增值税发票选择确认平台成品油各模块操作指引(DOC46页).doc

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1、成品油各模块操作指引一、防伪税控操作1.1.1成品油管理在系统管理模块中，增加了“成品油管理”功能模块，在该模块中实现了对成品油经销企业的库存数管理，包括“成品油库存台账查询”、“成品油库存数下载”、“成品油库存退回”、“成品油库存异常手工退回”和“成品油库存台账维护”五个子菜单，如下图所示。1.1.2成品油库存台账查询主要功能：查询成品油企业各类油品的库存数。操作步骤：【第一步】进入系统管理模块中的“成品油管理”下的“成品油库存台账查询”页面，如下图所示。【第二步】输入企业纳税人识别号，选择查询项目和时间区间，系统显示该企业本时间段内各类油品的库存情况，如下图所示。 说明：变化时间是指该库存

2、信息最后变更的日期。1.1.3成品库存下载主要功能：在成品油经销企业无法通过互联网完成库存下载的情况下，企业可以携带税控设备（目前支持金税盘、税控盘，不支持报税盘）到大厅通过该功能完成库存数的下载，将各类油品的库存数按需下载到税控设备中。操作步骤：【第一步】进入系统管理模块中的“成品油管理”下的“成品油库存数下载”页面，连接企业税控设备，输入企业数字证书密码并确认提交，如下图所示。【第二步】输入企业纳税人识别号，选择需要下载的成品油商品和服务税收分类编码，点击“查询”按钮，系统显示该企业目前相应油品库存情况；如果不选择，默认选择全部，如下图所示。【第三步】按企业需求输入各类油品需要下载的库存数

3、，可下载库存数不大于可下载库存数，单位为 “升”，如下图所示。【第四步】输入完成后，点击“确认”按钮，系统将各类油品输入的库存数下载至企业的税控设备，并减少该油品的可下载库存数，更新企业台账。1.1.4成品库存退回主要功能：在成品油经销企业无法通过互联网完成库存退回的情况下，企业可以携带税控设备（目前支持金税盘、税控盘，不支持报税盘）到大厅通过该功能完成库存的退回，将成品油经销企业相关油品的库存数从税控设备中退回到税务端数据库中。操作步骤：【第一步】进入系统管理模块中的“成品油管理”下的“成品油库存数退回”页面，连接企业税控设备，输入企业数字证书密码并确认提交，如下图所示。【第二步】输入企业纳

4、税人识别号，选择要退回的成品油商品和服务税收分类编码，点击“查询”按钮，系统显示该企业目前相应油品库存情况；如果不选择，默认选择全部，如下图所示。【第三步】按照企业本次需要退回的相关油品库存数，可退回数不大于税控设备中实际剩余的库存数，单位为 “升”，如下图所示。【第四步】输入完成后，点击“确认”按钮，系统将各类油品输入的退回数退回税务端，减少该企业税控设备中相应油品的库存数，增加税务端台账中相关油品的库存数。1.1.5成品油库存异常手工退回主要功能：如果成品油经销企业在线进行库存数下载、退回过程中出现异常（例如过程中税控设备损坏），造成操作状态一直处于“下载申请”或者“退回申请”的中间状态，

5、无法进行下一步操作，这时税务人员可通过该功能对此类状态的操作进行手工处理，将申请下载或申请退回的库存数全部退回到局端数据库中。操作步骤：【第一步】进入系统管理模块中的“成品油管理”下的“成品油库存异常手工”页面，输入纳税人识别号，点击“查询”按钮，系统显示该企业目前状态异常的库存变更操作，如下图所示。【第二步】选择要进行手工处理的业务操作，点击“退回”按钮，系统将该条记录对应的库存数全部退回到税务端数据库中，并提示成功，如下图所示。1.1.6成品油库存台账维护主要功能：用于税局人员手工维护成品油经销企业的库存台账。例如，当成品油经销企业税控设备损坏，造成税控设备中的可开具库存数丢失时，纳税人可

6、到税务大厅申请成品油库存台账维护。在维护企业的库存台账前，税务人员须先对该企业已开具未上传的成品油发票进行存根联补录报税。操作步骤：【第一步】进入系统管理模块中的“成品油管理”下的“成品油库存台账维护”页面，输入纳税人识别号，点击“查询”按钮，系统显示该企业目前台账信息，如下图所示。【第二步】在“本次申请维护库存数”栏中逐个输入企业各类油品需要维护的库存数，点击“确认”按钮提交，系统更新企业税务端相关油品的库存台账。 说明：由于进行发票存根联补录报税时需要用到企业的税控专用设备，因此对于税控专用设备损坏的情况，企业需提前更换好金税盘或税控盘。二、增值税发票选择确认平台企业端操作手册2.1.1成

7、品油消费税管理2.1.1.1期初数据录入本功能成品油经销企业开具成品油发票前，应登陆增值税发票”选择确认平台”选择确认已取得的成品油专用发票、海关进口消费税专用缴款书信息。录入期初数据，并且只能录成品油经销企业应于2018年3月10日前（包括3月10日），将截至2018年2月28日的成品油库存情况（不包括未取得增值税专用发票、海关进口消费税专用缴款书的成品油库存）。该功能页面如下图所示：录入各种油品的初始数据，点击“提交”，出现如下预览窗口选择点击“确认提交”，系统提示如下信息，点击“确定”按钮即可。2.1.1.2海关缴款书录入本功能成品油经销企业将已取得的海关进口消费税专用缴款书相关信息，录

8、入至增值税发票”选择确认平台”中。该功能页面如下图所示：在此功能中分为上、下两个区域，即查询条件区域和查询结果列表区域。（1）查询条件区域的条件包括：条件字段输入说明备注海关缴款书号码22位字符默认为空，如果要精确查询单张海关缴款书功能，则输入22位字符：含数字字母/-的4类型内容即可填发日期日期区间选择框默认所属月份月初至月末，可查询任意日期的发票，为必录条件。录入日期日期区间选择框默认为空，可以不输入 录入状态“未录入”和“已录入”默认查询确认状态为“未录入”。（2）下部为查询结果的操作区域。相关说明如下：选择，可以修改查询结果页面中每页显示的发票记录数量（默认50条）。具体操作方法：1、

9、在上述功能界面中，根据需要输入或选择相关查询条件，然后点击“查询”按钮；2、系统自动返回相关的查询结果信息，用户可以根据需要选择海关缴款书进行“录入油品”和“查看录入油品”的操作。在上述功能界面中，录入状态选择“未录入”，点击“查询”按钮，系统自动返回相关的查询结果信息，用户可以根据需要的海关缴款书“录入油品”。如下图所示：出现“录入油品购进数量”弹出窗体。点击“请选择油品”，选择需要录入的油品名称：输入该油品的购进数量、税款金额、完税价格。完成该油品的录入。如果需要一个缴款单录入多个油品，点击“增加油品”， 继续添加其它油品信息。如果一个缴款单录入多个油品，需要删除多余的油品，点击“删除”即

10、可。确认此缴款书油品录入完整，选择承诺条款，点击“提交”。如果录入油品的“购进数量”和“税款金额”超过100元，误差过大，重新修改“购进数量”或“税款金额”即可。如果此缴款书录入油品通过校验并完整，点击“提交”，会提示用户已相关信息如下，确认正确点击“确定”。如果此缴款书录入油品通过校验并完整，点击“提交”，会提示用户已相关信息如下，确认正确点击“确定”。录入状态选择“已录入”，点击“查询”按钮，系统自动返回相关的查询结果信息。如下图所示：用户可以点击“查看录入油品”，查看已录入完成的该缴款书的油品详情。2.1.1.3购进数据选择该功能成品油经销企业将取得的增值税专用成品油发票、海关进口消费税

11、专用缴款书信息进行选择确认，作为开具成品油发票油品总量。开具的某一商品和服务税收分类编码的油品，应不大于所勾选确认的成品油专用发票、海关进口消费税专用缴款书信息中对应的同一商品和服务税收分类编码的油品总量。该功能页面如下图所示：在此功能中分为上、下两个区域，即查询条件区域和查询结果勾选操作区域。（1）上部分查询条件区域的条件包括：条件字段输入说明备注发票代码10或12位数字默认为空，如果要精确查询单张发票的功能，则发票代码号码必须输入完整，否则留空即可发票号码8位数字开票日期日期区间选择框默认所属月份月初至月末，可查询任意日期的发票，为必录条件。油品种类油品种类下拉框默认为空，可以不输入；如果

12、要制定某一种油品可以在下拉列表中选择海关缴款书号码22位字符默认为空，如果要精确查询单张海关缴款书功能，则输入22位字符：含数字字母/-的4类型内容即可填发日期日期区间选择框默认所属月份月初至月末，可查询任意日期的发票，为必录条件。数据类型“增值税专票”、“海关进口缴款书”默认“增值税专票”（2）下部为查询结果的勾选操作区域，相关说明如下：a.选择，可以修改查询结果页面中每页显示的发票记录数量（默认50条）。b.点击可以对当前查询结果页中显示的发票或海关缴款书进行批量打勾处理（最多100份）；具体操作方法：1、在上述功能界面中，根据需要输入或选择相关查询条件，然后点击“查询”按钮；2、系统自动

13、返回相关的查询结果信息，用户可以根据需要选择发票或海关缴款书进行勾选操作，确认本次需要勾选的发票发票或海关缴款书全部勾选完成后，可以点击“保存”按钮，即可将本次勾选的操作进行保存处理（对已勾选的发票或海关缴款书不能进行撤销操作）。在数据类型选择“增值税专票”、已选择开票日期的前提下，点击“查询”按钮：选中一张勾选标志为“的发票，选中第一列的勾选状态，即可实现对该份发票的勾选处理；完成当前页发票的勾选操作后，需点击“保存”按钮，再进行其他页的操作。若没有及时保存就跳转到其他页，系统会提示：接着点击“上一页”或“下一页”，重复上述的（1）的勾选操作，依次对需操作的发票进行勾选处理，每一个查询结果分

14、页中需要分别点击保存操作，按页进行保存；系统提示如下信息，点击“确定”按钮即可。提交成功后，系统会给出如下提示：（6）如果查询不到符合条件的发票记录，系统会显示如下信息： 2.1.1.4明细查询为了企业能更好掌握选择确认的油品购进数量，平台提供了勾选/录入购进数据操作明细查询。在此功能中分为上、下两个区域，即查询条件区域和查询结果列表区域。（1）上部分查询条件区域的条件包括：条件字段输入说明备注发票代码10或12位数字默认为空，如果要精确查询单张发票的功能，则发票代码号码必须输入完整，否则留空即可发票号码8位数字开票日期日期区间选择框默认为空，可查询任意日期的发票，如果要精确查询单张发票的功能

15、，则输入完整，否则留空即可选择日期日期区间选择框默认所属月份月初至月末，可查询任意日期的发票，为必录条件。油品种类油品种类下拉框默认为空，可以不输入；如果要制定某一种油品可以在下拉列表中选择海关缴款书号码22位字符默认为空，如果要精确查询单张海关缴款书功能，则输入22位字符：含数字字母/-的4类型内容即可填发日期日期区间选择框默认为空，可查询任意日期的海关缴款书，如果要精确查询单张海关缴款书的功能，则输入完整，否则留空即可税收缴款书号码32位默认为空，如果要精确查询单张税收缴款书功能，则输入32位税收缴款书号码即可补录日期日期区间选择框默认所属月份月初至月末，可查询任意日期的税务机关补录的税收

16、缴款书，为必录条件。数量来源“购进数据选择”、“税务机关补录”默认为“购进数据选择”数据类型“增值税发票”、“海关缴款书”默认为“增值税发票”（2）下部为查询结果的勾选操作区域，相关说明如下：选择，可以修改查询结果页面中每页显示的发票记录数量（默认50条）。具体操作方法：1、在上述功能界面中，根据需要输入或选择相关查询条件，然后点击“查询”按钮；2、系统自动返回相关的查询结果信息，用户可以根据需要选择发票、海关缴款书、税务机关补录的税务缴款书明细。查询条件选择税务机关补录，显示相关的税收缴款书号码：点击“查询录入明细”，显示如下：如果查询不到符合条件的发票记录，系统会显示如下信息： 2.1.1

17、.5成品油换算标准查询可通过本功能查看税收商品换算标准和海关商品换算标准。在此功能中分为上、下两个区域，即查询条件区域和查询结果列表区域。（1）上部分查询条件区域的条件包括：条件字段输入说明备注商品和服务名称商品和服务名称默认为空油品种类油品种类下拉框默认为空，可以不输入；如果要制定某一种油品可以在下拉列表中选择查询类型“税收商品查询”、“海关商品查询”默认“税收商品查询”（2）下部为查询结果区域，显示如下：2.1.1.6退出系统1、用户在使用完本系统后，如要退出系统，点击主页面右上角的“退出”链接。2、确认要退出系统，则点击“确定”按钮。三、增值税发票税控开票软件（税控盘版）3.1.1成品油

18、发票主界面成品油企业可通过本模块进行成品油发票的开具及库存管理等操作，非成品油企业不得使用此模块。该模块主要包括成品油库存管理、成品油开具管理、成品油作废管理、成品油红字发票管理等模块。企业首先通过成品油库存管理功能下载企业可用成品油库存，下载完成后才可进行后续开具、作废、冲红等操作。3.1.2税控设备状态查询核心征管系统将企业归类为成品油生产或者经销企业，并将授权标识同步到税控系统，企业开票软件通过在线同步或者携带税控盘到税务大厅进行变更，添加成品油生产或经销企业授权。取得授权之后，税控盘状态查询中显示该企业为生产企业或经销企业以及授权有效期起止时间。3.1.3成品油库存管理取得成品油经销企

19、业授权的纳税人，可通过点击“成品油管理/成品油库存管理”菜单，进行库存的调拨、退回、查询等操作。该主菜单包含五个子菜单，如下图所示：“库存查询”、“在线调拨”、“在线退回”、“报税盘调拨”、“报税盘退回”。取得成品油生产企业授权的纳税人，可查看此功能，但不能也无需通过此功能进行库存管理操作，此功能只适用于成品油经销企业。3.1.4库存查询主要功能：用于查询经销企业税控盘中可用的成品油库存及库存变化等信息，以方便用户掌握油品（按成品油税收分类编码细分）数量情况。操作步骤：【第一步】首先将税控盘连接到本机税控盘连接到本机 USB 接口上，进入开票系统。【第二步】点击“成品油管理/成品油库存管理/库

20、存查询”菜单项，弹出成品油库存查询窗口，点击该窗口的“盘库存”按钮，用于查询当前税控盘可用的成品油库存信息。如图所示：【第三步】点击该窗口“明细”按钮，可查询当前税控盘成品油库存变化信息。如图所示：3.1.5在线调拨主要功能：成品油经销企业可通过此功能从税务端系统按油品类别在线调拨成品油库存。【前提条件】用户在调拨成品油库存之前，需要通过“增值税发票选择确认平台”系统提供的“成品油消费税管理”功能，按照油品类别增加纳税人购进油品数量。成品油经销企业在后续的成品油开票环节，票面实际可填写的数量需小于等于所取得的成品油专用发票、海关进口消费税专用缴款书载明的同一类别油品（按成品油税收分类编码细分）

21、总量。操作步骤：【第一步】首先将税控盘连接到本机 USB 接口上，进入开票系统。【第二步】点击“成品油管理/成品油库存管理/在线调拨”菜单项，弹出成品油下载窗口，该窗口用于申领本机税控盘所需使用的成品油库存数量。如图所示：【第三步】点击“查询”按钮，“税局端成品油库存”窗格下显示纳税人在税局端的可用成品油库存信息，包括的“税收分类编码”、“税收分类名称”、“可下载数量（升）”等信息。【第四步】选择所要下载的税收分类编码并在“需下载数量”中输入所需数量，并点击“调拨”按钮。调拨成功后，开票软件将库存数下载至税控盘中，并将详细信息显示在“本地成品油库存”窗格下。3.1.6在线退回主要功能：当成品油

22、经销企业领取的成品油库存数错误或有剩余，可通过此功能将税控盘中未使用的成品油库存数退回到纳税人税局端台账信息中。退回的库存数量作为纳税人可用库存数量，允许企业重新下载。操作步骤：【第一步】首先将税控盘连接到本机 USB 接口上，进入开票系统。【第二步】点击“成品油管理/成品油库存管理/在线退回”菜单项，弹出成品油退回窗口，如图所示：【第三步】点击“查询”按钮，“本地成品油库存”窗格下显示纳税人在当前可用成品油库存信息，包括的“税收分类编码”、“税收分类名称”、“数量（升）”等信息。【第四步】选择所要退回的税收分类编码并在“退回数量（升）”中输入所需退回的数量，并点击“退回”按钮。退回成功后，开

23、票软件将税控盘中的油品库存退回至局端系统。3.1.7报税盘调拨主要功能：用于将报税盘中的成品油库存信息分发至税控盘中。报税盘获取成品油库存信息的方式有两种，一种是通过防伪税控系统将库存信息写入至报税盘中（目前防伪税控系统暂不支持报税盘领库存）；一种是从其他开票机上，通过操作“报税盘退回”功能，将其他开票机未使用的成品油库存信息写入至报税盘中。操作步骤：【第一步】首先将税控盘、报税盘连接到本机 USB 接口上，进入开票系统。【第二步】点击“成品油管理/成品油库存管理/报税盘调拨”菜单项，弹出“报税盘成品油调拨”窗口，如下图显示。【第三步】如果报税盘中存在待分发的成品油库存信息时，点击“查询”按钮

24、时，“报税盘待分发成品油库存”窗格下方将显示报税盘中的成品油库存信息，在“待分发数量”输入框中输入需分发的数量，点击“调拨”按钮，库存信息写入本地库存并将详细信息显示至“本地成品油库存”窗格下方。3.1.8报税盘退回主要功能：用于使用报税盘到税务局退回未使用的成品油库存信息。税控盘中未使用的成品油库存信息需通过此功能先退回至报税盘，再携带报税盘至税务局，将报税盘中的库存信息退回至防伪税控系统。3.1.9成品油开具管理本功能适用于具有成品油生产企业或成品油经销企业授权的纳税人开具成品油发票。纳税人可根据授权购买不同种类的发票进行开具管理。成品油开具模块支持开具增值税专用发票、增值税普通发票、增值

25、税电子发票、增值税普通发票（卷式）四种类型的发票。成品油经销企业在开具成品类发票开具时，票面上填写商品的数量不得大于同类型成品油（按成品油税收分类编码细分）的库存数量。该主菜单主要包含五个子菜单（如图所示）：“成品油增专发票填开”、“成品油增普发票填开” 、“成品油普通（卷式）发票填开” 、 “成品油电子发票填开”、和“已开发票查询”。 下面以增值税专用发票为例，介绍成品油发票发票填开的操作步骤。操作步骤：【第一步】点击“成品管理/成品油开具管理/增值税专用发票填开”菜单项，系统弹出“发票号码确认”提示框。【第二步】核对发票代码和号码与纸质发票一致后，点击“确定”按钮，系统弹出“增值税专用发票

26、开具”窗口，如图所示，该窗口格式与实际票面格式基本相同。【第三步】录入购方企业信息及所要开具的成品油商品信息，单位必须是“升”或者“吨”，数量必填，确认无误后点击“打印”按钮，发票开具成功，成品油增值税专用发票票面如下图所示。%填开说明：商品和服务税收分类编码只能从成品油商品中选择。成品油发票不支持销货清单。开具成品油专用发票时，“数量”栏必录、“单位”栏必须选择“吨”或“升”（卷票票面没有单位，则默认单位为“升”）。发票打印保存时，系统自动检查本次开具的数量不得大于同类型成品油的可开具库存数量（金额不受限制）。成品油增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票左上角打印“成品油”。退货

27、开具红字发票左上角第二行打印“销项负数”。3.1.10成品油作废管理主要功能：当企业所开增值税普通发票或增值税普通发票（卷式）有误或者由于商品质量等问题购方退货时，若该张发票未抄报税，则可利用该功能作废该发票的电子发票信息。操作步骤：【第一步】点击“成品油管理/成品油作废管理/成品油已开发票作废”菜单项，系统弹出“已开发票查询”窗口，如图所示。【第二步】点击“查询”按钮，显示可作废发票信息。若决定作废此发票，可通过“作废”按钮，作废发票。3.1.11成品油红字发票管理成品油专票红字信息表填开主要功能：对涉及退货和开具错误等原因，需退回销货方重新开具增值税专用发票时，需要首先开具红字增值税专用发

28、票信息表。开具红字增值税专用发票信息表时，应当选择是否涉及销售数量或销售金额。如选择涉及销售数量的，必须填入相应数量；如由于折扣折让等原因需开具红字专用发票信息表的，选择仅涉及销售金额，在开具红字专用发票信息表时系统屏蔽填入销售数量。操作步骤：【第一步】点击“成品油管理/成品油红字发票管理/成品油增值税发票红字信息表填开”菜单，弹出红字发票信息表信息选择界面，如图所示。【第二步】在红字发票信息表信息选择界面中，新增2个选项：“仅涉及销售金额变更”与“涉及销售数量变更”。当选择前者时，红字信息表数量为空、单价也同时置空，其他内容允许修改；当选择后者时，原票票面各项内容可改。成品油红字发票填开开具成品油增值税专用发票时，只能通过“导入红字发票信息表”的方式进行开具。操作步骤：【第一步】进入“成品油增值税专用发票填开”界面。【第二步】点击“负数”，选择“导入红字发票信息表”的方式开具红字发票。如下图所示