卓越领导的3大财务风格.docx
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1、卓越领导的3大财务风格引言财务特质的重要性 首席执行官(CE0)的成功要诀是什么?失败的原因又是什么?身为领导者并且担任公司董事成员多年的笔者,看过不少首席执行官原本打算大展鸿图,最终却不甘地退出战场;同样,我们也见过那些人们认为会失败的首席执行官“出人意料”地大获全胜。那么,决定成败的关键要素到底是什么呢? 令人不解的是,许多失败的例子都与缺乏经验无关。笔者观察的大部分对象都是十分成熟的管理者,通常是成功大企业的卓越领导人,公司依据其整体实力、动机与热忱度,经过严格筛选,最终将重任交给了这些人。他们在其他企业与环境里的表现都十分杰出,也被寄予厚望在新的岗位上能有非凡的成就。然而事实并非事前预
2、料般理想。 在成功的例子中,不乏许多年轻、经验不足的领导者。这些缺乏经验的企业家中间,有一些并非本行业的领导者,有些只受过一点甚至没有受过任何教育。然而,他们排除万难,最后却成功了。 我们无法预测谁会赢、谁会输,也没有什么标准的评判方法。 这更加深了笔者深入挖掘这一“反常规”现象背后原因的兴致。既然这些领导人是被一群如此聪明的董事雇用,为什么他们中的大多数还是失败呢?董事会都是些表现杰出且经验丰富的商业人士、投资人、股东及其他方面的领袖,难道他们判断不出谁会是失败的领导者吗?结合了多年的经验与专业观察,他们应当能够准确地做出正确的选择才对 为什么群龙聚首的董事会无法拔擢出有前途的人才呢?为什么
3、最成功的领导者,经常是那些不被固有领导标准束缚的人呢? 这些领导者本身有什么特别之处?为何少数人成功,而多数人失败了?成功与失败的领导人有何差异?失败的领导者是否有什么共同的特质? 成功的领导者兼具能力、智慧、学问与成功动机。除此之外,我们似乎还少了什么。 身为董事之一,笔者也感到十分困惑,尽管我们所雇用的领导者表现杰出、才华洋溢,可是却无法将公司顺利带人到更高的阶段,更不要说有何超越之举了。 于是笔者开始注意领导者的某种特质一开始很模糊,后来却愈见清晰。 笔者开始观察领导者个人的财务特质。领导者处理金钱与建立价值的方式可谓是千差万别。高级主管具有特殊的财务特质,就如同他们拥有积极性格、强烈动
4、机及执行力等其他特质一样。如我所见,这些财务行为关系着公司的业绩与市场价值。 基于这个观点,笔者发展出一套领导力理论,后来形成一项专利模式佩斯领导力业绩模型(Perth Leadership Outcome Model,PLOM),由佩斯领导力学院(Perth Leadership lnstitute)研发并应用于首席执行官的培训计划当中。 PLOM是一种以业绩为基础的模型,它根据股东价值增加的成功与否确立标准。市场价值增加,公司则被视为成功,没有任何增长则被视为失败。在本书中,业绩等同于市场价值。找出领导者的财务特质 笔者称领导者的个人财务特征为“财务特质”(financial signat
5、ure)。这种财务特质引领着领导者走向我们难以预测的方向,这可能关系着一家公司的各种财务决策。由此我们得以解释该公司的财务规则,也能与其他方法如平衡计分卡(Balanced Scorecard)联系起来。经过长期的观察,财务特质能够解答管理中某些决策的原因。 领导者为公司留下了难以抹灭的印记,尤其是在财务决策方面特别明显。这些行为为我们提供了许多线索,诸如领导者将把公司带向何方、行进的速度及领导者决策的有效性。 不过,财务特质对于组织而言,不只具有这些意义。经过多年的调查和研究,我们发现不同类型的企业,需要有不同财务特质的领导者与高级主管;企业在发展的不同阶段同样需要不同的财务特质;占据不同市
6、场的企业同样需要相异的财务特质。针对领导者的财务特质与组织的需求之间的差距,我们可以提出新方法以提高企业的财务绩效。 作者在本书里指出了9项财务特质,这些财务特质展现了3种不同的财务风格盈余型(Surplus)、赤字型(Deficit)与混乱型(Puzzler),拥有这3种财务风格,将有不同的行为。这些财务风格将作为本书的立论基础。决定谁是领导者领导者本书指的是广义的管理者涵义不只是首席执行官而已,也包括企业各层级、各部门、分公司,甚至各小组中担任领导的人。作者的主要研究对象虽然是首席执行官及肩负盈亏责任的领导者,但其理论也可应用在其他领导者身上。财务特质的概念,对于任何类型的领导者,特别是新
7、手而言都有其参考价值。 笔者除了讨论新的领导模式,也会针对即将上任的领导者,增加自我开发的练习,帮助他们走得更加稳健。希望本书能为所有人带来思考和启示,不论你是已经坐在管理者位子上的领军人物,还是向往那把交椅的普通开拓者。依据财务特质与风格拟定策略 传统的领导力理论认为,好的策略适用于任何领导者。然而作者及其机构通过大量的实例研究却发现,管理策略必须配合不同领导者的特定财务风格,才能发挥其效果。 如果了解了领导者的财务风格,我们就能依据其独特的企业环境评估出适当的财务策略。这些技巧视领导者的财务特质不同而有所变化。本书的目的,在于说明这些策略与技巧如何应用于不同的领导者身亡。挖掘潜在的财务特质
8、 作者根据多年的经验认为,大多领导者本人与其周围的人都没有意识到领导者的财务特质及其对公司的意义。正如隐藏的性格,没有人察觉,就连领导者本人也毫不知情。然而,领导者却是企业前进的主驱动力。 每位领导者的内心都隐藏着一群心理军师,驱使领导者及其带领的公司走向特定的财务与市场价值方向,而那个方向或许并不是公司应该或愿意去跟随的路,事实上,也可能是该企业想极力避免的方向。 这样看来,在决定谁担当领导人之前,先了解其财务特质,是一件很有必要的事。这样公司才能针对领导者特定的财务特质调整其策略,以达成尽可能最好的绩效成果。 董事会也需要了解领导者的财务特质。只有这样,董事会才能借以配备公司的运营团队,创
9、造成功的条件。通过了解领导者的财务特质与风格,我们可以避免许多失误,并且找出更适宜他们发展的环境,也才有可能选出最为成功的领导者。抢救遭逢意外的领导者 作者本人是位乐观的领导者,相信只要领导者与资深主管提早接触到有关财务特质的观念,他们就可以成功。 在大部分的情况中,领导者都是在几乎毫无准备的状态下被丢进深海,不浮则沉。也就是说,大部分担任领导者或首席执行官的人都没有受过训练,因此,很多人不久便失败了。 更可惜的是,大部分失败的领导者与资深主管都不明白谁才是肇事者。即便很多人具有成功的财务特质,但若没有被发掘,也是枉然。如果某一些人能意识到自己拥有某一类的财务特质,他们就可以做出适度的改变,与
10、成功靠得更近。财务特质模式的局限本书建立的模式,并非可以解释领导者的一切行为。还有许多因素可以解释领导者的行为和他们取得的成绩,而佩斯领导力研究院的任务也不只针对财务特质而已。事实上,我们的理论结合了财务与非财务的领导特性。财务特质是新的观念,而且需要建立在其他架构上,才能更合理地解释管理者的行为和业绩。 我们的目的是拓展领导力的研究领域及方法,而非取代之。方 法本书的概念建立在广泛的实例调研基础上,包括:与CEO的合作。CEO的资料库。领导力研究。在线领导力评估结果等资料。 对CEO进行的实地考察,包含了作者本人近20年的CEO经验,以及在专业活动中,与众位CEO和高阶主管访谈的经历。这些都
11、为本研究及其结论奠定了宝贵的基础。 我们的研究也参考了佩斯领导力学院的CEO培训成果。我们的客户也提供了宝贵的意见,协助我们证实那些好的想法,摒除了不符合实战操作的、过于理论化的概念。 此外,我们的管理研讨会贡献良多。这些研讨会证实了该理论对于管理者确有价值,也证实了从财务特质的角度切人领导力研究是一项颇有见地的创见。 本书研究的关键,基于我们与之工作多年的CEO们,以及他们资料库的整合与发展。这个资料库包含130位CEO的完整资料,并包含了大规模的统计分析。同时,我们也发展了几项领导力评估。与本书最相关的是财务绩效评估(Financial Outcome Assessment),其他在线评估
12、则包括新领导者评估(Emerging Leader Assessment)、主管绩效评估(ExecutiveOutcomeAssessment),以及团队绩效评估(Team Out-comeAssessment)。另外,还有些评估则在进一步发展中。发展这些评估时,我们都会进行几项测试与确认研究(确认研究是我们一直在进行的工作,而且可能会持续多年)。 这些评估参见(Perthleadershiporg)提供了新的研究资料和数据不只在财务特质方面。此外,这些资料呈现出不同的数据,可用来比较我们确认财务特质的结果。 本书可以让读者了解财务特质的基本涵义,以及如何借用这一特质改善管理者的财务绩效,帮助
13、其所在组织获得成功。第1篇什么是财务特质?决定领导者财务特质的两个特征,分别是资源利用与价值增加。财务特质一词代表着一个事实,即这些财务管理的方式,反映在领导者的所有商业决策中。领导者财务特质也清楚地反映在他的所作所为,以及所带领企业的财务制度中。第1章财务特质与组织价值的关系 领导者的财务特质如何影响公司的成败呢?让我们看看在同一类型的市场上,三家不同公司的领导者的类似作风。 有三家媒体企业经常被拿来比较,分别是由媒体大亨默多克(Rupert Murdoch)所带领的新闻集团(News Corporation)、罗勃特麦斯威尔(Robert Maxwell)所领导的麦斯威尔传播公司(Maxw
14、ellCommunications),以及由泰德特纳(TedTurner)创办的美国有线电视新闻网(CNN)。 这三位领导者一开始就以相近的卓越眼光,缔造了全球性的媒体王国。之后,默多克逐渐入主电子业,麦斯威尔专精于印刷业,而特纳则固守新闻传播网络。 这几位领导者同时也拥有相似的个性特质。他们都是外向的冒险家,积极于并购事宜,他们也具有强烈的自我意识。 这些自我意识也许是最有帮助的。一开始,三位领导者之所以利用其魅力与个陛建立企业王国,主要原因是没有足够的金融资产。 然而最后只有一位成功了,并且在CEO的宝座上存活了下来。造成三位领导者不同境遇的原因为何?尽管他们有相似之处,但三位领导者的个人
15、财务特质的不同却使得各自的奋斗结果大相径庭。 有两项特征能够描绘领导者的领导模式:利用资源(Resource Utilization)与增加价值(Value Adding)。利用资源的程度衡量出其使用金钱与应用资源的方式,而增加价值则是意图增加公司产品与服务价值的程度。所有的领导者在利用资源与增加价值方面,都使用了三种方式,我们将逐一在下一章讨论。 上述这三位领导者当中,在资源的利用上,很明显,麦斯威尔和特纳在各方面都习惯于一掷千金。相反,默多克似乎并不那么“挥霍”,他并不像麦斯威尔和特纳一般,仅为了个人喜好而大举挥金。 他们对资源利用的程度深刻影响着其公司的归宿。麦斯威尔由于债台高筑走向失败
16、;而在CNN独资时期,尽管特纳挥金如土,也还能保持成功的地位;相比之下,默多克的低花费风格,终使公司死而复活,并且再创高峰。 第二个特征是价值增加方面。在我们所举的例子中,麦斯威尔显然为公司增加了最少的价值,基本上他是一位天才型的财务工程师与业务人员。特纳则精于财务运作,但是他不只以财务工程扩张其企业版图,他创办的CNN启迪了全新新闻媒体资讯系统的发展。默多克也是一位革新者,不过他的创造力更多来自于对新潮流动向的预测,并且能够及早投入新游戏行列,而非从概念开始逐步进化。 麦斯威尔介于高财务支出、低价值增加之间,没有为其企业增加多少价值。他所剩无几,无法拯救企业,因此最终走向彻底的失败。 特纳则
17、是为企业增加了最高价值的一位。这位领导者巨额的财务支出,因其高价值增加的行为而获得平衡。不论其花费结果如何,总是有某些真正的价值增加成果使企业保持不坠。新闻集团在20世纪90年代早期面临“濒死”局面。但是因为默多克财务支出较低,使其高价值资产得以持续抵消公司的债务,直至公司解决债务问题。新闻集团得以偿付债务,乃是其领导人的财务策略使然。 默多克与麦斯威尔的相异之处与各自的财务支出习惯没有很大的关系。虽然麦斯威尔的开销稍微高了一点,但两者基本上是差不多的。造成二者差异的关键在于价值增加的程度不同,新闻集团在这方面的表现让默多克领先于麦斯威尔。 领导者的财务特质对于企业的整体绩效,以及企业的市场价
18、值,还有更多的影响。财务风格与财务特质 决定领导者财务特质的两个特征,分别是资源利用与价值增加,财务特质一词代表着一个事实,即这些财务管理的方式,反映在领导者的所有商业决策中。领导者财务特质也清楚地反映在他的所作所为,以及其所带领企业的财务制度中。 所有人的财务特质都会反映在其行为中。就算是小孩子,从他们如何处理口袋里的零用钱也可以洞悉其财务风格。有些领导者累积一些经验后,能够意识到他们的财务特质,并善加利用,使其变成个人及公司的优点。然而,大部分的领导者还无法意识到他们的财务特质,因此公司的需求与他们的决定就产生了落差。很多时候,缺乏这种意识将导致管理的失败。行为与财务特质财务特质是领导者行
19、为上的准则,是一种处理财务的自然模式。正如某些个性会决定一个人的领导风格一样,财务特质决定了财务风格。 所有的领导者天生就具有衡量风险与收益的直觉,并能根据情况的不同判断资源利用的需求。找出领导者的财务特质,就可以了解他如何评估价值及资源使用等问题,也可以找出领导者的财务目标与策略,以及公司的潜在市场价值与成功潜力。 企业的财务成果反映了领导者的财务特质。外界的观察者通过观察企业的财务制度,可以推论其财务特质。这些成果也可以用来比较不同的领导者不只是同一行业的领导者,还包括不同行业、不同类型的企业及不同的发展阶段企业的领导者。财务特质的重要性 了解领导者的财务特质,有助于改进企业绩效,以及增加
20、组织的市场价值。 这方面的研究还很有限,主要原因在于学术界长久以来认为领导者对其公司的业绩影响不大,然而事实并非如此。最近一篇在麻省理工学院斯隆管理学院(MIT Sloan School of Management)发表的文章“风格管理:经理人对公司政策的影响”(Managing with Style:The Effect of Managers on Firm Policies)中,作者对领导者的个人风格与公司绩效之间的相关性提供了新的解释。 以大规模针对CEO及其所掌控的公司的高级主管进行的研究为依据,作者检视了这些主管的管理风格如何影响其企业的财务策略。其开创性的研究结果显示,高级主管的
21、个人特质确实对组织的财务策略与方向,以及财务绩效有重大的影响。 这篇研究报告佐证了我们研究所得出的结论:一家企业反映于财务报表上的财务成果,可以显露出领导者的特殊财务特质。一般认为纯粹为个人特质的特征,现在也可以整合于产业与市场层面的分析当中。 财务特质为选拔主管与领导者提供了一项新的工具与崭新的做法,也为公司达成更高绩效建立了创新的基准。此外,它也让组织能够为领导者建立更有效益的支援计划,以及为公司价值的预测建立了一条新的路径。第2章财务特质如何影响领导者的表现 有些主管对于支出决策十分遭嗔,有些则不然;有些乐于改进或丰富公司的产品与服务内容,有些则特意提供极简单的产品结构。 如第1章所讨论
22、的,领导者的财务风格有两项明显且可测评的要素:“利用资源”与“增加价值”。“利用资源”基本上与金钱有关领导者如何使用或守住它。“增加价值”则是指如何处理公司尝试提供给顾客的附加价值,从软件升级到额外的产品特性,以及附加服务,如免费运送或提供保证书。这两项动力引导公司形成特定的财务绩效模式。 尽管与既有的理论不尽相同,但我们的研究证实了领导者的财务风格,比起企业其他内部或外部因素,更加关系着组织的成败。换句话说,领导者的财务风格至少与公司产品、市场策略、价格策略、技术与战略等具有同等的重要性。双高类型以我们资料库中的案例1来说明。案例1是一家财务软件公司的CEO,他以书写程序验证码起家,不久之后
23、决定转行,创立自己的金融公司。 之后,案例1的公司上市了。这家公司与知名企业有很多往来,很快地便在该领域博得名声。尽管从未成为市场的领导者,该公司却吸引了不少大公司成为客户。 案例1是一位极度乐观与积极的领导者,他相信必须以钱搏钱。不论是业务、营销、研发,甚至是私人旅行与娱乐,案例1通常在开销方面都是第一名。他花钱的方式仿佛其企业是一家大型成功的公司(事实上不是)。 另一方面,案例1同时也开发极为昂贵的产品,这项产品吸引了不少知名人士,因此,在为企业增加价值方面,案例1无疑也是名列前茅。他并不吝啬,反而总是规划产品的升级,为产品提供更多的特性与功能。案例1永远不只要“差不多”而已。假如有超炫等
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