华夏蓝筹核心混合型证券投资基金年度报告.docx

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1、华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）2011年年度报告2011年12月31日基金管理人：华夏基金管理有限公司基金托管人：交通银行股份有限公司报告送出日期：二一二年三月三十日华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）2011年年度报告1重要提示及目录1.1重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2012年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、

2、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。本报告期自2011年1月1日起至12月31日止。1.2目录1重要提示及目录12基金简介33主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况43.1主要会计数据和财务指标43.2基金净值表现53.3过去三年基金的利润分配情况64管理人报告

3、65托管人报告116审计报告117年度财务报表127.1资产负债表127.2利润表147.3所有者权益（基金净值）变动表157.4报表附注168投资组合报告368.1期末基金资产组合情况368.2期末按行业分类的股票投资组合368.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细378.4报告期内股票投资组合的重大变动418.5期末按债券品种分类的债券投资组合438.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细438.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细438.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细448.9

4、投资组合报告附注449基金份额持有人信息459.1期末基金份额持有人户数及持有人结构459.2期末上市基金前十名持有人459.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况4510开放式基金份额变动4511重大事件揭示4612备查文件目录49502基金简介2.1基金基本情况基金名称华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）基金简称华夏蓝筹混合(LOF)基金主代码160311交易代码 160311基金运作方式契约型上市开放式基金合同生效日2007年4月24日基金管理人华夏基金管理有限公司基金托管人交通银行股份有限公司报告期末基金份额总额11,807,968,148.59份基金合同存续期不定期基金

5、份额上市的证券交易所深圳证券交易所上市日期2007年5月28日2.2基金产品说明投资目标追求在有效控制风险的前提下实现基金资产的稳健、持续增值。投资策略本基金将结合宏观经济环境、政策形势、证券市场走势的综合分析，主动判断市场时机，进行积极的资产配置，合理确定基金在股票、债券等各类资产类别上的投资比例，以最大限度地降低投资组合的风险、提高收益。业绩比较基准本基金股票投资的业绩比较基准为沪深300指数，债券投资的业绩比较基准为上证国债指数。基准收益率=沪深300指数收益率60%上证国债指数收益率40%。风险收益特征本基金是混合基金，风险高于货币市场基金和债券基金，低于股票基金，属于较高风险、较高收

6、益的品种。2.3基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称华夏基金管理有限公司交通银行股份有限公司信息披露负责人姓名崔雁巍张咏东联系电话400-818-6666021-32169999电子邮箱serviceChinaAMC.comzhangyd客户服务电话400-818-666695559传真010-63136700021-62701216注册地址北京市顺义区天竺空港工业区A区上海市浦东新区银城中路188号办公地址北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座12层上海市浦东新区银城中路188号邮政编码100033200120法定代表人王东明胡怀邦2.4信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称

7、中国证券报、上海证券报、证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联网网址基金年度报告备置地点基金管理人和基金托管人的住所2.5其他相关资料项目名称办公地址会计师事务所普华永道中天会计师事务所有限公司上海市湖滨路202号普华永道中心11楼注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1期间数据和指标2011年2010年2009年本期已实现收益-981,507,290.822,028,143,520.561,713,075,756.43本期利润-2,922,093,368.72-34

8、7,525,036.758,142,061,632.25加权平均基金份额本期利润-0.2412-0.02800.5326本期加权平均净值利润率-28.37%-2.54%47.48%本期基金份额净值增长率-26.20%-1.07%61.16%3.1.2期末数据和指标2011年末2010年末2009年末期末可供分配利润3,086,403,911.305,295,592,872.547,633,994,304.90期末可供分配基金份额利润0.26140.41730.5982期末基金资产净值8,148,311,793.1411,865,650,482.0016,677,396,604.67期末基金份额

9、净值0.6900.9351.3073.1.3累计期末指标2011年末2010年末2009年末基金份额累计净值增长率1.79%37.93%39.42%注：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2基金净值表现3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率份额净值增长率标准差业绩比较基准

10、收益率业绩比较基准收益率标准差过去三个月-8.61%1.28%-4.97%0.84%-3.64%0.44%过去六个月-20.23%1.24%-13.48%0.82%-6.75%0.42%过去一年-26.20%1.19%-14.09%0.78%-12.11%0.41%过去三年17.66%1.45%23.41%1.01%-5.75%0.44%自基金转型以来至今1.79%1.57%-9.22%1.28%11.01%0.29%3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比

11、图（2007年4月24日至2011年12月31日）注：自2007年4月24日起，由兴科证券投资基金基金合同修订而成的华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF)基金合同生效。3.2.3自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）自基金转型以来每年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图注：自2007年4月24日起，由兴科证券投资基金基金合同修订而成的华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF)基金合同生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.3过去三年基金的利润分配情况单位：人民币元年度每10份基金份额分红数现金形

12、式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注2011年-2010年3.4002,535,881,821.691,561,771,623.264,097,653,444.95-2009年-合计3.4002,535,881,821.691,561,771,623.264,097,653,444.95-4管理人报告4.1基金管理人及基金经理情况4.1.1基金管理人及其管理基金的经验华夏基金管理有限公司成立于1998年4月9日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州和广州设有分公司，在香港设有子公司。公司是首批全国社保基金投资管理

13、人、首批企业年金基金投资管理人、境内首批QDII基金管理人、境内首只ETF基金管理人，以及特定客户资产管理人，香港子公司是首批RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。2011年，在市场持续下跌的情况下，华夏基金继续坚持以深入的投资研究为基础，高度重视风险管理，努力为投资人规避风险。根据银河证券基金研究中心基金业绩统计报告，在基金年度分类排名中（截至2011年12月30日数据），华夏收入股票在217只标准股票型基金中排名第5；华夏大盘精选混合在43只偏股型基金（股票上限95%）中排名第4；华夏策略混合在48只灵活配置型基金（股票上限80%）中排名第5；华夏兴和封闭及华夏

14、兴华封闭在25只封闭式普通股票型基金中分别排名第3和第4。为引导投资者树立正确的基金投资理念，增进与投资者之间的交流，2011年，华夏基金继续举办理财365、理财直通车等巡回报告会以及理财讲座，主动向投资者提示风险，为投资者提供理财咨询服务。2011年，华夏基金凭借规范的经营管理及良好的品牌声誉，荣获多家机构评选的多个奖项，主要奖项有：2011年3月，在证券时报主办的“第七届中国基金业明星奖颁奖仪式暨中国明星基金论坛”中，华夏基金荣获“长期回报明星基金公司奖”；2011年4月，在上海证券报主办的中国“金基金”奖颁奖典礼中，华夏基金第六次荣获“金基金TOP公司奖”；在中国证券报、中央电视台主办的

15、“中国基金业金牛奖”评选活动中，华夏基金第六次荣获年度“金牛基金管理公司奖”。在客户服务方面，2011年，华夏基金继续以客户需求为导向，持续提高服务质量：恢复办理华夏收入等四只基金的转换业务；调整了在本公司进行登记结算基金的分红方式变更规则，使投资者可在不同销售机构对持有的同一只基金可以分别设置不同的分红方式；优化了网上交易定期定额功能，缩短了密码重置、银行卡变更、特殊退款等业务处理周期；推出了针对直销网上交易客户的赎回款划出短信提示等服务。4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介姓名职务任本基金的基金经理期限证券从业年限说明任职日期离任日期刘文动本基金的基金经理、公司副总经理2

16、007-06-12-14年硕士。曾任鹏华基金管理有限公司投资总部副总经理兼机构理财部总监，平安保险集团投资管理中心组合经理助理、平安证券有限责任公司研究员。2006年1月加入华夏基金管理有限公司，历任兴安证券投资基金基金经理（2006年5月24日至2007年11月21日期间）、兴华证券投资基金基金经理（2007年2月14日至2008年2月27日期间）。杨泽辉本基金的基金经理2009-01-01-7年会计学硕士。2004年2月加入华夏基金管理有限公司，历任行业研究主管、行业研究员。王怡欢本基金的基金经理2011-02-22-7年北京大学经济学硕士。2004年6月加入华夏基金管理有限公司，历任行业

17、研究员、行业研究主管、基金经理助理。注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。根据本基金管理人于2011年2月24日发布的华夏基金管理有限公司关于增聘华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）基金经理的公告，增聘王怡欢女士为本基金基金经理。根据本基金管理人于2012年3月2日发布的华夏基金管理有限公司关于调整华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）基金经理的公告，增聘陈兵先生为本基金基金经理，刘文动先生、杨泽辉先生不再担任本基金基金经理。4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内，本基金管理

18、人严格遵守证券投资基金法、证券投资基金销售管理办法、证券投资基金运作管理办法、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1公平交易制度的执行情况本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见和华夏基金管理有限公司公平交易制度的规定。4.3.

19、2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。4.3.3异常交易行为的专项说明报告期内未发现本基金存在异常交易行为。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析2011年，A股市场在经历了2009年的全面牛市、2010年的平衡市后，进入了货币政策被动收紧、经济基本面虚火退去后的熊市。全年上证指数跌幅为21.68%，沪深300指数跌幅为25.01%。其中，前期炒作过度且又无基本面支撑的小市值股票，以及房地产产业链中预期偏乐观、股价不够安全的细分行业，个股跌幅较大；而股价已充分反映了悲观预

20、期的银行等行业，以及成长股中企业经营周期波动相对较小、且估值较为安全的食品饮料等行业，表现相对较好。由于对国内经济前景并不那么悲观，本基金全年保持了相对较高的股票仓位，没能在下跌中更好地规避系统性风险，基金净值受到损失。4.4.2报告期内基金的业绩表现截至2011年12月31日，本基金份额净值为0.690元，本报告期份额净值增长率为-26.20%，同期业绩比较基准增长率为-14.09%。4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望展望2012年，经济基本面的风险仍有待释放，在上半年甚至更长的时间内，内需下滑和欧债危机的负面影响仍将持续。货币政策将逐步转为中性，流动性会有所改善，但本轮的

21、改善将是个循序渐进的过程，不宜预期过高。基于上述判断，我们认为，2012年的投资只能在先做好防守的基础上酝酿可能的制胜攻击。本基金将以稳健投资为主，保持中性仓位和相对均衡的行业配置，并密切观察经济基本面和政策面的变化，以确定转向积极投资策略的时机。珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况报告期内，本基金管理人在监察稽核工作中加大了对各项业务的合规培训和考试力度，针对投研人员组织了多次合规培训，提高了员工的风险意识与

22、合规意识；进一步梳理完善内部相关规章制度及业务流程，强化了对基金投资交易的风险控制及合规检查；加大对日常业务的检查范围及频率，及时开展了员工行为合规检查及对公司投研、营销等业务的专项检查，促进了公司业务的合规运作。报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人

23、根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险负责人、证券研究工作负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。其中，近三分之二的人员具有10年以上的基金从业经验，且具有风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之

24、间无重大利益冲突。4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。5托管人报告5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明2011年度，基金托管人在华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）的托管过程中，严格遵守了证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明2011年度，华夏基金管理有限公司在华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、

25、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见2011年度，由华夏基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。6审计报告普华永道中天审字（2012）第20595号华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）全体基金份额持有人：我们审计了后附的华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）（以下简称“华夏蓝筹核心基金”）的财务报表，包

26、括2011年12月31日的资产负债表、2011年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。6.1管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是华夏蓝筹核心基金的基金管理人华夏基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。6.2注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国

27、注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。6.3审计意见我们认为，

28、上述华夏蓝筹核心基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华夏蓝筹核心基金2011年12月31日的财务状况以及2011年度的经营成果和基金净值变动情况。普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 汪棣 单峰上海市湖滨路202号普华永道中心11楼2012-03-077年度财务报表7.1资产负债表会计主体：华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）报告截止日：2011年12月31日单位：人民币元资产附注号本期末2011年12月31日上年度末2010年12月31日资产：银行存款7.4.7.1-结算备付金979

29、,827,864.141,598,684,416.98存出保证金2,944,566.665,276,363.64交易性金融资产7.4.7.27,164,963,125.3210,479,619,693.31其中：股票投资6,619,469,627.029,799,838,978.64基金投资-债券投资545,493,498.30679,780,714.67资产支持证券投资-衍生金融资产7.4.7.3-买入返售金融资产7.4.7.499,000,268.50-应收证券清算款18,180,501.08-应收利息7.4.7.59,456,728.266,609,873.42应收股利-应收申购款432

30、,063.923,965,492.32递延所得税资产-其他资产7.4.7.6-资产总计8,274,805,117.8812,094,155,839.67负债和所有者权益附注号本期末2011年12月31日上年度末2010年12月31日负债：短期借款-交易性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款-应付证券清算款24,713,269.3795,534,094.81应付赎回款2,764,146.708,859,593.16应付管理人报酬10,835,801.1415,303,564.08应付托管费1,805,966.872,550,594.02应付销售服务费-应付交易费用7.4.7.784,191

31、,521.16104,051,919.01应交税费166,385.89166,385.89应付利息-应付利润-递延所得税负债-其他负债7.4.7.82,016,233.612,039,206.70负债合计126,493,324.74228,505,357.67所有者权益：实收基金7.4.7.95,061,907,881.845,439,435,510.14未分配利润7.4.7.103,086,403,911.306,426,214,971.86所有者权益合计8,148,311,793.1411,865,650,482.00负债和所有者权益总计8,274,805,117.8812,094,155

32、,839.67注：报告截止日2011年12月31日，基金份额净值0.690元，基金份额总额11,807,968,148.59份。7.2利润表会计主体：华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）本报告期：2011年1月1日至2011年12月31日单位：人民币元项目附注号本期2011年1月1日至2011年12月31日上年度可比期间2010年1月1日至2010年12月31日一、收入-2,707,600,822.73-25,245,746.441.利息收入29,779,031.3250,706,451.32其中：存款利息收入7.4.7.1112,319,226.9327,654,549.19债券利息收入

33、16,297,000.0120,727,130.77资产支持证券利息收入-买入返售金融资产收入1,162,804.382,324,771.36其他利息收入-2.投资收益（损失以“-”填列）-798,469,522.432,295,248,047.76其中：股票投资收益7.4.7.12-870,434,250.242,227,194,012.41基金投资收益-债券投资收益7.4.7.132,024,847.40-2,576,323.50资产支持证券投资收益-衍生工具收益7.4.7.14-430,634.92股利收益7.4.7.1569,939,880.4170,199,723.933.公允价值变

34、动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.16-1,940,586,077.90-2,375,668,557.314.汇兑收益（损失以“-”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.171,675,746.284,468,311.79减：二、费用214,492,545.99322,279,290.311.管理人报酬154,808,285.73205,286,069.082.托管费25,801,381.0434,214,344.843.销售服务费-4.交易费用7.4.7.1833,427,131.6581,816,831.925.利息支出-486,663.97其中：卖出回购金融资产支

35、出-486,663.976.其他费用7.4.7.19455,747.57475,380.50三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-2,922,093,368.72-347,525,036.75减：所得税费用-四、净利润（净亏损以“-”号填列）-2,922,093,368.72-347,525,036.757.3所有者权益（基金净值）变动表会计主体：华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）本报告期：2011年1月1日至2011年12月31日单位：人民币元项目本期2011年1月1日至2011年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）5,439,435,510.1

36、46,426,214,971.8611,865,650,482.00二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-2,922,093,368.72-2,922,093,368.72三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-377,527,628.30-417,717,691.84-795,245,320.14其中：1.基金申购款255,245,959.10260,975,315.99516,221,275.092.基金赎回款-632,773,587.40-678,693,007.83-1,311,466,595.23四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变

37、动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）5,061,907,881.843,086,403,911.308,148,311,793.14项目上年度可比期间2010年1月1日至2010年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）5,471,197,559.6311,206,199,045.0416,677,396,604.67二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-347,525,036.75-347,525,036.75三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-31,762,049.49-334,805,5

38、91.48-366,567,640.97其中：1.基金申购款1,398,491,686.511,809,585,210.163,208,076,896.672.基金赎回款-1,430,253,736.00-2,144,390,801.64-3,574,644,537.64四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-4,097,653,444.95-4,097,653,444.95五、期末所有者权益（基金净值）5,439,435,510.146,426,214,971.8611,865,650,482.00报表附注为财务报表的组成部分。本报告7.1至7.4财务报

39、表由下列负责人签署： 王东明 崔雁巍 崔雁巍 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4报表附注7.4.1基金基本情况根据原兴科证券投资基金（以下简称“原基金兴科”）基金份额持有人大会审议通过的关于兴科证券投资基金转型有关事项的议案，并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字2007107号关于核准兴科证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复，华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）(以下简称“本基金”)由原兴科证券投资基金转型而来。根据中国证监会批复及深圳证券交易所深证复200724号关于同意兴科证券投资基金终止上市并转型为上市开放式基金的批复的同意，原

40、基金兴科于2007年4月23日进行终止上市权利登记，2007年4月24日起终止上市。原兴科证券投资基金基金合同于终止上市日起失效，华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）基金合同于同一日起生效，同时原基金兴科更名为华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）。原基金兴科于基金合同失效前一日经审计的基金资产净值为1,397,999,526.25元，于本基金基金合同生效日转入本基金。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。根据华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）招募说明书和关于原兴科证券投资基金基金份额折算结果的公告的有关规定

41、，基金管理人华夏基金管理有限公司确定2007年5月10日为基金份额折算基准日。折算前基金资产净值为1,165,930,905.62元，基金份额总额为500,000,000份。根据基金份额折算公式，基金份额折算比例为1:2.331861811，折算后基金份额净值为1.000元，基金份额总额为1,165,930,905份。华夏基金管理有限公司已根据上述折算比例向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提出基金份额的变更登记申请，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已于2007年5月11日对各基金份额持有人持有的基金份额进行了变更登记。本基金在基金合同生效后于2007年4月27日开放集中申购，共募集

42、9,964,660,076.62元，其中用于折合基金份额的集中申购资金利息共计902,304.53元，业经德勤华永会计师事务所有限公司德师报（验）字（07）第B003号审验报告予以验证。上述集中申购募集资金已按2007年5月10日基金份额折算后的基金份额净值1.000元折合为9,964,660,076.62份基金份额，其中集中申购资金利息折合902,304.53份基金份额，并于2007年5月11日进行了确认登记。经深圳证券交易所（以下简称“深交所”）深证上2007第79号文审核同意，本基金1,165,930,905份基金份额于2007年5月28日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外

43、，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。根据中华人民共和国证券投资基金法和华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）基金合同等有关规定，本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法上市交易的股票、债券、资产支持证券、权证及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则基本准则和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会于2010年2月8日发布的证券投资基金信息披露XBRL模板第3号、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的证券投资基金会计核算业务指引和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2011年12月31日的财务状况以及2011年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4重要会计政策和会计估计7.4.4.1会计年度本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类