国际贸易融资产品介绍课件.ppt

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1、,国际贸易融资产品简介,1,国际贸易融资产品简介1,演 示 内 容,出口贸易融资产品进口贸易融资产品付汇理财通,2,演 示 内 容出口贸易融资产品2,出口贸易融资产品,出口押汇/贴现,3,出口贸易融资产品出口押汇/贴现3,出口押汇概念/办理时机,概念办理时机货物出运后并提交信用证项下/托收项下单据,4,出口押汇概念/办理时机概念4,案例一,D公司出口一批价值200万美元的货物到日本，合同约定以信用证方式结算。D公司出运货物后,将全套单据交给我行,D公司希望能在出运后提前收回款项办理结汇，待国外开证行付款后归还银行融资。,5,案例一D公司出口一批价值200万美元的货物到日本，合同约定以,出口押汇

2、好处,对出口商的好处融通资金提前结汇规避汇率风险扩大业务规模,6,出口押汇好处对出口商的好处6,出口押汇流程,客户,7,出口押汇流程客户提供出口押汇申请出口押汇出口单据7,出口押汇业务提示,客户信用等级须在A(含）级以上(非低风险业务)融资期限即期不超过60天，远期不超过360天融资比例最高可达80%-100%信用证条款及开证行符合我行相关要求所提交单据单单一致、单证相符协议文本：出口信用证项下押汇/贴现业务申请书+出口押汇/贴现协议为方便客户融资，请提示进口商选用信用评级较高的银行开证或保兑客户可随时向我行查询开证行或保兑行的资信情况,8,出口押汇业务提示客户信用等级须在A(含）级以上(非低

3、风险,出口押汇业务提示,为方便客户融资，请提示进口商选用信用评级较高的银行开证或保兑客户可随时向我行查询开证行或保兑行的资信情况,9,出口押汇业务提示为方便客户融资，请提示进口商选用信用评级较,出口贴现概念/办理时机,概念办理时机信用证项下：收到开证行确认到期付款的报文后托收项下：收到进口商确认到期付款的报文后功能特点有追索权授信期限,10,出口贴现概念/办理时机概念10,出口贴现好处,对出口商的好处融通资金提前结汇规避汇率风险扩大业务规模,11,出口贴现好处对出口商的好处11,出口贴现流程,客户,开证行,寄单,承兑,12,出口贴现流程客户提供出口贴现申请出口贴现出口单据开证,出口贴现业务提示

4、,为方便客户融资，请提示进口商选用信用评级较高的银行开证或保兑客户可随时向我行查询开证行或保兑行的资信情况,13,出口贴现业务提示为方便客户融资，请提示进口商选用信用评级较,出口信用证项下贴现风险点及控制措施,主要风险点开证行拒付出口商资信贸易欺诈地区风险,风险控制措施严格审单审核客户的出口贸易背景 选择总行核有授信额度的开证行/保兑行,14,出口信用证项下贴现风险点及控制措施主要风险点风险控制措施1,出口托收项下贴现风险点及控制措施,主要风险点代收行资信出口商资信贸易欺诈地区风险,风险控制措施审查出口商资信审核客户的出口贸易背景 选择大的银行为代收行,15,出口托收项下贴现风险点及控制措施主

5、要风险点风险控制措施15,出口发票融资概念/办理时机,概念客户以赊销方式备货出运后,将列明款项让渡条款的商业发票以及其他商业单据提交我行,我行据此为客户提供融资办理时机T/T结算方式下OA,16,出口发票融资概念/办理时机概念16,出口发票融资好处,对出口商的好处提前收款，加速资金周转提前办理外汇结汇，锁定汇率风险,17,出口发票融资好处对出口商的好处17,出口发票融资流程,发货,客户,申请发票融资,提交发票运输单据,寄送发票运输单据,收回货款,还款,进口商,18,出口发票融资流程发货客户发放融资申请发票融资提交发,出口发票融资业务提示,客户需在我行评定信用等级,并 核定授信额度融资期限一般不

6、超过180天 融资比例为发票金额的80100,19,出口发票融资业务提示客户需在我行评定信用等级,并19,出口发票融资风险点及控制措施,主要风险点贸易背景虚假进口商拒付进口商未按照指示将款项汇入我行指定账户并被挪用,风险控制措施审查借款人的资信状况审核贸易背景真实 监控货款回笼情况,20,出口发票融资风险点及控制措施主要风险点风险控制措施20,福费廷概念/办理时机,概念办理时机远期信用证方式下开证银行已承兑功能特点无追索权种类,21,福费廷概念/办理时机概念21,福费廷好处,对出口商的好处剔除远期收汇所可能带来的政治、商业、利率及汇率风险融通资金 ，改善现金流转，提前结汇、核销可考虑原先认为高

7、风险的贸易地区，从而增加贸易机会；无追索融资修饰资产负债表，以现金收入取代应收账款。,22,福费廷好处对出口商的好处22,福费廷流程,客户,开证行,寄单,承兑,23,福费廷流程客户提供福费廷申请福费廷出口单据开证行寄,福费廷业务提示,无追索例外条款:因法院止付令、禁付令、冻结令或其它具有相同或类似功能的司法命令，以及出口商严重违反合同中的声明与承诺，出售给银行的不是源于正当交易的有效票据或债权，导致银行未能获得偿付；融资价格贴现息、手续费、承诺费客户在交单前，也可就福费廷业务向我行询价,24,福费廷业务提示无追索例外条款:因法院止付令、禁付令、冻结令,福费廷风险点及控制措施,主要风险点开证行到

8、期拒绝付款的信用风险由于出口商欺诈导致进口开证行所在地法院下发止付令的风险,风险控制措施审核客户的出口贸易背景真实选择资信良好且总行核有代理行授信的承兑行（保兑行）,25,福费廷风险点及控制措施主要风险点风险控制措施25,出口双保理概念/办理时机,概念办理时机T/T结算方式下OA或D/A功能特点,26,出口双保理概念/办理时机概念26,出口双保理好处,对出口商的好处销售分户账管理应收账款催收信用风险控制与坏账担保保理金额为出口金额的100提前收款，加速资金周转提前办理外汇结汇，锁定汇率风险,27,出口双保理好处对出口商的好处27,进口商,客户,出口双保理流程,进口保理商,账户行,合同,申请,发

9、货,协议,协议,付款,付款,28,进口商客户出口双保理流程进口保理商账户行合同申请发货,出口双保理业务提示,客户在申办出口保理业务时，须在货物出运前先向我行申请核定进口商的保理授信额度 进口保理商额度核定后，我行通知客户，客户与我行签定出口保理业务协议书我行将按客户对外索偿金额的一定比例给予相应的短期融资如客户未能按照合同履行义务，导致进口商到期拒绝付款，进口保理商及我行不承担保理责任,29,出口双保理业务提示客户在申办出口保理业务时，须在货物出运前,出口保理风险点及控制措施,主要风险点进口保理商资信风险出口商履约风险,风险控制措施选择资信良好、与总行签订保理业务协议且经总行核定授信额度的进口

10、保理商。审核客户的出口贸易背景真实,30,出口保理风险点及控制措施主要风险点风险控制措施30,出口信保项下融资概念/办理时机,概念客户在中国出口信用保险公司投保短期出口信用保险，并在货物出运后，将赔款有关权益授权转让给我行，以获得出口贸易融资便利 办理时机功能特点,31,出口信保项下融资概念/办理时机概念31,出口信保项下融资好处,对出口商好处规避进口商信用风险，加强出口收汇保障 享受我行低成本的出口融资支持提升国际市场竞争能力提前结汇，锁定汇率风险,32,出口信保项下融资好处对出口商好处32,出口信保项下融资流程,进口商,出口信用保险公司,发货,客户,投保,33,出口信保项下融资流程进口商出

11、口信用保险公司发货客户信保,出口信保项下融资业务提示,客户须与我行及保险公司签订的一式三份赔款转让协议 如客户未能按照合同履行义务，导致进口商到期拒绝付款，中国出口信用保险公司不承担付款责任,34,出口信保项下融资业务提示客户须与我行及保险公司签订的一式三,出口信保融资风险点及控制措施,主要风险点出口商履约风险贸易纠纷风险商品质量风险,风险控制措施审核客户的出口贸易背景真实，审查出口商按照合同的规定履约严格执行相关信贷规定。确保客户将中信保项下的权益让渡给我行纳入授信管理,35,出口信保融资风险点及控制措施主要风险点风险控制措施35,投标保函概念/办理时机,概念工程项目进行招标时，银行应投标人

12、（担保申请人）的请求而向招标人开立的书面保证书，保证投标人在开标前不中途撤标，中标后不拒绝签约和不拒绝交付履约金。否则，银行负责赔偿招标人的损失或在保函范围内向其支付规定的金额 办理时机当客户接到招标书，要求提供银行投标保函，客户决定投标,36,投标保函概念/办理时机概念36,投标保函好处,对客户的用途满足了招标人的要求，增强了客户信用，保证客户顺利参与竞标,37,投标保函好处对客户的用途37,申请开立投标保函,进口商,投标保函流程,客户,通知行,保函,通知保函,招标,38,申请开立投标保函 进口商投标保函流程客户通知行保函通,投标保函业务提示,客户需在我行评定信用等级并核定授信额度客户需按照

13、我行规定缴纳一定比例的保证金为保证客户项目的顺利进行，我行将在客户中标后继续提供履约保函以及质量维修保函等后续服务,39,投标保函业务提示客户需在我行评定信用等级并核定授信额度39,投标保函风险点及控制措施,主要风险点申请人在中标前撤标、改标，或中标后不履行签约手续,风险控制措施认真审核申请人资信保函开立后应密切关注出口商的信誉状况、生产经营及财务情况,40,投标保函风险点及控制措施主要风险点风险控制措施40,履约保函概念/办理时机,概念银行应申请人的请求出具给受益人的书面保证书，保证申请人履行与受益人签定的合同中所规定的义务，否则，由银行向受益人支付保函中所规定的金额办理时机当客户与出口商签

14、订的合同生效后，即可办理该业务,41,履约保函概念/办理时机概念41,履约保函好处,对客户的用途当客户对外签订了出口合同或劳务合同，我行就客户按时、按质、按量地交运货物或完成所承包的工程向对方提供保证,42,履约保函好处对客户的用途42,通知行,保函,进口商,履约保函流程,客户,签订合同,通知保函,申请开立履约保函,43,通知行 保函进口商履约保函流程客户签订合同通知,履约保函业务提示,客户需在我行评定信用等级并核定授信额度客户需按照我行规定缴纳一定比例的保证金为保证项目的连贯性，建议客户将合同项下要求的质量维修保函一并通过我行办理,44,履约保函业务提示客户需在我行评定信用等级并核定授信额度

15、44,履约保函风险点及控制措施,主要风险点申请人在签约后不履行合约,风险控制措施开立保函前需认真审核出口商的履约能力，落实相应的保证金或其他担保措施保函出具后应密切关注出口商的生产经营情况和履约情况,45,履约保函风险点及控制措施主要风险点风险控制措施45,预付款保函概念/办理时机,概念银行根据出口方或承包人的申请向进口方或业主出具的书面承诺：一旦委托人未能履行基础合约，担保行在收到进口方或业主提出的索赔后向其返还与预付金等值款项，或相当于合约尚未履行部分相应比例的预付金的款项办理时机签订贸易合同 后，按合同进口方应支付预付款，出口商应提交相应预付款保函时,46,预付款保函概念/办理时机概念4

16、6,预付款保函好处,对客户的用途顺利获得进口商或业主的预付款，以供出口商及时备货或购买有关物资，避免垫付前期的有关费用。,47,预付款保函好处对客户的用途47,通知行,保函,进口商,预付款保函流程,客户,签订合同,通知保函,申请开立预付款保函,48,通知行 保函进口商预付款保函流程客户签订合同通,预付款保函业务提示,客户需在我行评定信用等级并核定授信额度客户需按照我行规定缴纳一定比例的保证金,49,预付款保函业务提示客户需在我行评定信用等级并核定授信额度4,预付款保函风险点及控制措施,主要风险点申请人在签约后不履行合约,风险控制措施开立保函前需认真审核出口商的履约能力，落实相应的保证金或其他担

17、保措施保函出具后应密切关注出口商的生产经营情况和履约情况,50,预付款保函风险点及控制措施主要风险点风险控制措施50,质量/维修保函概念/办理时机,概念银行应申请人的请求出具给受益人的书面保证书，保证申请人履行与受益人签定的合同中所规定的义务，否则，由银行向受益人支付保函中所规定的金额 办理时机开立履约保函后，即可办理质量维修保函业务,51,质量/维修保函概念/办理时机概念51,质量/维修保函好处,对客户的用途主要用于出口商与进口商签订贸易合同后，根据合同要求，出口商借用银行信用向进口商出具的生产或货物质量及维修承诺，是出口项下无条件不可转让的担保 可通过质量/维修保函释放出口商在进口商处需缴

18、纳的保证金，减轻出口商的资金压力。,52,质量/维修保函好处对客户的用途52,通知行,保函,进口商,客户,质量/维修保函流程,签订合同,申请开立质量/维修保函,通知保函,53,通知行 保函进口商客户质量/维修保函流程签订合同,质量/维修保函业务提示,客户需在我行评定信用等级并核定授信额度客户需按照我行规定缴纳一定比例的保证金为便于项目或合同的顺利执行，建议客户在将履约保函一并通过我行办理,54,质量/维修保函业务提示客户需在我行评定信用等级并核定授信额,质量/维修保函风险点及控制措施,主要风险点申请人在签约后不履行合约,风险控制措施认真审核申请人资信保函出具后应密切关注出口商的履约情况和资信情

19、况,55,质量/维修保函风险点及控制措施主要风险点风险控制措施55,税款保付保函概念,概念银行应出口加工贸易企业的要求，向我国（港澳台地区除外）海关出具的、以海关为受益人、同意在保函申请人未能在海关核定的加工贸易合同手册有效期内履行产品出口义务，并未按规定向海关缴纳税款时，在约定的担保金额内，承担经济赔偿责任的书面承诺。,56,税款保付保函概念概念56,税款保付保函用途/办理时机,办理时机当客户办理原材料进口，海关核定出口加工贸易手册并出具了保证金台账开设联系单，即可办理该业务对客户的用途释放出口加工贸易企业进口原材料时需在海关缴纳的关税保证金,57,税款保付保函用途/办理时机办理时机57,海

20、关,申请税款保付保函,保函,进口商,税款保付保函流程,客户,签订加工贸易合同,58,海关申请税款保付保函 保函进口商税款保付保函流程客户,税款保付保函业务提示,客户需在我行评定信用等级并核定授信额度客户需按照我行规定缴纳一定比例的保证金 我行可为客户提供该保函项下一系列进出口结算和融资服务。,59,税款保付保函业务提示客户需在我行评定信用等级并核定授信额度,税款保付保函风险点及控制措施,主要风险点加工贸易企业不能在核定范围内全部履行出口义务或支付税款 ，银行将面临承兑支付税款的潜在风险,风险控制措施认真审核申请人资信保函出具后应密切关注出口商的生产经营情况和资信变化,60,税款保付保函风险点及

21、控制措施主要风险点风险控制措施60,出口买方信贷概念,概念在中国出口信用保险公司对贷款商业风险和政治风险提供保险的前提下，由我行向国外买方、买方银行或政府机构提供中长期外汇贷款，用以购买货物或服务,61,出口买方信贷概念概念61,出口买方信贷办理时机,办理时机客户在项目的投标阶段应取得中国出口信用保险公司的初步同意，并把可提供出口信贷作为投标的融资方案, 同时，因出口买方信贷最终由银行提供贷款，建议客户同时从投标开始就与银行保持密切的合作,62,出口买方信贷办理时机办理时机62,出口买方信贷好处,对客户的好处提供中长期外汇贷款能为进口商提供优惠条件在国际竞争中处于有利地位保证客户收汇安全,63

22、,出口买方信贷好处对客户的好处63,出口信用保险公司,签订保险协议,签订出口/承包合同,进口商,出口买方信贷流程,投保,签订买方贷款协议,客户,申请出口买方信贷,64,出口信用保险公司签订保险协议签订出口/承包合同进口商出口,出口买方信贷业务提示,客户须为中信保的保险条款赔付金额与我行贷款金额之间的差额应提供担保。,65,出口买方信贷业务提示客户须为中信保的保险条款赔付金额与我行,出口买方信贷风险点及控制措施,主要风险点出口商/承包商的履约能力 进口商/项目业主的还款意愿及能力,风险控制措施严格审查中信保的保险协议条款，应落实保险赔付金额与我行贷款金额之间的差额部分的担保。在合同的适用法律选择

23、上，应尽量争取有利于贷款人的国家的法律。相关法律文件须经我行法律事务部门和国际业务部门审查 。,66,出口买方信贷风险点及控制措施主要风险点风险控制措施66,旅行支票,我行可代售美国运通旅行支票公司及其他与我行签有相关协议的旅支发行机构发行的旅行支票。对我行认可的旅行支票，我行可办理兑付业务，即将资金先行垫付给客户。,67,旅行支票我行可代售美国运通旅行支票公司及其他与我行签有相关协,国外开来保函通知概念/特点,概念我行收到国外开来保函，核实表面真实性，通知给客户功能特点属于一种银行服务产品，我行不承担风险，没有偿付责任,68,国外开来保函通知概念/特点概念68,国外开来保函通知流程,担保行,

24、申请开立保函,保函,合同商谈,客户,进口商,通知保函,69,国外开来保函通知流程担保行申请开立保函 保函客户进口,国外开来保函通知风险揭示及控制措施,风险揭示担保行所在国家/地区的政治经济状况；担保行的资信状况；保函索赔条款是否为软条款。,风险控制措施需关注担保行所在国家/地区的政治经济状况；关注担保行的资信状况；审查保函索赔条款是否为软条款；要求客户通过我行办理担保项下汇入汇款业务。,70,国外开来保函通知风险揭示及控制措施风险揭示风险控制措施70,外汇转贷款概念,我行或我国有关政府部门向境外金融机构、政府机构及境内外资金融机构（含中外合资金融机构）等借入并通过我行转贷的期限1年（含）以上的

25、外汇贷款。包括：（1）国际商业贷款（含境外发债）；（2）买方信贷；（3）外国政府贷款,71,外汇转贷款概念我行或我国有关政府部门向境外金融机构、政府机,外汇转贷款功能特点,主要用于国内基本建设、技术改造和其他固定资产投资项目利率一般低于普通贷款利率，大大降低企业财务成本不动用我行外汇资金，不仅可以带来直接的交易收益，而且也是我行争揽外汇存款、带动国际结算和外币融资业务的重要手段,72,外汇转贷款功能特点主要用于国内基本建设、技术改造和其他固定,外汇转贷款办理条件,具有独立法人资格的企、事业单位，投向应符合国家产业政策和利用外资政策项目经财政部等有权部门批准，并列入中央或地方年度固定资产投资计划

26、和利用外资计划；项目能带来良好的经济效益且具有稳定的收入来源项目应具备国家规定的资本金，须落实国内配套资金及其他配套条件借款人信用状况良好，资产负债比例符合规定，有一定经济实力，能落实可靠的还款来源，能按期偿付转贷款本息和费用借款人能提供足额有效担保借款人应在我行开立基本账户及办理相关的结算业务,73,外汇转贷款办理条件具有独立法人资格的企、事业单位，投向应符,外汇转贷款流程图,境外贷款人,客户,74,外汇转贷款流程图境外贷款人客户74,外汇转贷款风险揭示及控制措施,风险点借款人的资信状况、还款付息能力和担保人的代偿能力汇率、利率变动的风险,控制措施 贷款前，对借款人的财务状况、资金状况以及项

27、目建设能力（若为项目贷款）进行调查和分析预测放贷后，对借款人生产经营情况和项目进展情况进行跟踪调查 对担保人未来代偿能力进行预测和综合分析评价 办理了相关理财业务的，应根据汇率、利率波动变化及时补收保证金或落实差额部分的有效担保，或要求借款人叙做外汇资金风险管理产品,75,外汇转贷款风险揭示及控制措施风险点控制措施 75,进口信用证概念特点,进口信用证业务是银行根据进口商的指示向出口商开出的，凭规定单据履行到期付款义务的保证性文件 。银行为进口商开立信用证，使得商业信用转换为银行信用，获取出口商的信任从而促使贸易的顺利进行。,76,进口信用证概念特点进口信用证业务是银行根据进口商的指示向出,进

28、口信用证办理条件,具有进出口经营权，在当地外汇管理局颁布的对外付汇进口单位名录内（或提供进口付汇备案表）有真实贸易背景在我行办理各类贷款及融资业务无逾期、欠息及垫款按我行要求落实保证金和担保,77,进口信用证办理条件具有进出口经营权，在当地外汇管理局颁布的,通知银行,合 同 商 谈,开立信用证,出口商,客户,进口信用证 流程图,申请开证,信用证通知,78,通知银行合 同 商 谈开立信用证出口商客户进口信用证,开立信用证风险点及控制措施,风险点进口商资信风险进口商开立无真实贸易背景信用证，套取银行资金,控制措施审查贸易背景审查申请人与上下游客户的业务合作历史记录，掌控资金流开证前落实有效担保,7

29、9,开立信用证风险点及控制措施风险点控制措施79,进口保理概念,进口保理业务是指国际贸易中，在赊销和承兑交单贸易结算方式下，我行根据出口保理商的申请，受让出口保理商从出口商处受让的应收账款，在进口商因财务或资信原因拒付的情况下，我行在核定的进口商保理额度内向出口保理商承担担保付款责任，并为出口保理商提供进口商资信调查、应收账款催收或代收等综合性金融服务,80,进口保理概念进口保理业务是指国际贸易中，在赊销和承兑交单贸,进口保理特点,银行介入为出口商提供资信调查、应收账款催收或代收等服务承担了进口商不能到期支付应收账款的付款责任，使得出口商对进口商得信任度提高提高了进口商的贸易地位,81,进口保

30、理特点银行介入为出口商提供资信调查、应收账款催收或代,进口保理办理条件,具备进口业务经营权，符合流动资金贷款条件，在我行信用评级为A级（含）以上。如需审定国际保理循环额度，则进口商在我行信用评级需在AA（含）以上进口商与出口商有长期稳定的业务往来，年进口量在500万美元以上有真实贸易背景,82,进口保理办理条件具备进口业务经营权，符合流动资金贷款条件，,出口保理商,合 同 商 谈,保理申请,发 货,进口保理流程图,出口商,客户,保理申请,协议,协议,融资,83,出口保理商 合 同 商 谈发 货进口保理流程图出,进口保理风险点及控制措施,风险点进口商资信风险进出口双方合谋诈骗的风险,控制措施对客

31、户信誉状况、付款意愿及付款能力进行重点审查，落实好付汇资金来源 确保贸易真实性,84,进口保理风险点及控制措施风险点控制措施84,付款保函概念特点,付款保函是我行为客户出具给受益人的书面保证书，保证客户履行与受益人签定的合同中所规定的义务，否则，由银行向出口商支付保函中所规定的金额 主要用于进口商与出口商签订贸易合同后。根据进口商要求，向出口商出具的付款承诺，是进口项下无条件不可转让的担保,85,付款保函概念特点付款保函是我行为客户出具给受益人的书面保证,付款保函办理条件,BBB级（含）以上（低风险担保方式除外）在我行开立结算账户资信状况良好、具有履行合同、偿还债务的能力具有真实、合法的交易背

32、景、主合同条款完备、责任明确反担保落实且符合我行要求,86,付款保函办理条件BBB级（含）以上（低风险担保方式除外）8,保函通知银行,合 同 商 谈,保函通知,开立保函,开立保函流程图,出口商,客户,申请开立保函,87,保函通知银行合 同 商 谈保函通知开立保函开立保函流,付款保函风险点及控制措施,控制措施我行作为担保人在开立保函前需认真审核进口商的资信情况及付款能力，落实相应的保证金或其他担保措施开立保函后应密切关注进口商的生产经营情况、财务状况和付款进度，并要求客户通过担保行办理担保项下的对外付款,风险点进口商无力对外支付,88,付款保函风险点及控制措施控制措施风险点88,延期付款保函概念

33、特点,延期付款保函是担保人根据进口商请求向出口商出具的对延期支付或远期支付的货款，以及相应的利息所做出的一种付款保证。保证在出口商发货后进口商将按合同规定的延付进度表中的到期时间支付本金及利息。否则，担保人将代为付款 属于付款保函下的分支,89,延期付款保函概念特点延期付款保函是担保人根据进口商请求向出,延期付款保函办理条件,BBB级（含）以上（低风险担保方式除外）在我行开立结算账户资信状况良好，具有履行合同、偿还债务的能力具有真实、合法的交易背景，主合同条款完备，责任明确反担保落实且符合我行要求,90,延期付款保函办理条件BBB级（含）以上（低风险担保方式除外,保函通知银行,合 同 商 谈,

34、保函通知,开立保函,延期付款保函流程图,出口商,客户,申请开立保函,91,保函通知银行合 同 商 谈保函通知开立保函延期付款保函,延期付款保函风险点及控制措施,控制措施在开立保函前需认真审核进口商的资信情况及付款能力，落实相应的保证金或其他担保措施开立保函后应密切关注进口商的生产经营情况、财务状况和付款进度，并要求客户通过担保行办理担保项下的对外付款 一年期以上的延期付款保函需按融资类保函的管理规定办理,风险点进口商无力向出口商支付货款,92,延期付款保函风险点及控制措施控制措施风险点92,买方远期信用证概念特点,概念 买方远期信用证是指我行应进口商的要求开出远期信用证，由我行先行将信用证项下

35、款项支付给出口商，俟付款到期日，再由进口商偿付信用证项下款项、利息及相关银行费用 特点 -出口商可以及时得到信用证项下款项 -进口商获得一定时间的资金融通 -进口商承诺到期后付款不需要支付承兑费,93,买方远期信用证概念特点概念93,买方远期信用证办理条件,具有进出口经营权 有真实贸易背景 按照远期信用证的有关规定执行,94,买方远期信用证办理条件具有进出口经营权 94,信用证通知,通知银行,合 同 商 谈,开立买方远期信用证,申请开证,远期付款,出口商,客户,买方远期信用证流程图,即期付款,交 单,95,信用证通知通知银行合 同 商 谈开立买方远期信用证申,买方远期信用证风险点及控制措施,风

36、险点由于申请人的财务状况、货物质量及价格变动等原因申请人拒绝还款造成银行垫款 进口商开立无真实贸易背景信用证，套取银行资金,控制措施审查贸易背景审查申请人与上下游客户的业务合作历史记录和上下游间资金结算方式开证前落实有效担保控制物流和资金流,96,买方远期信用证风险点及控制措施风险点控制措施96,进口代收概念特点,我行收到国外托收行寄来的托收单据通知客户付款/承兑客户付款/承兑后，交单特点银行承担的不是第一性的付款责任 付款交单时银行在收到客户款项后将单据交给客户，承兑交单时银行在收到客户承兑的承诺后将单据交给客户 承兑到期后客户不付款银行不承担责任,97,进口代收概念特点我行收到国外托收行寄

37、来的托收单据97,进口代收办理条件,具有进出口经营权有真实贸易背景,98,进口代收办理条件具有进出口经营权98,付款/承兑,托收行,合 同 商 谈,交单,寄 单,来单通知,发 货,付款/承兑通知,进口代收流程图,出口商,客户,99,付款/承兑托收行合 同 商 谈交单寄 单来单通知,进口代收风险点及控制措施,核实具有真实的贸易背景D/P项下进口商付汇后才将全套单据交进口商D/A项下进口商承兑后才将全套单据交进口商妥善保管D/A项下经承兑的汇票,100,进口代收风险点及控制措施核实具有真实的贸易背景100,提货担保概念特点,信用证项下货物已经到港对应的货运单据尚未寄达我行出具提货担保函给船运公司承

38、担由客户先行提货的风险和责任客户凭我行的提货担保函提取货物,101,提货担保概念特点信用证项下货物已经到港101,提货担保办理条件,必须是我行对外开立的信用证项下才能受理 运输单据必须为全套正本物权凭证 提货担保书自签发之日起30天内退回我行,102,提货担保办理条件必须是我行对外开立的信用证项下才能受理 1,到 货 通 知,开立提货担保书,提 货,客户,提货担保流程图,船公司,提货担保申请,103,到 货 通 知开立提货担保书提 货客户提货担保流程图,提货担保风险点及控制措施,控制措施 -信用证必须规定全套提单寄我行 -进口商同意接受不符点单据，方可办理提货担保 -办理担保提货后，我行不能对

39、外拒付 -及时跟踪信用证项下来单情况，敦促客户及时以正本提单换回我行的提货担保书,风险点-办理提货担保后，开证行不能对外拒付 -一旦正本提单遗失或转让，有可能出现善意持票人凭正本提单向船公司要货，船公司转而向出具提货担保书的银行追索，从而造成开证行两次付款,104,提货担保风险点及控制措施控制措施风险点104,提单背书概念特点,信用证规定提单做成我行抬头收到信用证项下提单后我行在提单上背书转让或授权客户提货客户凭经我行背书转让的提单提取货物,105,提单背书概念特点信用证规定提单做成我行抬头105,提单背书办理条件,我行信用证项下收到单据中提单抬头为我行或者到货通知上收货人我行,106,提单背

40、书办理条件 我行信用证项下收到单据中提单抬头为我,办理提单背书,提 货,客户,提单背书流程图,船公司,提单背书申请,107,办理提单背书提 货客户提单背书流程图船公司提单背书申,提单背书风险点及控制措施,信用证必须规定提单做成我行抬头办理提单背书后，我行不能对外拒付,108,提单背书风险点及控制措施信用证必须规定提单做成我行抬头10,进口押汇概念特点,客户信用证或代收项下对外付汇时为解决资金周转问题以信托收据方式释放单据由我行为客户提供融资款付汇客户押汇到期后归还融资款,109,进口押汇概念特点客户信用证或代收项下对外付汇时109,进口押汇办理条件,信用等级必须在A级（含）以上（低风险担保方式

41、除外）必须为我行开立的信用证或办理的进口代收项下 单据无不符点或客户明确表示接受不符点 押汇期限最长120天（含），一级（直属）分行审批后可展期一次，最长60天,110,进口押汇办理条件信用等级必须在A级（含）以上（低风险担保方,信用证通知,发放押汇款,通知银行,合 同 商 谈,开立信用证,归还押汇款,交 单,付 款,进口押汇流程图,出口商,客户,111,信用证通知发放押汇款通知银行合 同 商 谈开立信用证,进口押汇风险点及控制措施,风险点对外付款后，押汇到期日进口商因财务状况、货物质量、价格变动等原因拒绝还款造成押汇逾期,控制措施落实贸易背景的真实性对进口商还款能力进行深入分析，根据货款回笼

42、情况合理确定押汇期限对进口货物的仓储、加工、销售及货款回笼情况进行全程跟踪,112,进口押汇风险点及控制措施风险点控制措施112,T/T融资概念特点,客户以货到付款方式支付供货商货款为解决资金周转问题我行以T/T融资方式对外付款,113,T/T融资概念特点客户以货到付款方式支付供货商货款113,T/T融资办理条件,具有进出口经营权有真实贸易背景信用等级A级以上,114,T/T融资办理条件具有进出口经营权114,发货,合 同 商 谈,付款,申请T/T融资,T/T融资流程图,出口商,客户,115,发货合 同 商 谈付款申请T/T融资T/T融资流程,T/T融资业务提示,货到付款下融资，提供报关单等资

43、料期限一般不超过120天押汇币种可以是人民币或付汇币种,116,T/T融资业务提示货到付款下融资，提供报关单等资料116,T/T融资风险点及控制措施,风险点虚假贸易背景风险 融资到期进口商不能按时足额还本付息风险,控制措施 审查贸易背景真实性落实有效担保加强对客户物流和资金流的监控,117,T/T融资风险点及控制措施风险点控制措施 117,信用证代付概念特点,客户信用证项下到期对外付款时为解决资金周转问题我行代客户先行对外付款客户到期归还融资款,118,信用证代付概念特点客户信用证项下到期对外付款时118,信用证代付办理条件,具有进出口经营权有真实贸易背景比照进口信用证项下押汇的有关规定执行,

44、119,信用证代付办理条件具有进出口经营权119,信用证通知,申请代付,通知银行,合 同 商 谈,开立信用证,归还代付款,交 单,付 款,信用证代付流程图,出口商,客户,120,信用证通知申请代付通知银行合 同 商 谈开立信用证,信用证代付业务提示,信用证项下代付期限一般不超过120天代付币种是付汇币种我行提供远期售汇等配套服务,121,信用证代付业务提示信用证项下代付121,信用证代付风险点及控制措施,风险点开证行承担最终付款责任，存在信用证到期后进口商不能按时足额付汇的风险 符合外汇管理政策的要求,控制措施 审查贸易背景的真实性 落实有效担保加强对客户物流和资金流的监控符合当地外汇管理政策

45、监督客户的资金链，防止我行垫付,122,信用证代付风险点及控制措施风险点控制措施 122,T/T代付概念特点,我行对审批通过后的进口T/T融资业务，委托我行境外机构代为支付进口货款,到期后由客户偿还融资本息以及相关费用 为解决资金周转问题增加中间业务收入,123,T/T代付概念特点我行对审批通过后的进口T/T融资业务，委,T/T代付办理条件,具有进出口经营权有真实贸易背景信用等级A级以上比照进口T/T融资的有关规定执行,124,T/T代付办理条件具有进出口经营权124,发货,合 同 商 谈,付款,申请TT代付,T/T代付流程图,出口商,客户,还款,125,发货合 同 商 谈付款申请TT代付T/

46、T代付流程图,T/T代付业务提示,货到付款下融资，提供报关单等资料期限一般不超过120天代付币种是付汇币种,126,T/T代付业务提示货到付款下融资，提供报关单等资料126,T/T代付风险点及控制措施,风险点我行承担最终付款责任，存在融资到期进口商不能按时足额还本付息风险符合当地外汇管理政策的要求,控制措施审查贸易背景真实性；落实有效担保加强对客户物流和资金流的监控符合当地外汇管理政策,127,T/T代付风险点及控制措施风险点控制措施127,进口保理融资概念特点,我行作为进口保理商，对进口企业提供的进口保理项下的融资 进口保理项下融资用来归还进口保理项下应付账款,128,进口保理融资概念特点我

47、行作为进口保理商，对进口企业提供的进,进口保理融资办理条件,具备进口业务经营权，符合流动资金贷款条件，在我行信用评级为A级（含）以上。如需审定国际保理循环额度，则进口商在我行信用评级需在AA（含）以上进口商与出口商有长期稳定的业务往来，年进口量在500万美元以上进口保理项下融资金额不得超过发票金额的80%，融资期限不得超过30天有真实贸易背景,129,进口保理融资办理条件具备进口业务经营权，符合流动资金贷款条,出口保理商,付 款,保理融资申请,款项解付,发 货,进口保理融资流程图,出口商,客户,还款,130,出口保理商付 款 款发 货 进口保理融资流程,进口保理融资风险点及控制措施,风险点进口

48、商到期无力偿还进口保理融资的风险进出口双方合谋诈骗的风险,控制措施贸易背景真实性审查进口商资信情况加强对客户物流和资金流的监控落实有效担保,131,进口保理融资风险点及控制措施风险点控制措施131,银行承兑汇票概念特点,概念由承兑申请人签发并向我行申请，经我行审查同意承兑的商业汇票 特点适用于所有依法从事经营活动的法人客户，通过延期付款减少其在生产流通环节的自有资金占用,132,银行承兑汇票概念特点概念132,在我行开立存款账户并依法从事经营活动的法人及其他组织具有支付汇票金额的可靠资金来源 近两年在我行无不良贷款、欠息及其他不良记录,银行承兑汇票办理条件,133,在我行开立存款账户并依法从事

49、经营活动的法人及其他组织银行承兑,签订购销合同,国内供货商,银行承兑汇票流程图,客户,申请开立银行承兑汇票,开立承兑汇票,134,签订购销合同国内供货商银行承兑汇票流程图客户申请开立银,银行承兑汇票业务提示,业务提示客户需在我行评定信用等级并核定授信额度客户需按照我行规定缴纳一定比例的保证金,135,银行承兑汇票业务提示业务提示135,银行承兑汇票风险点及控制措施,主要风险点无真实贸易背景 客户风险短贷长用,风险控制措施要求客户提交商品交易合同或增值税发票原件加强客户资信审查，必要时须落实保证金等合法、有效和可靠的担保加强贷后管理,136,银行承兑汇票风险点及控制措施主要风险点风险控制措施13

50、6,国内信用证概念特点,概念国内信用证是我行依照客户的要求开出的，凭符合信用证条款的单据支付货款的承诺 特点适用于所有依法从事经营活动的法人客户，通过开立信用证为客户提供商业信用以外的有条件付款承诺，以增强客户信用并减少其在生产流通环节的自有资金占用,137,国内信用证概念特点概念137,国内信用证办理条件,在我行开立人民币基本存款账户或一般存款账户并依法从事经营活动的法人或其他经济组织资信良好，具有支付信用证票款的可靠资金来源和能力近两年在我行无不良贷款、欠息及其他不良信用记录,138,国内信用证办理条件在我行开立人民币基本存款账户或一般存款账,国内供应商,通知银行,合 同 商 谈,信用证通