1.67%-8.20%-0.02% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注：由于本基金正式跟踪标的指数起始日为2009年5月1日，因此上图未能体现本基金建仓期之后拟合业绩基准的情况。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较注：基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基

14、金的利润分配情况单位：人民币元年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注2010- 20090.60049,508,775.2630,774,332.9980,283,108.25 合计0.60049,508,775.2630,774,332.9980,283,108.25 4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验南方基金管理有限公司是经中国证监会证监基字19984号文批准，由南方证券有限公司、厦门国际信托投资公司、广西信托投资公司共同发起设立。2000年，经中国证监会证监基金字200078号文批准进行了增资扩

15、股，注册资本达到1亿元人民币。2005年，经中国证监会证监基金字2005201号文批准进行增资扩股，注册资本达1.5亿元人民币。2010年，经证监许可20101073号文核准深圳市机场（集团）有限公司将其持有的30%股权转让给深圳市投资控股有限公司。目前股权结构：华泰证券股份有限公司45%、深圳市投资控股有限公司30%、厦门国际信托有限公司15%及兴业证券股份有限公司10%。截至报告期末，公司管理资产规模达1,800多亿元，管理2只封闭式基金基金开元、基金天元；24只开放式基金南方稳健成长基金、南方宝元债券型基金、南方避险增值基金、南方现金增利基金、南方积极配置基金、南方高增长基金、南方多利增

16、强债券型基金、南方稳健成长贰号基金、南方绩优成长基金、南方成份精选基金、南方隆元产业主题基金、南方全球精选配置基金（QDII基金）、南方盛元红利股票型基金、南方优选价值股票型基金、南方恒元保本混合型基金、南方沪深300指数基金、南方中证500指数基金、深证成份交易型开放式指数基金、南方深证成份交易型开放式指数基金联接基金、南方策略优化股票型基金、中证南方小康产业交易型开放式指数基金、中证南方小康产业交易型开放式指数基金联接基金、南方广利回报债券型基金和南方金砖四国指数基金（QDII基金）；以及多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介姓名

17、职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期潘海宁本基金的基金经理2009年3月25日-10年会计学学士，具有基金从业资格。曾先后任职于兴业证券股份有限公司、富国基金管理有限公司。2003年3月加入南方基金，历任行业研究员、基金开元基金经理助理、投资部总监助理、数量化投资部总监助理等职务。2009年3月至今，任南方300指数基金经理；2009年12月至今，任南方深成ETF及联接基金基金经理；2011年2月至今，任南方500基金经理。注：1.“任职日期”为基金合同生效日。2.2011年2月28日，基金管理人聘任罗文杰为小康ETF及南方小康、南方300、南方500、深成ETF

18、及南方深成的基金经理助理。3.证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明报告期内,本基金管理人严格遵守中华人民共和国证券投资基金法、证券投资基金运作管理办法和证券投资基金销售管理办法等有关法律法规及其各项实施准则，并严格按照南方沪深300指数证券投资基金基金合同的各项规定,本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求与标的指数相近的收益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。4.3 管理

19、人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况本报告期内，本基金管理人严格执行证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本基金管理人没有管理与本基金投资风格相似的其他投资组合。4.3.3 异常交易行为的专项说明本基金于本报告期内不存在异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析2010年资本市场先抑后扬，市场结构性分化显著，报告期

20、内沪深300指数涨幅为-12.51。期间我们通过自建的“指数化交易系统”、“日内择时交易模型”、“跟踪误差归因分析系统”等，将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平，并通过严格的风险管理流程，确保了本基金的安全运作。我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下：接受申购赎回所带来的股票仓位偏离，对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化；报告期内“深发展”、“中国平安”、“双汇发展”等长期停牌证券，引起的成份股权重偏离及基金整体仓位的微小偏离；“双汇发展”报告期内复牌连续涨停带来的正向偏离；根据沪深300指数半年度及年度成份股调整所进行调仓时带来的偏离。4.4.2 报告期内基金的业绩表现自本基金建仓完

21、成至报告期末年化跟踪误差为0.778，较好的完成了基金合同中控制年化跟踪误差不超过4的投资目标。截至报告期末，本基金份额净值为1.1601元，报告期内，份额净值增长率为-12.31，同期业绩基准增长率为-11.73。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望2011年，随着经济先行指标的逐渐筑底和经济内生复苏动力恢复，中央逆周期的调控机制将降低未来经济过热引发的风险，对市场未必产生明显的负面拖累，中国经济在转型深化的背景下，将呈现增长、通胀可控的格局。政策和经济的博弈仍将主导明年的市场走势路径，而政策选择上也会依赖经济和通胀的变化进行相机抉择。估值方面，以沪深300为例，在2010

22、年、2011年的动态市盈率分别为15倍和12倍，对应的利润增长率分别为33%和21%，表明市场整体依然处于历史的估值底部。考虑到流动性充裕的局面已经形成，加之国内经济逐步见底回升，股市震荡上行概率较大。在此前提下，指数基金将继续体现出其高仓位的优势。本基金为指数基金，作为基金管理人，我们将通过严格的投资管理流程、精确的数量化计算、精益求精的工作态度、恪守指数化投资的宗旨，实现对标的指数的有效跟踪，为持有人提供与之相近的收益。投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格，借助投资本基金参与市场。对于没有太多精力专注于股市的投资者，我们认为通过本基金进行定期定投，不失为一种较为省心省力且长期效果不

23、俗的投资方式。而对于那些股市经验丰富的投资者，我们建议在主动配置个股的同时，可根据自己对大盘的判断，用部分仓位通过指数基金进行快速加减仓的波段操作，这也是目前较多专业机构投资者的惯用方法。本基金管理组预祝大家在2011年能够取得自己满意的投资回报！4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立

24、地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。本报告期内，本基金管理人内部监察稽核主要工作如下：（1）进一步完善公司各项内部管理制度本年度监察稽核部加强公司各项内部管理制度的制订、修订工作，对公司各业务部门的内部控制制度提出修改意见和建议，并关注制度的健全性和有效性，进一步完善了公司内控制度，达到更好地防范风险的目的。 （2）内部审计和开展SAS70 国际专项认证工作按照证监会的要求对公司投资、研究、交易、信息技术、基金会计、注册登记、人力资源、基金销售等主要业务进行定期稽核工作。同时，对投资研究、信息技术、

25、基金直销、后台运营等相关业务开展了专项稽核工作，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性等。 本年度，本公司聘请普华永道会计师事务所，对公司的内控建设进行SAS70 国际专项认证工作。（3）采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，加强了对日常投资运作的管理和监控，保证投资遵循既定的投资决策程序与业务流程，基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求，严格执行分级授权制度，保证基金投资独立、公平。（4）继续做好反商业贿赂工作，从源头上控制销售风险本年度，我公司积极开展反商业贿赂工作，对公司旗下基金的代销、直销业务进行自查，此项工作有利于更好地控制销售风险。（5）对各业务部门进行了相关法律法规培训

26、和职业道德培训本年度，我公司采取外聘专家和内部专业人士相结合的方式，对各业务部门进行了相关法律法规培训和职业道德培训，进一步提高了我司从业人员的合规素质和职业道德修养。（6）全面参与新产品设计、新业务拓展工作，负责日常合同审查，监督客户投诉处理。积极参与证监会新规定出台前的讨论并提出修改建议。（7）信息披露和投资者关系管理工作完成各基金及公司的各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性；重视媒体监督和投资者关系管理工作。通过以上工作的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生禁止性关联交易、内幕交易，也不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易，基金运作整体合法合规。在今后的

27、工作中，本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为

28、了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、数量化投资部总监、监察稽核总监及基金会计负责人等。其中，超过三分之二以上的人员具有10年以上的基金从业经验，且具有风控、合规、会计方面的专业经验。同时，根据基金管理公司制订的相关制度，负责估值工作决策和执行的机构成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本基金合同约定，本基金的收益分配原则为：在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，全年分配比例不得低于年度可供分配收益的20%，若基金合同生效不满3个月可不进行

29、收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 根据上述收益分配原则，本基金本报告期按照基金合同约定分红比例计算的应分配金额为47,765,987.97元，本基金于2011年1月6日进行了收益分配，每10份派1.00元。5 托管人报告5.1 报告

30、期内本基金托管人遵规守信情况声明2010年，本基金托管人在对南方沪深300指数证券投资基金的托管过程中，严格遵守证券投资基金法及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明2010年，南方沪深300指数证券投资基金的管理人南方基金管理有限公司在南方沪深300指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，

31、南方沪深300指数证券投资基金未进行利润分配。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人依法对南方基金管理有限公司编制和披露的南方沪深300指数证券投资基金2010年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。6 审计报告6.1 审计报告基本信息财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号普华永道中天审字(2011)第20320号 6.2 审计报告的基本内容审计报告标题审计报告审计报告收件人南方沪深300指数证券投资基金全体基金份额持有人：引言段我们审计了后附的南方沪深300

32、指数证券投资基金(以下简称“南方沪深300指数基金”)的财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表、2010年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。管理层对财务报表的责任段一、 管理层对财务报表的责任按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表是南方沪深300指数基金的基金管理人南方基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。注册会计师的责任段二、注册会计师的责任我

33、们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我

34、们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。审计意见段我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，在所有重大方面公允反映了南方沪深300指数基金2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和基金净值变动情况。注册会计师的姓名薛 竞 陈 熹会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所有限公司会计师事务所的地址中国 上海市审计报告日期2011年3月25日7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体：南方沪深300指数证券投资基金报告截止日： 2010年12月31日单位：人民币元资 产附

35、注号本期末2010年12月31日上年度末2009年12月31日资 产：银行存款7.4.7.1109,911,529.64114,214,266.36结算备付金1,303,719.291,378,564.76存出保证金536,224.611,060,650.85交易性金融资产7.4.7.21,873,088,659.002,024,690,883.62其中：股票投资1,873,088,659.002,024,690,883.62基金投资-债券投资-资产支持证券投资-衍生金融资产7.4.7.3-买入返售金融资产7.4.7.4-应收证券清算款-应收利息7.4.7.523,233.2120,330.9

36、4应收股利-应收申购款2,380,556.23102,277,405.89递延所得税资产-其他资产7.4.7.6-资产总计1,987,243,921.982,243,642,102.42负债和所有者权益附注号本期期末2010年12月31日上年度末2009年12月31日负 债：短期借款-交易性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款-应付证券清算款-80,770,931.39应付赎回款2,127,710.548,424,510.16应付管理人报酬886,040.691,108,933.12应付托管费204,470.97255,907.64应付销售服务费-应付交易费用7.4.7.71,776,3

37、04.051,090,169.42应交税费-应付利息-应付利润-递延所得税负债-其他负债7.4.7.8206,732.78118,170.95负债合计5,201,259.0391,768,622.68所有者权益：实收基金7.4.7.91,708,467,053.031,625,937,096.08未分配利润7.4.7.10273,575,609.92525,936,383.66所有者权益合计1,982,042,662.952,151,873,479.74负债和所有者权益总计1,987,243,921.982,243,642,102.42注：1. 报告截止日2010年12月31日，基金份额净值1

38、.1601元，基金份额总额1,708,467,053.03份。2. 比较财务报表的实际编制期间为2009年3月25日(基金合同生效日)至2009年12月31日。7.2 利润表会计主体：南方沪深300指数证券投资基金本报告期： 2010年1月1日 至 2010年12月31日 单位：人民币元项 目附注号本期2010年1月1日至2010年12月31日上年度可比期间2009年3月25日至2009年12月31日一、收入-162,648,603.25504,245,239.591.利息收入827,706.701,106,192.23其中：存款利息收入7.4.7.11819,845.161,105,702.

39、32债券利息收入2,305.94489.91资产支持证券利息收入-买入返售金融资产收入5,555.60-其他利息收入-2.投资收益（损失以“-”填列）77,975,643.89241,535,645.87其中：股票投资收益7.4.7.1261,393,053.03229,276,697.94基金投资收益-债券投资收益7.4.7.13232,907.78210,847.19资产支持证券投资收益-衍生工具收益7.4.7.14-235,678.83股利收益7.4.7.1516,349,683.0811,812,421.913.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.16-244,232,9

40、41.36257,629,911.774.汇兑收益（损失以号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.172,780,987.523,973,489.72减：二、费用20,688,225.6718,368,340.971管理人报酬7.4.10.2.111,797,003.728,797,584.582托管费7.4.10.2.22,722,385.602,030,211.793销售服务费-4交易费用7.4.7.185,757,039.577,228,769.115利息支出-其中：卖出回购金融资产支出-6其他费用7.4.7.19411,796.78311,775.49三、利润总额(亏损

41、总额以“-”号填列)-183,336,828.92485,876,898.62减：所得税费用-四、净利润（净亏损以“-”号填列）-183,336,828.92485,876,898.62 7.3 所有者权益（基金净值）变动表会计主体：南方沪深300指数证券投资基金本报告期：2010年1月1日 至 2010年12月31日单位：人民币元项目本期2010年1月1日至2010年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）1,625,937,096.08525,936,383.662,151,873,479.74二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-183,33

42、6,828.92-183,336,828.92三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）82,529,956.95-69,023,944.8213,506,012.13其中：1.基金申购款2,013,023,607.65331,987,718.832,345,011,326.482.基金赎回款-1,930,493,650.70-401,011,663.65-2,331,505,314.35四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）1,708,467,053.03273,575,609.921,982,04

43、2,662.95项目上年度可比期间2009年3月25日至2009年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）1,580,754,997.47-1,580,754,997.47二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-485,876,898.62485,876,898.62三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）45,182,098.61120,342,593.29165,524,691.90其中：1.基金申购款2,685,285,787.92658,984,336.653,344,270,124.572.基金赎回款-2,640,103,689.31-538,641,743.36-3,178,745,432.67四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-80,283,108.25-80,283,108.25五、期末所有者权益（基金净值）1,625,937,096.08525,936,383.662,151,873,479.74