南方电网超高压输电公司财务信息化业务方案070106.docx

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1、南方电网超高压输电公司财务信息化业务方案广东远光软件股份有限公司20061231 目 录目 录一、 概述2（一）、 总体思路2（二）、 工作计划2（三）、 实施的具体目标2二、 财务信息系统建设实施内容3（一）、 财务集中核算、财务分析、财务稽核系统的实施3（二）、 核心业务系统的实施3三、 业务方案详细说明4（一）、 财务集中核算、财务分析、财务稽核41、 财务集中管理42、 财务分析和稽核6（二）、 核心业务系统81、 资产管理82、 工程管理183、 预算管理29第 i 页 南方电网超高压输电公司财务信息化业务方案一、 概述南方电网超高压输电公司负责管理、运营、维护和建设南方电网跨省区骨

2、干网架和重要联络线。公司特点是地域广泛，资产资金密集，建立以主营业务收入、资产、资金、工程项目为核心业务的集中管理财务信息系统，有利于强化超高压公司的监控力度、管理水平和工作效率。（一）、 总体思路以公司财务管理信息系统建设规划为指导，与公司信息化建设规划相衔接，本着突出重点、稳步推进、务求实效的原则，在原有的会计核算系统基础上，以公司管理需求为主导，继续完善、扩展其功能，逐步向国内、国际信息化先进企业看齐，为公司在国际资本市场进行资本运作打好基础。（二）、 工作计划按照财务信息化建设的总体思路，2007年财务信息化工作的实施计划为：一是建设上下畅通的财务信息网络，建立财务数据集中平台，实现财

3、务数据的集中管理，以信息化提升财务管理水平；二是通过接口方式建立财务管理信息系统与核心业务系统的链接，实现数据信息的相互传递，今年重点推广实施资产管理核心业务模块，同时进行预算管理、工程管理两个模块的试点工作。（三）、 实施的具体目标实现财务数据集中：在公司所属各单位已全面应用了远光财务核算软件，积累了大量基础财务信息的基础上，实施财务集中核算系统，实现以超高压输电公司本部为中心的财务数据集中存放，整合公司财务信息资源，实现财务信息的实时传递，有利于进行全面的财务分析、财务监督和经营业绩评价，对重大财务事项进行实时的管理和监控。核心业务系统的实施：公司核心业务系统的实施将重点推广实施资产管理核

4、心业务模块，进行预算管理、工程管理两个模块的试点工作。资产管理模块的实施目标：以资产卡片为管理对象，以业务单据和业务凭证为原始数据，完成对各类资产（固定资产、无形资产）的管理。主要功能包括：以公司为整体进行资产业务分类和对象分类，建立资产卡片，记录资产各种特征；设置固定资产卡片的各种属性，可进行各类固定资产的编码管理，实现固定资产各类统计口径的汇总数据统计查询；自动分类计提折旧，结转折旧费用；建立、管理各种资产台账，记录资产变动情况，进行资产管理等工作。预算管理模块的实施目标：按照公司统一的预算体系，在该系统内实现预算的定额、编制、预算的分解、预算数据上报下达、预算的审批，与账务系统建立接口，

5、实现预算的控制。工程管理模块的实施目标：进行工程的立项和审批，控制工程的资金预算与资金的申请、拨付，进行完工项目的费用分摊与结转，竣工决算报告的编写、提交与审批，资产移交。二、 财务信息系统建设实施内容（一）、 财务集中核算、财务分析、财务稽核系统的实施以超高压输电公司总部为中心的财务数据大集中存放、管理模式，建立统一的财务信息化标准与体系和财务数据集中平台，实现财务数据的集中管理，整合公司财务信息资源，并通过财务分析、财务稽核加强对财务数据的利用和分析，整合及优化集团财务资源，进行全面的财务分析、财务监督，对重大财务事项进行实时的管理和监控，以信息化提升财务管理水平。（二）、 核心业务系统的

6、实施全面推广资产系统实施的软件产品为：远光电力资产管理子系统试点工程和预算试点工程管理和预算管理系统，实施的软件产品如下： 远光电力工程管理子系统；远光电力预算管理子系统； 三、 业务方案详细说明（一）、 财务集中核算、财务分析、财务稽核超高压输电公司的财务集中核算方案采用远光公司基于三层结构的远光集团财务系统，实施财务集中核算，以公司范围内的财务数据大集中为基础，实现报表的自动生成和收集，基于网页方式的公司内各单位核算数据和财务指标的统一查询、分析和监控，实施财务分析与财务稽核系统，建设具有高安全性、高可靠性、高实时性的财务集中管理系统。财务数据集中的实现方式：以超高压输电公司本部为数据存放

7、中心，公司总部可以通过层层穿透的方式直接查询所属各单位的财务数据，包括账、证、表等原始数据；所属各单位通过指标上报的方式向公司总部传递财务数据，公司总部通过指标查询及时掌握各单位重要的财务数据；公司总部可选择保留下属单位数据库服务器，定期将下属单位的财务数据远程备份至公司总部的数据库服务器上，以应对网络不畅通等突发性事件；所属各单位数据库服务器要建立安全防范机制，包括海量数据存储，异地容灾备份等。1、 财务集中管理1）、 集中核算内容通过应用远光集中核算系统，将下级单位的财务数据集中存放到超高压输电公司总部财务数据中心服务器中，实现全公司财务数据的集中管理，同时也保证了超高压输电公司总部对公司

8、范围内财务数据的实时掌握。其具体内容如下：u 在不改变现有管理模式的情况下，将下级单位的财务数据集中存放到总部的服务器中，实现财务数据的集中管理，同时也保证了公司总部对全公司范围内财务数据的实时掌握；u 自动生成和收集下级单位的报表，自动进行汇总合并，改变目前进行手工报表报送收集的现状；u 利用各种手段对下级单位的财务数据进行挖掘式查询和分析，能及时了解下级单位的最新财务状况，为经营决策提供及时准确的财务信息；2）、 集中核算模式在超高压输电公司总部建立数据中心，通过数据迁移，将公司所属各单位的财务数据集中存放在公司总部数据中心，各单位在公司光纤网络畅通的条件下，通过远程登录公司本部服务器。同

9、时保留各单位服务器作为数据备份服务器，并建立数据回流机制。超高压输电公司可以通过层层穿透的方式直接查询所属各单位的财务数据，包括账、证、表等原始数据。本部可控制所有单位账套的汇总结账，直接生成所有下属单位的报表，通过集中核算附加的管理工具，本部可进行各单位财务报表的自动收集、跨单位财务信息指标的查询、财务工作信息的桌面通知及手机短信提醒等。考虑到各单位财务人员的分工、数据的优化管理和系统性能的提升等方面因素，财务集中核算针对不同下级单位采用不同的数据库账套模式：直属单位：按单位来设立数据库账套，各自在本单位财务数据库账套进行财务业务的处理；直属单位的下属单位（三级及以下非独立核算单位）：不再单

10、独开设数据库账套，而直接采用直属单位的数据库账套来核算。该核算模式的特点：u 多级核算转为一级核算；用一个账套取代了N个账套；完全消除了内部核算单位之间的往来账以及对账业务；u 会计核算的业务流程、核算办法、科目体系得到了最大的简化和统一 ，使会计核算的扁平化管理实现了一步到位，大幅度地提高了会计核算的工作效率与质量；u 直接获得企业完整的财务状况和会计报表；完全取消了内部核算单位的报表编制和汇总业务；利用查询、汇总灵活的即可得到任意单位的部分或全部管理、控制、考核的财务指标及相关统计数据；u 会计电算化领域独创性的应用方法，以创新的管理思想和方法为指导，大幅度地提高了企业财务管理的工作效率，

11、是一项投入产出比极高的企业管理应用技术创新方案。3）、 集团财务管理在集中核算管理模式下可通过系统进行集团内权限管理、集团账内制定和下发集团范围内统一的账户体系模板、集团内自动对账，生成抵消分录；方便的汇总各成员企业账务数据和抵消数据，实现超高压输电公司 “一套账”管理；集中产生、收集报表，自动汇总合并报表。2、 财务分析和稽核应用财务集中核算系统后，运用财务分析、财务稽核实现灵活的多单位、多口径、多指标的财务状况实时综合分析，彻底改变以往财务状况分析完全依靠报表，分析结果周期长、实时性差、财务指标不完整、分析方法比较原始、分析模型比较简单等缺陷，使得财务分析可以依据先进的分析方法和分析模型通

12、过对目前公司所有单位的报表、指标和账务的海量数据进行深入挖掘，得到更全面的、更深层次、更大跨度的综合分析结果，为财务管理水平的进一步提高提供坚实的基础。u 可利用软件内置先进的财务分析模型、全面的财务评价体系对财务凭证、账户、指标、报表及其相互关系进行评价和分析；u 可支持用户自定义财务分析模型u 可支持用户对各类财务分析数据的权限管理u 可以对本部以及所有下属单位的财务数据进行对比、汇总，实时了解和掌握所有单位的财务数据变动趋势；u 利用严格的内审和稽核规则，由软件自动对各财务状况进行内部稽核，通过简便有效的内审，实时发现问题，解决问题。u 软件提供了大量的财务报告模板，这些财务报告直接从系

13、统数据库取数，可以将分析比较的结果直接反映到财务报告上，避免了大量的财务报告的起草和财务报告上财务数据手工计算的失误。1）、 财务分析采用先进的分析模型、全面的评价体系、报表分析、因素分析、自动生成财务报告，以及账表证穿透查询等功能，对超高压输电公司、大中型企业的财务分析及管理将发挥重要的作用，为企业的财务分析工作锦上添花。主要包括：指标分析：包括指标定义、单指标分析、多指标比较分析和指标综合分析等功能。整体评价：内置五种整体评价的方法：杜邦分析法、效绩评价、沃尔评分法、财务失败预警和财务风险预警，并支持自定义设置其他评价方法。报表分析：主要是对本单位和下级单位的报表进行多种方法的分析，得到定

14、基分析、环比分析和结构分析报表；进行结构分析时可以设置结构块，对块内项目进行结构分析；可以隐藏部分报表项目，将剩余的部分保存为符合用户特殊需求的临时报表；通过设置混合报表，可以将同单位不同报表的项目组合起来进行分析，也可以将不同单位的不同报表项目组合起来分析，制作成灵活方便的混合分析报表；当然，也可以方便的查询原报表。因素分析：因素分析法是由利润因素分析抽象出来的分析方法，其作用是分析每个因素变化对总体变化的影响程度。系统支持采用利润因素分析的原理，通过灵活的设置，进行成本费用因素分析、售电收入因素分析等。财务报告：主要是通过使用统一的财务报告模板，帮助企业方便准确地生成财务报告。用户可以自定

15、义财务报告的模板，财务报告中部分数字、表格和图形通过进行取数设置从系统中直接取数得到。每期只要对特殊项少许修改，并重新取数即可生成当期的财务报告，报告以Word文件形式保存。具体功能包括报告模板的建立、修改、删除、取数设置、查看权限设置、模板导入导出、报告生成、报告打印等。穿透查询：企业的报表、明细账、日记账、清理账、凭证清单、凭证分录信息之间存在交错复杂又紧密相关的联系性，穿透查询模块主要提供各类信息之间层层穿透的功能，例如：从资产负债表的“货币资金”项目，可以直接穿透到银行存款和现金明细账、日记账，从明细账和日记账又可以穿透查询到相关的所有凭证，如果存在凭证附件，从凭证中可以直接查看到相关

16、的原始凭证。这为管理人员进行业务分析提供了非常得力的工具。本功能依附在报表分析模块中，以报表分析的结果为起点进行穿透查询。2）、 财务稽核在将各下属企业的财务数据集中到超高压输电公司总部后，财务数据非常庞大，很难直接检验出所有下属单位财务数据的正确性。为此财务稽核系统通过内置、自定义并运用账户报表及指标稽核、凭证稽核、账表证稽核等规则对集中存放的财务数据按照国家法律、规章、政策等规定的规则进行稽核。大体功能包括：账户报表及指标稽核：通过设置并执行账户、报表及指标相关的稽核规则，检验企业的账户数据、报表数据及指标数据之间的勾稽关系、逻辑运算关系是否正确，是否符合企业实际情况，与企业标准指标相比的

17、差距等。凭证稽核：从企业最基本的凭证出发，按照会计准则、企业内部制度等标准设置凭证稽核规则，通过规则的执行，检验出不符合规则的所有凭证，通过对这部分特殊凭证分析，可以发现记账过程中的出现错弊的疑点，以及同类业务记账方式是否规范，进而查找产生错弊的可能原因，提出业务规范的方案等。（二）、 核心业务系统1、 资产管理1）、 实施目标根据南方电网文件要求，资产管理模块的实施目标：以资产卡片为管理对象，以业务单据和业务凭证为原始数据，完成对各类资产（固定资产、无形资产）的管理。主要功能包括：以公司为整体进行资产业务分类和对象分类，建立资产卡片，记录资产各种特征；设置固定资产卡片的各种属性，可进行各类固

18、定资产的编码管理，实现固定资产各类统计口径的汇总数据统计查询；自动分类计提折旧，结转折旧费用；建立、管理各种资产台账，记录资产变动情况，进行资产管理等工作。总的来说就是以企业日常资产管理业务为主线，以资产卡片为核心从多角度实现对资产的管理和控制；提供完成日常资产管理活动的基本系统环境设置，并根据特定的资产管理业务需要对系统进行个性化设置，以满足分类核算、统计等多方面的管理需求；定义各项资产管理活动的业务流程，以充分体现资产管理业务过程中的授权机制；提供功能强大的报表查询功能，方便按照企业管理需要随时从系统中提取各项业务历史发生及汇总数据，为企业的科学管理决策提供实时准确的信息。系统实施基本目标

19、：u 业务处理单据化：将前端有关资产的各项业务处理全面单据化，保证资产处理规范化，数据格式统一化，管理规范化。u 资产数据明细化：改变以前粗放型资产分类管理模式，以明细资产卡片作载体，将资产管理数据明细，管理精细化。u 业务流程规范化：结合业务处理单据化将涉及到资产的各项业务处理运用工作流技术全面流程化、规范化。u 业务操作WEB化：这主要是提供方便的入口程序和便捷的操作性。系统实施高级目标：u 业务数据集成化：业务数据的集成化即表现在一个单位内部不同业务范围的集成资产与工程、往来、预算的集成；还表现在一个集团内上下单位、平行单位的集成执行统一的资产目录、管理模式、数据处理、显示标准等。u 资

20、产管理全程化：实现从资产的计划、采购、安装到资产日常使用、维护、修理、改造，到资产变卖、清理、报废的全过程管理。通过系统对变动事项的全面记录，实现资产调拨、检修维护、拆除更新等业务的变动全过程记录，为资产的实物管理提供全面、及时的信息保障，为资产整个生命周期管理提供支持。u 资产表现地图化：结合资产管理地图将资产数据图形化，形象化u 数据分析智能化：以报告、报表、图形、账簿等多种方式，按照多种口径实现对资产增加、减少、转移等的分析、预测和预警等，实现对资产的统筹管理、综合分析和决策。2）、 整体功能架构资产管理整体功能架构图主要内容包括u 灵活的系统配置从业务流程处理、计提折旧、清查、计提减值

21、准备、查询分析等方面建立满足南方电网公司管理需要的资产管理体系，从而把超高压输电公司固定资产价值管理、实物管理和成本中心结合起来，提高固定资产的管理效率，在企业内部实现固定资产的优化配置。u 通过划分资产目录、定义经济性质、电压等级、增加方式、减少方式、资金来源等分类、记录资产的运行部门、实物主管部门、实物保管责任人、坐落地点、所属台区、价值变动、流转情况等各项信息，对资产进行规范化的管理，使企业可以一目了然地了解和掌握所有固定资产的详细数据和使用状况。u 运用工作流引擎的业务驱动机制实现对资产增加、减少、调拨、变更等的流程化管理，做到各部门管理职责明确，业务流程明晰。跟踪资产整个生命周期内的

22、使用情况，完成对资产折旧的计提、清查、减值准备的计提、账销案存等的管理。u 以报告、报表、图形、账簿等多种方式，按照多种口径实现对资产增加、减少、转移等的分析、预测和预警等，实现对资产的统筹管理、综合分析和决策。u 综合采用现代先进管理思想与方法，以资产为中心，通过对资产的设计、建设、运行维护直至退役等全过程的统筹管理，在确保安全性的条件下，使资产在寿命周期内整体费用最优。从而建立以财务为中心、使用和保管为目的的固定资产全寿命周期管理模式。加强资产规范化管理，努力提高资产质量。夯实资产管理基础，完善账、卡设置，实现实物管理与价值管理统一，在此基础上，建立资产管理信息系统，推动资产全寿命周期管理

23、。3）、 资产管理实施在本文中将只就财务信息系统建设中资产实施的业务主要内容作整体简要说明和样例说明，具体业务设计细节将在超高压输电公司的资产实施业务设计文档中根据实际情况实现。I、 建立统一资产管理业务体系u 统一定义资产的划分标准和分类为满足统计分析和规范管理的需要，资产管理系统没有固化的分类统计口径，用户完全可以根据自身需要灵活设置各种分类统计口径，如经济性质、电压等级、增加方式、减少方式、资金来源等分类，同时系统也要求统一设置各种共性的分类，统一设置后，超高压输电公司总部、各下属超高压局就不需要再重复设置，可以直接使用设置的分类。u 统一集团资产目录管理和分析统计口径资产系统提供集团统

24、一管理的资产目录供各下级单位引用，对资产目录的管理（增、删、改）权限集中在超高压输电公司总部，实现资产的统一管理模式。资产目录在系统中是唯一固定、集成、共享的，对资产的分类、资产的登记对象、低值易耗品的范围划分、固定资产的折旧年限及净残值率进行了如实、规范的管理。实现财务部门在此基础上进行价值管理，并统一建账，供所有相关部门查阅、统计、分析，保证在企业内所有涉及资产管理部门的资产信息是唯一和及时的。通过共享此资产目录，各下级单位可以直接运用（查询、引用），确定资产的目录名称的同时确定该类资产的年折旧率、折旧年限和净残值率，实现统一管理。并根据资产目录实现按资产的分类对数据进行归集汇总，实现资产

25、数据信息的分类核算、查询、分析。 u 统一集团内的资产卡片属性及信息格式。资产管理系统可以根据国家、外部、自身管理需要提供了多达20多种的信息形式，按照这些信息进行各种口径的分类统计、查询、分析。健全资产卡片档案，记录资产价值历史变动情况，提高资产的跟踪管理、分类统计等。系统要求建立集团内统一的资产卡片信息格式档案，明确必须添列项目，指定下级单位使用内容，同时允许下级单位在此基础上根据本单位特色补充自己独有的信息格式，实现系统整体性和个性化的统一。u 统一集团内的资产业务管理可以对资产日常业务进行整理、归类，建立各类业务的操作规范，形成集团范围内的统一的资产管理模式，规范各下级单位资产日常管理

26、。各下级单位在省电力公司规定的资产管理要求下，根据实际业务设置各类资产业务的岗位流程，实现集团内资产管理业务流程化管理。u 系统集成性与资源的共享系统实现从超高压输电公司的角度统计其所有下属各级单位数据。需进行统一管理、核算的内容由超高压输电公司设置管理，并共享此资源，供下级单位调用。同时因这种共享、调用的关系，各下级单位所发生的各类业务数据信息通过汇总反映到省电力公司，实现对资产运行的各类管理信息均能够统一管理、统一核算，更好地对资产的全面信息进行管理。II、 资产管理业务处理u 职责分工和权限管理固定资产是电力企业资产的重要组成部分，因而实现对固定资产的有效管理是电力企业实现国有资产保值增

27、值的重要内容。固定资产业务往往涉及数量、金额较大，在实现对固定资产高效管理的同时，要求做好资产管理中的权责划分。在资产管理系统中，系统提供严谨、全面的操作权限控制。系统不但提供按业务功能设置权限，同时支持对资产类别、业务类型甚至具体资产卡片的具体特性设置权限，用户可以根据不同用户级别设置不同级别的操作权限，如增加、修改、报废、查看等。在完成上述严谨、完整的权限设置后，又不失其处理灵活性，当具有某项处理权限的人员外出等，又可以根据实际情况通过系统权限委托功能将其业务权限委托给适当的人员，以保证业务处理的及时性。具体包括：功能菜单权限：在系统中通过设置岗位对菜单的功能权限来实现对用户的菜单授权。资

28、产卡片权限：在系统中可根据按固定资产分类、具体固定资产卡片、固定资产卡片所属部门等进行授权。资产卡片属性权限：可根据实际业务情况，设置操作岗位对于固定资产卡片明细属性权限，业务权限：固定资产业务包括资产的新增、购建、折旧、盘点、报废等，可对固定资产管理各种业务处理流程和行为行权限设置。权限委托：在现实业务处理中，具备相应权限人员外出等情况不方便处理业务的情况时可通过权限委托功能实现业务处理委托，将相应的业务处理权限委托给适当的人员，则受托人员可在委托人外出期代理完成相应业务处理，委托人也可在任何合适的时候收回权限委托。u 业务流程管理工作流设置在南网超高压输电公司各种资产业务处理过程中，运用工

29、作流引擎技术可对南网超高压输电公司的各类资产业务的处理流程依据实际需要进行灵活流程设置，从而做到职责和流程明晰、业务流转顺畅：建立本单位资产业务处理中各种业务流程处理范围建立本单位部门间、跨部门的业务流程资产业务处理流程：建立集团内跨单位的资产业务处理流程：根据不同业务的需要设置不同资产业务处理内容流程，如：按照增资方式不同、资产类别不同，设置不同的资产卡片建立流程；根据各类资产业务的具体需要灵活定义流程中的岗位性质，不同的部门对不同业务的申请、审批权限不同，从而做到固定资产价值主管部门、实物主管部门、运行部门职责明晰。u 资产零星购置增加填写零购增资申请单，运行部门资产管理专责根据已购置资产

30、的清单填写零购申请单，提交给实物主管部门审核，实物主管部门审核无误的，提交给财务部审核。审批流程结束后，系统自动建立卡片，自动进行卡片编号，并同时将卡片已建立的信息反馈给运行部门和实物主管部门。u 资产外包基建的增加转入基建工程完工，在固定资产管理系统内批量导入固定资产移交清册提交给运行部门。运行部门接收资产清单并经实地清点验收后，按照预先设定的流程，提交实物主管部门审核，实物主管部门提交财务审核，财务部填写资产价值。流程结束，系统自动建立卡片。u 自行建造基建转入增加资产基建工程完工，在固定资产管理系统内批量导入固定资产移交清册（如果实施了工程系统，可以直接从工程管理系统中转入，读取工程建设

31、过程中购入设备的信息，根据固定资产移交清册直接转赠固定资产卡片，卡片建立后，要经过完整的审批流程才能生效。利用此功能可以大大减少工作量，避免固定资产卡片信息的重复输入。）提交给运行部门。运行部门接收资产清单并经实地清点验收后，按照预先设定的流程，提交实物主管部门审核，实物主管部门提交财务审核，财务部填写资产价值。流程结束，系统自动建立卡片。系统可以使用暂估入账调整功能，工程增资完毕后，可以先根据暂估入账的价值计提折旧，暂估入账调整后，系统自动计算折旧差额，并生成业务单据对差额进行调整，从调整的下月起，按照调整后的价值计提折旧。u 技改、科技等资本性支出增加或调整资产对于技改项目完工后需要改变原

32、有资产价值的情况，在资产管理系统中，可利用业务单据输入的方式补入资产增值部分以及补充输入卡片变动信息，系统中可以方便的查询每次价值变动的情况。对于技改项目完工后需要对部分资产进行拆除报废处理的，在资产管理系统中，可以先对资产卡片进行恰当拆分，然后将拆出的部分进行报废处理（具体实现方式见资产报废业务处理说明），同时生成业务单据，记录资产减值部分，系统中同样可以方便的查询每次价值变动的情况。对于大修业务，不改变资产原值，但需要填写大修记录，资产管理系统中提供了大修记录填写功能，记录每次大修的基本情况，如：大修时间、大修费用、大修原因等。u 上级拨入资产资产管理系统在上级拨入资产增加资产卡片时，首先

33、在上级单位作资产移交减少操作（业务处理见资产减少），然后在接受单位批量导入固定资产移交清册，提交给运行部门。运行部门接收资产清单并经实地清点验收后，按照预先设定的流程，提交实物主管部门审核，实物主管部门提交财务审核，财务部填写资产价值。流程结束，系统自动建立卡片。u 无偿接收系统外、盘盈增加资产固定资产管理系统提供了专门的资产接收、盘盈解决方案，可以方便地对无偿接收系统外资产、盘盈增加固定资产业务进行处理，实现方式采取先由业务部门提出申请，填写固定资产盘盈审批单固定资产接受捐赠审批单等，经主管部门、财务部审核，然后经局领导审批，然后财务部再根据有关规定的要求报超高压输电公司审批，传递完毕后自动

34、生成业务单据和账务凭证，整个流程一体化的处理方式，达到对该种资产严格控制和方便地统计的效果。u 报废、盘亏、调出的减少系统提供了专门的资产减少的业务处理解决方案，实现方式采取由运行部门填写资产报废申请单、资产盘亏申请单或资产调出申请单，提交实物主管部门审核（捐赠转出直接由实物主管部门提出申请），实物主管部门提交给财务部审核，财务部提交给局领导审批（资产盘亏需先经审计部审核）。局领导审批完毕后，传回财务资产专责，作相应的账务处理（报废资产的卡片转入账销案存管理），业务单据和账务凭证自动生成，整个流程一体化的处理方式，达到对资产减少严格控制和方便地统计的效果。u 资产内部转移可根据用户需求设置固定

35、资产内部转移单，实现方式采取先由需要资产的运行部门向实物主管部门提出申请，实物主管部门下发资产内部转移通知，资产转出部门接到实物主管部门根据需要下发的资产内部转移通知后，再在本系统填写固定资产内部转移单，更改资产管理部门、使用保管部门等信息，提交给实物主管部门审核，实物主管部门审批后，提交资产接收部门确认，资产转入部门接收确认后，系统自动作转移处理，自动变更资产的运行部门，并同时将转移信息反馈给转出部门、转入部门、实物主管部门和财务部。u 资产卡片属性信息变更系统可以预先设定某些重要的卡片信息不允许直接修改，这类卡片属性信息便根据需要进行严格的控制，实现方式采取先由运行部门提出申请，然后经实物

36、主管部门、财务部审核后，系统自动修改信息，并将变更信息反馈给实物主管部门、财务部和运行部门。u 折旧计提和账务处理系统提供了直线法、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法等多种折旧计提方法供企业选用，对于每种方法的折旧公式都可以按照最新会计制度的规定灵活定义，这就计提的范围、依据等符合会计制度要求，对于最后一期计提的折旧，系统中还可以专门设置相应的折旧公式，确保最后一期计提的折旧加上之前已经计提的折旧再加上净残值等于固定资产原值。系统为用户留有可扩充的余地，如果需要其他折旧方法，也可以增加，并按照会计法规定设置符合制度要求的折旧公式，以满足计提折旧的需要。设置完毕，系统将根据用户的设置自动计提折

37、旧，并自动生成相应的凭证和单据。u 资产清查系统中可以灵活设置固定资产清查流程、分别赋予运行部门、实物主管部门、财务等部门相应的固定资产清查权限，由各部门在系统中对照进行清点，并得到盘盈盘亏情况的清查结果，并可实现清查结果的上报审批，盘点结果审批完毕后，系统中可自动生成相应的账务凭证，卡片的价值也相应得到调整。u 资产减值准备计提系统中可以灵活设置固定资产减值准备计提流程及计提规则、分别赋予运行部门、实物主管部门、财务等部门相应的固定资产减值准备计提权限，由运行部门在本系统填写固定资产减值准备计算表，填写完毕后系统会根据减值准备计提制度进行校验，校验通过后方可按照设定的流程和传递审批完毕后，由

38、系统根据表格数据自动生成凭证，各卡片数据相应发生变化。u 资产账销案存流程对于固定资产账销案存的处理，资产管理系统也提供了相应的功能，变卖收入可以完全对应每项报废资产填写，可以通过费用分摊报表，自定义分配标准，按照分配标准将残值收入合理摊销到每项资产，并可以自动生成业务单据和账务凭证；对没有取得残值收入的报废资产申请核销以及超过一个月为处理的情况，系统可以实现自动提醒功能；对于报废资产预计残值收入与实际变卖收入不等的，提供方便的查询比较方案，可以自动运算出差额，供随时查询。u 折旧预测资产管理系统提供了固定资产预测功能，可以进行资产分类预测、折旧率变动预测、资产原值变动对折旧影响变动预测等。u

39、 条形码管理资产盘点处理引入固定资产条形码管理是保证账实相符、加强实物管理，提高盘点工作效率和准确性的重要方法。首先由财务部会同相关业务部门制定条形码格式和输出样式，再在资产管理系统的卡片录入中打印已有条形码标签并分发各资产保管部门的资产管理员粘贴。各资产保管部门的资产管理员在负责粘贴资产条形码标签后应定期检查标签的完好性，并在资产盘点的时候利用条形码进行资产盘点管理u 资产租赁以融资租赁方式租入的固定资产与自有资产同样管理，在资产增加时，建立固定资产卡片，计提折旧。因短期需要等原因，经批准以经营租赁方式租入的固定资产，由租入主办部门根据合同（协议）清点实物并负责保管使用；同时填具租入资产清单

40、交财务部门登记租入资产备忘录，不计入公司固定资产。租入主办部门按期通知财务部门支付租金，合同（协议）期满通知财务部门注销备忘录，并负责归还。租入资产的折旧费用，由出租方负担；日常维护及修理费用（包括大修）等支付办法应在合同（协议）中明确。闲置、多余及暂时不使用的固定资产，可经资产主管部门审查，按财权划分规定批准后出租给其他单位。资产出租时应订立合同（协议），明确出租资产的名称、型号、数量，租赁期限，租金数额和收取办法；维护、保养、修理费用（包括大修）及突发事项等双方权责和处理办法等。出租主办单位负责资产的交接，在租赁期间经常了解资产的使用保养情况，通知财务部门按期收取租金，合同（协议）期满进行

41、验收收回等事项。u 资产台账管理资产管理系统按每一个固定资产卡片建立资产台账，全面记录资产使用寿命期间内所有变动的资产管理信息和价值信息。III、 统计、查询、分析系统实现了灵活的查询分析功能，可以通过多种方式、按照固定资产增加方式、减少方式、资金来源、固定资产大类、固定资产明细分类、运行部门、实物主管部门、业务种类、变动状况、坐落地点、所属台区等多种分类口径、多个项目字段灵活查询当月增加、减少、转移等资产业务数据、资产折旧计提情况等，可进行资产结构分析，编制资产更新计划等。可建立各种统计分析、趋势分析、折旧预测及预警等模型，形成百分比、柱状图等分析图表。系统中各下级单位可以方便的查询本单位的

42、数据，基于集中管理的业务架构，上级单位还可以方便的查询到各下级单位的各项数据。对于查询频率高的信息，设定为不同的查询方案，根据各岗位对信息掌握的需要，对各查询方案设置不同的岗位权限，实现不同角色可以查看不同的内容，例如，每个部门主任可以随时查看部门的资产情况。2、 工程管理1）、 实施目标根据南方电网文件说明，工程管理的实施目标：进行工程的立项和审批，控制工程的资金预算与资金的申请、拨付，进行完工项目的费用分摊与结转，竣工决算报告的编写、提交与审批，资产移交。为实现上述目标，工程管理系统提供了强有力的项目管理手段和有效的项目管理方式来实现以成本控制为主导的效益管理模式。本系统对工程项目的管理贯

43、穿了工程项目的整个生命周期，实现从工程立项工程概预算编制批复工程合同管理筹集、拨付工程资金工程建设过程中费用归集、支付工程款项工程利息分摊工程结算编制、批复工程竣工决算报告移交固定资产全部过程的管理。系统提供在工程项目立项时，从立项申请到审批生效的流程控制和状态记录；审批后的项目变更管理；合同管理记录管理，如基建承包商、施工单位、设备与物料供应商等签订的合同管理；项目进度管理中付款和工程成本控制；完工后的工程财务决算；移交资产等功能。这不仅确保财务数据与业务数据的一致性，减少了重复劳动，而且提高了管理效率。2）、 整体功能架构工程管理业务功能整体架构工程管理工程基本流程图工程业务主要流程包括：

44、u 工程立项和审批u 工程项目档案管理u 筹措工程项目资金；u 提出各工程资金需求计划；u 工程资金拨付；u 各承建单位按照工程概算对工程成本进行控制；u 工程完工，各承建单位编制工程竣工决算报告；u 上级单位审核、批复工程竣工决算报告；u 工程竣工移交固定资产。u 工程项目的查询、分析、输出3）、 工程管理实施IV、 工程项目立项管理将原来手工形式的工程立项申请、审批过程转换为完全通过系统进行立项和审批，规范了工程立项的流程；工程立项、审批、业务发生、竣工决算过程中不断补充工程的属性，逐步形成一套完整的工程基本信息档案。u 自定义审批流程可以根据管理的需要，针对不同类型的工程项目或不同投资额

45、的工程项目设置不同的审批流程，用户自定义审批的流程，如：由提出工程项目立项的部门提交申请，选择一个申报项目审批的流程，系统根据预设的审批流程岗位顺序向下传递，在提交申请后该工程项目自动置为审批申请状态，传递到第一个审批岗位时为审批中的状态，如果审批岗位暂不能批复，可选择审批暂缓，如果审批时项目不能通过，可置为审批停止状态，如果所有的审批岗位都审批通过，则自动为审批完成状态，每个岗位都可以输入审批的意见，或修改前一岗位录入的工程的基本信息，如投资总额、概算数等。工程立项的申请部门可以随时查看本部门申报的项目目前处于何种状态、各岗位的审批意见和相关信息，只有在工程项目属于审批完态时才能通过系统将发

46、生的工程支出计入工程成本。既规范了管理，又能真实反映项目的批复情况，有效控制了未经批准的项目发生的费用计入工程成本。u 实现跨单位的审批本系统的项目审批流程，同时适用于超高压输电公司的项目审批，如果用户在定义审批流程时，审批的岗位有上级单位的岗位，上级单位的岗位用户的待批窗口将自动出现该工程项目。V、 工程项目档案管理u 定义工程项目信息格式、创建工程项目档案工程管理过程是一个非常复杂和一个建设周期的管理，从工程的立项，前期费用的发生到正式施工、建设完成、竣工决算，各阶段形成不同的档案信息，如：可行性报告，投资计划、工程变更情况等。工程管理系统解决方案可以根据国家、外部、自身管理需要提供了多达

47、20多种的信息形式自定义工程管理类型和属性项目，详细记录工程的各种信息，如工程编号、建设单位、施工单位工程批文、工程合同、工程概算资料等，实现对工程项目档案的全面跟踪管理。除工程名称、编号由系统给定外，其他的信息由用户根据管理的需要设定，如投资总额、概算数、工程项目进度表等完全根据用户的需要设置。工程项目档案管理的功能，适用于所有性质的工程项目。u 自定义工程项目的分类在工程项目或其明细项目如设备数量繁多的情况下，需要进行科学的分类，用户可以自定义工程项目及其明细项目的分类，方便对工程项目的管理。u 工程招投标信息管理记录一项工程的各种招投标信息，如安装工程投标、建筑工程投标等，并能详细记录每次投标的投标单位信息，如投标单位、注册资金、资质证明、投标文件等信息，供以后详细了解该工程的所有投标信息。u 个性化输入界面的设置不同权限的用户或不同分类的工程项目，输入的内容可能不一样，系统可以根据管理的需要，定义不同的输入界面，提供给用户清晰明了的接触界面，避免在输入工程的档案数据时混淆操作用户。u 树状结构图，直观反映项目层次关系工程项目信息管理又可依据各单位的具体管理需要划分为基建工程项目信息、技改工程项目信息、大修