盘点手册(试行)魏庆宇.docx

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1、 盘点手册（试行）盘点目录商品盘点管理3一、盘点原则和常识3（一）、盘点原则3（二）、盘点常识4二、盘点的组织及制度确立6（一）、盘点组织6（二）、盘点方法及类型8（三）、盘点配置图及其表格9（四）、盘点前的准备10（五）、盘点的具体操作12（六）、盘点结果的分析和处理24（七）盘点考核28生鲜盘点33一、生鲜盘点目的及时间33二、盘点概念及内容33三、盘点结果的分析及考核37重点商品滚动盘点制度40盘点逐级确认功能流转流程-45第48页/共48页商品盘点管理一、盘点原则和常识（一）、盘点原则 1真实：要求盘点所有的点数、资料必须是真实的，不允许作弊或弄虚作假，掩盖漏洞和失误。 2准确：盘点的

2、过程要求是准确无误，无论是资料的输入、陈列的核查、盘点的点数，都必须准确。 3完整：所有盘点过程的流程，包括区域的规划、盘点的原始资料、盘点点数等，都必须完整，不要遗漏区域、遗漏商品。 4清楚：盘点过程属于流水作业，不同的人员负责不同的工作，所以所有资料必须清楚，人员的书写必须清楚，货物的整理必须清楚，才能使盘点顺利进行。 5团队精神：盘点是全店人员都参加的营运过程。为减少停业的损失，加快盘点的时间，超市各个部门必须有良好的配合协调意识，以大局为重，使整个盘点按计划进行。6实物负责制门店店长、副店长和防损处、收银课、收货课全体人员为全店商品的实物负责人。生鲜店长、生鲜处长、生鲜处各主管为生鲜处

3、商品的实物负责人。各处处长、各部门主管、理销员、促销员为各部门商品的实物负责人。（二）、盘点常识1盘点盘点就是定期或不定期对库存的商品进行全部或部分清点，以确实掌握一定经营期间内的实际库存和损耗，为财务核算提供准确的数据，并通过盘点分析查找问题，提高管理水平。2盘点安排盘点不是简单的数数字，是超市的一项重要技术，由于超市商品品类、品种繁多，周转量大，因此盘点是复杂细致的工作。门店的盘点有多种，生鲜部门的每月两次盘点；家电精品部门每日进行的特别商品的台账盘点；食品干货、百货部门为维护电脑库存准确而每季度进行周期盘点；整个门店按计划进行的全面盘点（大盘点）；大型综合超市应每季度进行一次全面盘点；新

4、开业的门店一个月内应进行一次全面盘点；门店出现重大异常营业情况或重大人事变动时，由集团财务中心决定是否进行全面盘点 3盘点原因电脑信息系统虽然有各种报表，包括商品进、销、存的报表，商品销售和毛利情况，但它不能反映实际发生的各种损耗，如丢失、破损等。电脑信息系统无法核算出净利润的情况，解决方法只有盘点。通过盘点可达到：1、确切掌握一定经营期间的损耗额和丢损率；2、掌握商品库存存量，查找漏库存；3、找出管理中存在的问题，提出解决方法，改进管理。4盘点的目的和意义 了解卖场在一定经营期间的盈亏状况；了解目前商品的存放位置，缺货状况；了解卖场的存货水平，积压商品的状况及商品的周转状况；发掘并清除滞销品

5、、临近过期商品，整理环境，清除死角；通过盘点分析，加强门店营运过程管理；对损耗较大的营运部门、商品大组以及个别单品加强管理，控制损耗；盘点的结果反映出一个门店或部门一定期间的经营水平和管理水平。5盘点的计算公式 盘损率%=（帐面库存盘点实际库存）/盘点周期的总销售金额*100% 帐面库存=上期盘点库存+盘点周期的采购成本分店转货成本盘点周期的销售成本 公式解释： 盘点的金额是按成本的价格为基础进行计算的。 盘点的实际库存=单品盘点数*单品成本价格。 转出本店的，成本为“减”，转入本店的，成本为“加”。二、盘点的组织及制度确立（一）、盘点组织1盘点作业流程盘点作业的标准由集团财务中心统一制订（集

6、团营运中心配合），包括：盘点时间、盘点方法、差异处理及奖惩规定。盘点组织机构的确立：由集团财务中心授权门店进行盘点的具体实施，授权信息课对盘点后数据进行处理，集团行政防损中心对整个盘点过程进行监控。门店分盘点指挥部（店长、副店长）和盘点执行部门（初盘、复盘、抽盘的任务分配）。盘点作业区域划分：盘点执行部门人员要分工，做到盘点的每个区域、每项工作任务既无交叉，又无空白。盘点前准备：盘点前至少二十天开始准备工作，包括制作盘点计划（信息课）、人员培训（信息课）、盘点通告（客服）、商品和环境整理（柜组）、人员及工作区域分配（柜组），盘点工具准备及各种资料整理（柜组）。盘点作业程序：清点商品数量库存调整

7、差异处理。2盘点组织框架店长是门店盘点的总负责人，信息课负责盘点的具体安排、单据打印、数据录入，盘点结果的帐务处理，行政防损中心是监督部门。各商品部门负责盘点的实施，其他各部门根据店长的安排都有参与盘点的责任，总部及地区本部管理人员应参与盘点集团财务中心集团营运中心地区公司营运部集团行政防损中心集团信息中心门店信息课营运部门职能部门、总部人员防损处数据处理初盘 复盘抽盘监盘地区公司信息部3盘点流程建立盘点标准与方法实施盘点的组织机构责任区域划分盘点前的准备及培训盘点作业盘点结果是重盘重大差异否追查责任，改进措施进行调整和扎帐（二）、盘点方法及类型1盘点的方法及类型方法类型定义适用范围及时间间隔

8、盘点类型实物盘点实际清点存货数量的方法卖场实物盘点帐面盘点以书面记录或电脑记录进出的流动状况得到期末存货余额信息课财务课进行类别大盘点将店内所有存货区域进行盘点一年至少24次滚动盘点以类分区依序盘点一定区域周而复始周期性（日、周、月）时间段营业中盘点时商店仍对外营业库存区盘点营业后商店关门后进行盘点销售区盘点周期定期每次盘点间隔期一致全面盘点（周、月）不定期间隔期不一致的盘点突发事件盘点；人事变动盘点；经营异常盘点。说明：部门采用交叉互盘点方法进行盘点，即同一商品同一区域的两次盘点应由不同的人员进行点数。大盘点和滚动盘点计划由集团财务中心统一制订，门店组织实施，盘点结果报集团副总裁、营运总监及

9、财务中心存查。遇门店的重大人事变动，意外突发事件发生，经营异常等特殊情况，集团财务中心决定是否进行盘点，并根据实际情况决定是进行大盘点还是部分类别商品盘点。2盘点时间：每年4次，在盘点水平提高后，逐渐由小盘代替大盘，增加日常盘点，将每年大盘点次数减为2次。3差异处理（见盘点结果的分析及处理）（三）、盘点配置图及其表格 人员配置图负 责 人组 员初盘复盘初 盘复 盘第一组货架号：第二组 货架号第三组货架号：第四组货架号： 部门盘点培训计划培 训 时 间培训人被培训人培 训 内 容5月27日部门主管-A班盘点概述、盘点作业流程5月28日部门主管-B班盘点概述、盘点作业流程5月29日部门主管-A班盘

10、点前商品及环境整理5月30日部门主管-B班盘点前商品及环境整理5月31日部门主管-A班盘点货架号编写规范6月1日部门主管-B班盘点货架号编写规范6月2日部门主管-A班盘点具体操作6月3日部门主管-B班盘点具体操作（四）、盘点前的准备盘点的准备工作是关系到盘点成败的关键，事前准备需要周密、详细，盘点工作进行时就会很顺利，盘点结果就会准确。1人员安排：停止任何休假，各部门（柜组）写出“组盘点安排计划表”呈报店长批准。责任区落实到人，明确范围，以“互点法”（即交叉复盘）盘点；2告知盘点当天下午距结束营业一小时开始循环广播：“尊敬的顾客朋友，您好，我店时进行商品大盘点，时将停止营业，给您购物造成的不便

11、，请您谅解！祝您购物愉快！”公告应提前三天公示在大门口：停业盘点通知尊敬的顾客朋友：您好！本店因业务需要，定于年月日时，进行商品大盘点。时将停止营业，因此给您带来的购物不便，敬请见谅。同时感谢您于盘点后，继续给予支持和惠顾。 美特好XX店店长 敬上年 月 日采购中心电话或发函告知厂商“美特好*店将于月日盘点，盘点当日不退货、盘点时勿送货”，并提前一周贴出通知。培训：盘点各种单据、蓝红圆珠笔、计算器、订书机、垫板（包装箱）、培训内容及培训对象。初盘用兰色笔填写，复盘用红色笔填写，抽盘用黑色笔填写。工作分配：划分工作内容及区域3商品及环境整理31原则：商品归位：尽量减少同种商品的存放地，避免盘点累

12、加造成的工作量和差错，同时有利于查询商品盘点差异。如果库区、排面、堆头都有，一定要记清在盘点的时候将商品都盘上。指定“坏品区”,残损商品在盘点前没有退完，一定要放在指定“坏品区”，不要和正常商品混放，避免造成盘点差异。32步骤对滞销商品进行处理： 店内没有退货权，只有建议权。查询模块：门店营运管理系统库存管理库存报表商品库存状态清单报表强调：退货单已作，但供应商未取走该商品，盘点时是否盘入库存？（不盘）因为只要退货单做了，电脑在日结后自动核减库存，即使厂家因为某些原因在盘点时没有把退货拉走，盘点时不应该将这部分商品盘入库存，因为它已经从电脑中核减掉库存了。33对不良商品进行处理：范围：检查卖场

13、、库区、作业区的死角处；不良品：空包装、过期、变质、损坏的商品；处理方法：报损、退货或请采购协助处理。34对库区商品进行整理（注意六点）小箱子放在大箱子前，有助于一目了然；整箱的要封箱，外面注明品名、货号、数量。为避免商品数量不足整箱的当作整箱计算，一定要在外面做个标记，箱外面有商品名称、货号和数量标记。确定商场的商品可以满足一定时间段的销售则可封箱；销售不确定时不可封箱，但要有特殊标识。打开原包装的要检查商品包装箱标识与实物是否相符。破损、空包装商品一定要统一归放在指定位置。清除死角指对卖场及库区的死角进行清理，检查是否有滞留商品、空包装商品，如果有，及时归位（排面或坏品区）。注意清理办公柜

14、及地筐下。为了防止与商品相同的赠品当作商品盘入库存，造成盘点差异，非销售品要指定位置存放。非销售商品指：垫堆的空箱、赠品、店内用品、展示用品及商品的附属品。35单据整理：销售过程中产生的混销售、赠品当商品销售而造成实物与电脑库存存在差异的做损溢单进行调整。所做损溢要算入考核：损耗额=上次盘点审核后所做的盘点损溢+盘点周期内的营运损溢+本次盘点的盘点损溢。库存更正单据汇总（商品损溢单）。检查库存是否调整。“+”为加库存；“-”为减库存。盘点前一日停止做库存调整。会点单、退货单、赠品单、借出单、批发单汇总，看是否有单据没有审核，如果有及时审核掉。借出商品有没有归还，尚未归还的商品应盘入库存。（五）

15、、盘点的具体操作1人员区域划分及培训11目的使商场主管在事前对整个盘点区域及人员进行合理地安排，将一个复杂且多人协作的工作流程分割成多块进行管理。使每位员工都明确自己所负责的区域，所负责的商品，从而实现区域到人、责任到人，增强员工的责任心。职 责主 管对区域负责人培训、组织盘点前商品及环境整理、分货架号、指导编写商品货位、组织库区盘点、收发盘点清单、待处理品解决、发现并解决问题、问题上报、整理盘点清单、盘点差异寻找、作盘点总结区域负责人本区域员工培训、编写商品货位号、盘点操作、发现并解决问题、问题上报12方法：将一个柜组的员工按某种关联性分成几个小组，分别负责盘点区域配置图的某个区。每个小组选

16、一名员工作为该区域的负责人，并负责该区域盘点的全过程，包括：培训、编写商品货位、收发盘点清单、盘点操作、发现问题并解决、无法解决的问题及时上报。区域划分要细,每一个端架、堆头包括暂放在其他柜组的陈列架，都要划分。区域负责人的选取：熟悉商品、工作细致、有一定的口头表达、协调和组织能力。2盘点货位编写规则21盘单号由六位数组成“第1位”：代表部门（即处，1为生鲜、2为杂货、3为百货）；“第2位”：代表区域（1代表库存区、2代表外仓、3代表卖场、4代表重货架上之库存区）；“第3-6位”：由系统自动生成流水号；22商品货位由四部分组成，包括：区域、排面、框格、序号。区域：1代表库存、3代表卖场。排面：

17、指各柜组的课别代码（蔬果11、水产12、肉禽13、熟食14、烘焙15、日配21、粮油22、酒饮23、休闲24、冲调25、家洗26、个洗27、文体文教31、家百32、家电33、服装34、鞋类35、家纺36）。框格：指货架的编号，即“该柜组的第几组货架”，由三位数组成，从1-999。序号：指具体商品在某框格（某组货架）摆放的顺序号，即“商品放置在第几位置”，位数没有限制。例如：商品“100082 草原兴发翅根”，放置于21日配散称柜组卖场的第三组货架的第28个位置，则编写货架时，该商品的区域为“23”、排面为“21”、框格为“03”、序号为“28”；具体格式：框格区域排面商品盘点表23-21-03

18、商品编码商品名称包装规格序号实盘数价格备注100082草原兴发翅根1102874王中王熏干150g2102348好上好纸盒腊肉350g3154427全聚德北京烤鸭礼盒4以排面框格为组，正序书写23编写商品货位注意事项盘点表左侧必须标明“排面及框格”号，商品较多重新起一页时，首行也必须标注“排面及框格”号。编写下一组“排面框格”时，要求最少空3行或重新起页。（因为柜组以一个背为一个“排面框格”号，商品货位数非常少）如同一商品在一个“排面框格”内多处存放，只可编写一个序号，盘点时点在一起。例如：垂直陈列书写商品货位时必须以“排面框格”为组，以商品序号正序为书写顺序，不得倒序，更不能无序。 在编写货

19、架号时可根据商品陈列的特点将相对整齐的几组货架定义为一个“排面框格”号，而不要仅仅局限于一个排面或是1.2m的货架。例1：货架陈列框格号编写1.2m 1.2m 1.2m 1.2m 1.2m一层二层 三层四层 五层 23-24-01 23-24-02 23-24-03 23-24-04 23-24-05 框格号要以一个1.2m的货架为一个框格,如图所示：例2：收银台陈列框格号编写对于同类多个小货架，定义不同的框格号，如图所示：1号台 2号台 3号台4号台23-24-0123-24-02 23-24-0323-24-04 例3：特殊陈列框格号编写对于不规则的展示柜可根据实际情况定义为多个框格号，也

20、可将一个货架作为一个框格。 23-21-01 23-21-02 23-21-03 23-24-0423-21-01（23-21-01 + 23-21-02 + 23-21-03 + 23-21-04）一个排面上若有两个柜组的商品则在编“排面框格”号时，必须分开编写。例：山西特产区框格号编写对“同一货架上同时陈列多个柜组的商品”，采用“货架按排面分号”的方法。 23-22-128 23-22-12923-21-120 23-24-168 22粮油 21日配散称 24休闲商品货号与商品名称填写必须一致，字迹清晰，以确保财务录入的准确性。编写商品序号时须按同一“排面框格”号上，从上到下，从左到右、从

21、前到后的顺序编写；不得以“S”形编写。 图例如下：1 1 2 23 3上下、左右、前后（正确） “S”型（错误）盘点时，若盘点清单中的商品已售完，盘点数量一栏必须注明数量为“0”，不得为空。商品若对应不到“大盘盘点清单”上，则需将所盘点数据准确填写到对应“排面-框格”号的盘点清单空行内。要求填写“商品条码、商品货号、商品名称、盘点数量”，无需填写序号。24注意事项盘点销售区域前，库区商品必须盘点完毕并且封库区；各组须在盘点前一日停止退货，盘点当日尽量减少进货；柜组主管核对商品的库存更正，退货更正的电脑资料（损溢单、退货单）；主管检查破包商品及零星商品是否归位整理；销售区域的盘点只能在当天营业结

22、束后进行；收货部门在盘点当日12:00至盘点结束期间，商品进货依程序收货，但暂停输入，放于库存暂存区，标示“已收货，未输入，勿盘！”字样，柜组不计入本次盘点数量 。盘点时未处理完毕的退换货，残损品计入盘点数量；盘点前要检查是否有借用未还商品，如不能在盘点前归还或办理调拨手续，则要计入盘点数量。3盘点实施31盘点当日准备工作311 盘点前一日营业结束后补货：保持足够的排面，维持盘点当日销售（为库区提前盘点作准备）； 贴排面框格号于货架前挡板上左右各一个(堆头次日贴左右各一个)；232101232128312盘点当日工作（1） 8：00-19：00 (七项必做工作)检查商品标价签：指定专人检查货架

23、、冷冻冷藏柜、堆头标价签是否与商品陈列位置一致（不一致时，将其调整一致，没有的、破损的立刻更换新价签）；整理死角：检查柜组作业区、维修检测区等死角是否有空包装和滞留商品，若有应根据商品的好坏程度立刻归位（排面或坏品区）； 陈列：将商品陈列整齐，以利于清点数量，尤其端架及堆头等处；对于半箱的商品，外包装箱上要标明；临时库区整理：如果临时库区也有我们的库存商品，整理时要注意四点：小箱子放在大箱子前、为避免商品数量不足整箱，当作整箱计算，所以半箱的外面要有标识、检查商品包装箱标识与实物是否相符，不符时要做标记，避免盘点错误、 盘点时还需一一检查、清点； 12:00前对卖场进行最后一次补货,库区开始盘

24、点后任何商品不得出入库区,直至整个大盘点结束； 12:00-19:00 库区进行盘点（初点、复点、抽点），盘点单于营业结束前交于信息课；早9：00-10：00，至信息课领取大盘盘点清单、盘点单发放控制表、盘点单审核控制表。313 19：00-营业结束 (三项必做工作) 回收孤儿品:检查结帐区、收货区是否有孤儿品，发现后及时归位；本商场的“非销售商品”应向该区域员工特别指出，“非销售商品”包括堆垫堆头的空箱、赠品、店内用品、展示用品（样品）、以及商品的附属品； 整理商品：盘点前对商品进行最后整理，保证商品货位不能改变，避免盘点时无法对应在盘点清单上。规范陈列，排列整齐以利于盘点；314收退货退货

25、：盘点当日禁止退货；收货：盘点当日12:00至盘点结束期间，商品进货依程序收货，但暂停输入，放于库存暂存区，标示“已收货，未输入，勿盘！”字样。各柜组主管充分知会厂商配合。4盘点实施阶段41盘点时间：库区：12:00-19:00库区初点、复点(实施人员：该柜组员工)； 19:00-21:30库区抽点(实施人员：防损员)； 21:30后将盘点清单整理好交至防损处；卖场：21:30-次日05:00(初点、复点、抽点)；将盘点结束后的盘点清单陆续交回防损处；42录入时间：盘点数据应在卖场营业开始前一小时录入完毕。43盘点单的使用：“大盘盘点清单”：分一式二联单，第一联加盖“1”号章（初盘使用），第二

26、联加盖“2”号章（复盘使用）“盘点单发放控制表”：员工领取大盘盘点清单时，主管要在该表上初点或复点的相应位置填入员工姓名，以了解何人盘点。“盘点单审核控制表”：是员工进行完第一次和第二次盘点后，交回盘点清单时，主管要在这张表上填入交回人姓名、“OK”字样。1大盘盘点清单 店别：2美特千峰店 页数：1盘点号：130150 排面框格：23-27-01 制表人：121069 尚玉玲序号 条码 货号 商品名称 数量 核对量16910269503669161238舒蕾小麦润发露200ml1226924882321388151221舒蕾小麦洗发露200ml8836924882320664109135舒蕾2

27、00ml柔顺专家346924882321074136873舒蕾清凉天使洗发露200ml181856923882320633109202舒蕾200ml去屑先锋洗发水6566924882320602109217新舒蕾200ml局油博士1276924882320657109136舒蕾400ml柔顺专家101086924882321081136874新舒蕾400ml局油博士9盘点单发放控制表部门：2杂货处 粮油 店别：2美特好滨河店 日期：2006.08.16 页数：1顺序号 盘单号 排面框格 领用人113015023-22-01213015123-22-02313015223-22-03413015

28、323-22-04513015423-22-05613015523-22-06盘点单审核控制表部门：2杂货处 粮油 店别：2美特好滨河店 日期：2004.08.16 页数：1顺序 盘单号 排面框格 第一次 第二次 退回复盘 电脑作业 领用 交回OK 领用 交回OK 退回复盘主管OK11301502322-0121301512322-0231301522322-0341301532322-0451301542322-0561301552322-065人员分配及操作 初点人于柜组主管处领取“大盘点盘点清单”第一联，并在“盘点单发放控制表”领取栏签字确认，按指定排面框格号进行初点，盘点完成后，交回柜

29、组主管处，并在“盘点单发放控制表”交回栏签字确认，“大盘点盘点清单”第一联统一由柜组主管交至防损处，柜组主管在防损处“盘点单审核控制表”交回栏上签名、填入“OK”。复点人于柜组主管处领取“大盘点盘点清单”第二联，并在“盘点单发放控制表”领取栏签字确认，在指定排面框格号进行复点，盘点完成后，交回柜组主管处，并在“盘点单发放控制表”交回栏签字确认，“大盘点盘点清单”第二联统一由柜组主管交至防损处，柜组主管在防损处“盘点单审核控制表”交回栏上签名、填入“OK”。 各防损主管收到“大盘盘点清单一、二联”后，进行核对货号、品名及数量。如核对数量有误，指定两人进行第三次盘点，在“盘点单审核控制表”中“退回

30、复盘”栏签名后取走，进行第三次盘点工作。复盘完成后，将正确之数量填写在大盘盘点清单一、二联上，并签名确认，在控制表上填写“OK”，由防损主管将大盘盘点清单第二联交给信息课进行录入，并在“交电脑作业栏”填写“OK”。防损主管需在“盘点单审核控制表”上签字，确认核对情况（避免核对错误、便于落实责任）。并将签字后的“盘点单审核控制表“一并交由信息课。盘点操作图信息课卖场后勤柜组主管审核人（防损处长、主管）盘点清单1联盘点清单2联盘点发放清单盘点审核清单录入入回收盘点审核清单盘点清单2联盘点发放清单盘点审核清单盘点清单1联盘点发放清单第三次盘点盘点清单1联无差异核对有差异盘点清单2联抽盘6盘点单回收及

31、进程控制 盘点清单收回要以“组”为单位，收回装订时要将第一联和第二联分开装订，第二联及时交回录入，第一联用于后勤部门抽盘，抽盘后的盘点单另放一处，待全部录入完毕后，将第一联中抽盘不一样的数据，按抽盘盘点量修改盘点数量，以期达到及时录入与抽盘的双重功效。柜组主管及分管处长（副店长）店长，要通过“盘点审核控制表”时刻掌握各柜组的盘点进度，及时调整人员进行支援；盘点进程开始后，所有商品不得随意移动位置，盘点过程中所造成的盘点移位，必须及时归位。在本排面框格号内发现外柜组孤儿品，直接将盘点结果记在该盘点清单上；商品已输入电脑而供应商未取走的，均贴“已退货勿盘”字样、赠品贴“赠品勿盘”字样。7注意事项为

32、使大盘点作业不影响大盘翌日之正常营业，店内人力安排、部门间相互支援应妥善安排。盘点前准备好盘点需使用的表单及文具器材（三种盘点表单、红蓝笔、计算器、订书机、垫板）。大盘当天营业结束后至盘点工作完成前，全店播音系统关闭，以维持卖场安静与秩序。参加盘点人员于盘点日当天管制休假，若不可抗拒之原因无法到场者亦应安排人员递补，否则均以旷职论处，并列入升迁、调薪等人事运用重要考评依据。 严禁盘点前于商品陈列处注记或标示商品数量。请店内全面审查商品进销货号、单位是否一致并协调采购进行调整更正，力求盘点结论准确性高。 盘点当日之孤儿品，要派专人按部门归位，任何部门都有义务将滞留于本部门的外柜组孤儿品归还。 盘

33、点数据录入后禁止门店各柜组人员对商品溢缺情况进行查询（信息中心取消此权限），门店盘点出现较大差异时，由财务中心安排店长、防损中心对差异大的商品进行重盘，查找差异原因。 信息课录入盘点清单时（录入人员由店长安排），应保证录入数字的准确，每一张盘点清单上需有录入人员的签字（避免录入错误、便于落实责任）。信息课录入完成后，应将手中的盘点清单交于防损处保管，以备审计部门查询审核。8盘点当日晚班会需强调事宜 非销售商品指出，贴上“勿盘”字样。 盘点开始后所有商品不得移位。 有商品但盘点清单中无此货号，需在空白行内填写、并盘上。无商品但在盘点清单中有此货号，需在数量栏填写“0” 同一个“背”多个框格号的要

34、对员工特别指出。 强调员工不得在商品旁边标注数量。 标注有“已退货 勿盘”、“赠品 勿盘”字样的商品不要盘点。 实际操作顺序（以实物为序，从上而下、从左至右、从前到后，见物盘物）。（六）、盘点结果的分析和处理1追查差异原因11盘损或盘盈的主要原因序号原因序号原因序号原因序号原因序号原因1偷盗、丢失5一品多码9单证差错13盘点多次抄写导致错误17信息课录入盘点单时录入错误2因上次盘点数量错误，导致本次盘点存在差异6汇总错加10员工对商品的包装含量不清楚，致使错盘14收货课入库时录入数字错误3漏盘7错盘11将赠品作商品出售或赠品与商品相似混盘15商品已销售，收货课还未做入库4混盘8混销售12盘点重

35、复填写，导致盘盈16已做退货处理，收货课还未录入退货单12发生重大差异时，应采取下列措施查找原因：重新确认盘点区域，看是否有漏盘、错盘、重盘；从单据上查找原因，比如核对会点单与电脑收货单记录，有无大量进货/退货，且未录入电脑或录入错误；检查库存调整单（报损单、损溢单）核对盘点清单与信息课录入的数字是否准确重新计算2盘点校正流程盘点表录入后给予三天的校正时间。校正流程如下： 盘点数据录入后，禁止录入人员向店内所有人员透露盘点差异结果（由信息中心取消权限），各店盘点金额在500元以上的差异，由总部防损中心和财务中心通知门店安排重盘。店长接到重盘通知后安排专人与防损对差异商品实地盘点。盘点后根据实际

36、盘点数据，经主管、防损处长、店长确认后报集团防损总监、营运副总、财务副总批准后，由门店信息课进行数据录入，调整盘点结果。（需增加信息逐级确认功能）3资料整理31盘点后第三日21：30信息课必须完成审核扎帐，未按期完成给予信息课长扣一点的处分。32各柜组在盘点扎帐后2日内做出“盘点报告”。门店信息课在盘点扎帐后4日内做出门店“XXX店盘点报告”，报地区公司营运部。门店防损处在扎帐后2日内做出“XXX店防损盘点稽核”报告，报集团行政防损中心。地区公司营运部在盘点扎帐后7日内做出“XX地区公司盘点报告”对本次盘点得与失进行描述，对本次盘点奖惩做出意见。上报集团营运中心、集团财务中心进行批复。33部门

37、做盘点实施情况报告和盘点差异分析（即盘点总结）、门店盘点总结、防损盘点稽核报告、地区公司盘点报告作为以后盘点改善参考依据。盘点报告（一）、部门 日期执行情况问题改善对策初盘复盘（二）、2006/08/16盘点总结盘点形式：盘点清单盘点盘点周期：2006/05/152006/08/16营业总额：4412340.98元（自营单品）10盘亏总金额：-572158.80元盘盈总金额:267420.99元盘盈、盘亏相抵后金额（盘损额）：-304737.1元盘点周期内损耗额： 元 计算盘损率需要取这个数字盘损率:6.90（三）、盘点差异原因如下：（对本次盘点中盘点金额、盘点数量差异大的做分析）123对本次

38、盘点暴露出的问题，提出如下改进意见：（四）、游离商品的处理盘点后通常会发现下列情况1、货号品名与实际商品对应不上条码贴错供应商送错商品品名描述错误2、无法确认的商品，可以用下列方式处理请求采购经理协助确认退回厂商如果无货号有商标的商品，在品质仍完好的情况下由店长决定酌情处理3、需报损的商品完全失去使用价值或无法实现其使用价值的商品，按报损流程处理。（七）盘点考核1定义 盘点情况的好坏，标志着管理者的水平和商品责任人的工作责任心。盘点周期：指从上次盘点第二日至本次盘点当日的一个时间段。营运损溢：指商品日常销售中因丢损、混销售而发生的库存差异并进行相应的系统库存数量增减。盘点损溢：指柜组盘点后，因

39、错盘、漏盘、混盘等人为原因产生的库存差异并进行相应的库存数量增减。2计算方法1.上次盘点审核之后所作的盘点的损溢2.盘点周期内营运损溢3.本次盘点损溢损耗额=盘点损耗率=本部门损溢/本部门不含税自营成本(进价)*100%损益=营运损益+盘点损益-搭赠。营运损益指上次盘点次日至本次盘点日盘点损益指本次盘点审核日产生的损益。搭赠指上次盘点次日至本次盘点日。不含税自营成本(进价)指上次盘点次日至本次盘点审核日。销售额：指盘点周期内某柜组“自营单品”销售额（不含税）。3各柜组额定损耗率各柜组额定损耗率（%）柜组迎滨店滨河店平阳店广场店三墙店千峰店南内环店重机店日配032032032032032032粮油023023023023023023酒饮008008008008008008休闲020202020202冲调062062062062062062家洗012012012012012012个洗074074074074074074文体文教032032032032032032家百028028028028028028家电009009009009009009服装043043043043043043鞋类0280280280280