有限公司工程结算管理办法(讨论稿).doc

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1、工程结算管理办法（讨论稿）工程结算管理办法（讨论稿） 第一条第一条 为规范我公司建设工程结算编审程序，加强工程造价控制管理，结合我公司实际，制定本办法。 第二条第二条 工程结算分为节点结算和竣工结算两个阶段。 第三条第三条 工程结算以每个合同为结算对象，达到合同约定的节点或竣工后，项目部应及时与承包单位办理结算；建设项目全部合同竣工结算完成后由合同事务部进行汇总，送财务部办理竣工决算。 第四条第四条 工程结算的条件 （一）节点结算1.达到合同约定节点且工程质量合格；2.具备完整的节点施工图、工程变更资料。（二）竣工结算1.工程验收合格；2.具备完整的施工图、竣工图、工程变更以及工程竣工资料。第

2、五条第五条 工程结算编审程序（一）节点结算1.工程达到合同约定的节点且工程质量合格，承包单位在合同约定时间内编制节点结算，结算资料按第六条要求准备齐备后，送监理单位审查；2.监理单位对节点结算资料进行详细、全面审查后送项目部；3.项目部组织工程全过程造价单位进行审查，出具节点结算审核报告；4.项目部对造价单位的审核报告进行审查，项目经理签署意见后送合同事务部备案。（二）竣工结算1.工程验收合格，承包单位在合同约定时间内编制竣工结算，结算资料按第六条要求准备齐备后，送监理单位审查；2.监理单位对竣工结算资料进行详细、全面审查后送项目部；3.项目部组织工程全过程造价单位进行审查，出具竣工结算审核报

3、告；4.项目部对造价单位的审核报告进行审查，符合备案条件的结算由项目经理签署意见，报项目分管副总经理审批（审查表格式见附件）后送合同事务部备案；符合复查条件的结算由项目经理签署意见送合同事务部组织复查，复查结果经项目经理、合同事务部负责人、协助分管总经理助理签署意见，报项目分管副总经理审核后，公司主要领导审批（审查表格式见附件） ；5.建设项目全部合同竣工结算完成后，由合同事务部汇总送财务部；6.财务部组织编制竣工决算送政府审计。第六条第六条 工程结算资料内容（一）节点结算1.结算书及电子文档；2.招标图、施工图（指有别于招标图） ；3.经审批的工程变更（胶粘成册） ；4.开工报告、节点验收报

4、告；5.其它。（二）竣工结算1.合同（含协议书、专用条款、通用条款、招标文件、投标文件及附件） ；2.结算书及电子文档；3.招标图、施工图（指有别于招标图） ；4.竣工图；5.经审批的工程变更（胶粘成册） ；6.开、竣工报告；7.各节点结算报告；8.其它。第七条第七条 工程结算资料的具体要求1.资料必须真实、准确；2.资料一式两份（竣工资料按成都市城建档案馆、公司档案室要求） ，一份送政府审计，一份由公司档案室留存；3.工程结算书必须采用规定的统一格式（见附件） ，否则不予办理结算及余款支付；4.工程变更必须及时按公司“工程变更管理办法”的规定办理审批手续，统一、连续编号，结算时提供原件且胶粘

5、成册。第八条第八条 结算的复查（一）由合同事务部负责，对符合复查条件的结算组织复查。（二）复查的条件1.结算价（含补充合同、甲供材料）5000 万元及以上的合同结算；2.结算金额超过合同金额（扣除预留金）10及以上的合同结算；3.累计工程变更金额占结算金额 10及以上的合同结算。上述条件以外的合同结算由合同事务部备案。第九条第九条 合同履行完毕后，项目部负责督促合同的结算工作，承包单位不按合同约定报送结算，项目部应书面催促；承包单位在通知要求时间内仍不报送的，项目部可按已有资料办理结算。第十条第十条 结算完成后，项目部应对照计划总投资，检查投资情况，分析各项经济指标；合同事务部对重点项目进行后

6、评估。第十一条第十一条 项目部对资料的真实性、准确性及经项目部审查的结算的准确性负责；合同事务部根据资料对符合要求的结算进行复查，对复查结果的准确性负责。第十二条第十二条 本办法由合同事务部负责解释。第十三条第十三条 本办法自下发之日实施。有限公司 合合 同同 结结 算算 审审 查查 表表 合同编号： 工程类别市政工程 房建工程 工程名称 内容结算概况说明：（应包括合同金额、结算金额、变更金额、结算范围、是否属于备案范围、计量及计价是否符合合同原则、变更审批手续是否完善等内容） 项目部项目经理项目分管副总经理审批注：备案类结算用表有限公司 合合 同同 结结 算算 审审 查查 表表 合同编号：

7、工程类别市政工程 房建工程 工程名称 内容结算概况说明：（应包括合同金额、结算金额、变更金额、结算范围、是否属于复查范围、计量及计价是否符合合同原则、变更审批手续是否完善等内容） 项目部项目经理合同事务部经理项目分管副总经理审查公司主要领导审批注：复查类结算用（市政工程）竣工结算审核申请表（市政工程）竣工结算审核申请表 编号： 工程名称：申请时间： 200 年 月 日合同名称：合同价：= 元施工单位：经办人：联系电话：工程范围报审总价道路排水桥/隧电力浅沟/排管电力/路灯交警信号电气/通讯装饰绿化其他报审价（元）：= 结算资料：1、竣工结算书（含单张签证结算书）一式三份，要求原件；（提交的资料

8、请在以下表格内打“” ）竣工结算书施工承包合同或协议补充协议中标/中选通知书投标文件/报价文件招标文件/比选文件招标工程量清单招标图纸设计施工图（指有别于招标图纸）竣工图开工报告竣工报告施工组织设计工程变更审批表及附件资料相关政策文件相关会议纪要、记录材料认质单价甲供材料竣工结算汇总表施工单位（盖公章）监理单位意见（盖公章）建管单位意见（盖公章）造价咨询单位（盖公章）负责人签字：200 年 月 日签名：200 年 月 日签名：200 年 月 日签名：200 年 月 日公司项目部意见项目经理签字：200 年 月 日备注：1、本表一式三份，随编制好的结算书一同送审； 2、本表由报送单位按要求填写并

9、经有关人员签字。（房建工程）竣工结算审核申请表（房建工程）竣工结算审核申请表编号： 工程名称：申请时间： 200 年 月 日合同名称：合同价：= 元施工单位：经办人：联系电话：工程范围报审总价土建给排水电气通风空调弱电装饰总平绿化其他报审价（元）：= 结算资料：1、竣工结算书（含单张签证结算书）一式三份，要求原件；（提交的资料请在以下表格内打“” ）竣工结算书施工承包合同或协议补充协议中标/中选通知书投标文件/报价文件招标文件/比选文件/咨询文件招标工程量清单招标图纸设计施工图（指有别于招标图纸）竣工图开工报告竣工报告施工组织设计工程变更审批表及附件资料相关政策文件相关会议纪要、记录材料认质单

10、价甲供材料竣工结算汇总表施工单位（盖公章）监理单位意见（盖公章）建管单位意见（盖公章）：造价咨询单位（盖公章）负责人签字：200 年 月 日签名：200 年 月 日签名200 年 月 日签名200 年 月 日公司项目部意见项目经理签字：200 年 月 日备注：1、本表一式三份，随编制好的结算书一同送审； 2、本表由报送单位按要求填写并经有关人员签字方可送交审计。 工程工程竣工结算审核报告竣工结算审核报告（共（共 册）册）建建 设设 单单 位：位：*有限公司有限公司施施 工工 单单 位：位：建建 管管 单单 位：位：监监 理理 单单 位：位：造价咨询单位：造价咨询单位：日期：日期： 工程工程竣工

11、结算总价中标价（小写）： 元 （大写）： 结算价（小写）： 元 （大写）： 法定代表人建设单位： 有限公司 或其授权人： （单位盖章） （签字或签章）法定代表人施工单位： 或其授权人： （单位盖章） （签字或签章）法定代表人建管单位： 或其授权人： （单位盖章） （签字或签章）法定代表人监理单位： 或其授权人： （单位盖章） （签字或签章）工程造价 法定代表人咨询单位： 或其授权人： （单位盖章） （签字或签章）编制造价人员： 审查造价工程师： （签字盖执业专用章） （签字盖执业专用章）编制时间： 审查时间：总总 说说 明明 工程名称 第 页共 页2.1 工程概况2.2 竣工结算范围2.3 竣

12、工结算编制依据2.4 竣工结算审核结果2.5 竣工结算说明2.5.1 相似单价确定方法2.5.2 新增单价确定方法2.5.3 技术措施费2.5.4 招标人材料购置费2.5.5 安全文明施工费2.5.6 规费2.5.7 其它 工程项目竣工结算造价汇总表工程项目竣工结算造价汇总表 工程名称： 第 页共 页序号项 目 名 称金 额（元）分部分项工程量计价合计超量重组价范围以内分部分项工程量计价表超量重组价范围以上分部分项工程量计价表新增清单项目分部分项工程量计价表工程变更计价表可调价材料价差调整汇总表1其中人工费调差汇总表措施项目清单计价合计措施项目清单及计价表（一）小计措施项目清单及计价表（二）小

13、计2其中措施项目清单及计价表（一）调整表小计3规费清单计价合计4工程定额测定费（1+2+3）规定费率5其他项目清单及计价合计6税金（包括营业税、城市维护建设税、教育费附加）（1+2+3+4+5）规定费率-合 计编制造价人员: （签字盖执业专用章) 日期：审查造价工程师: （签字盖执业专用章) 日期：分部分项工程量计价合计分部分项工程量计价合计 工程名称： 序号项目名称金额（元）1超量重组价范围以内分部分项工程量计价表2超量重组价范围以上分部分项工程量计价表3新增清单项目分部分项工程量计价表4工程变更计价表5可调价材料价差调整汇总表6人工费调差汇总表-分部分项工程量计价合计编制造价人员: （签字

14、盖执业专用章) 日期：审查造价工程师: （签字盖执业专用章) 日期：超量重组价范围以内分部分项工程量计价表超量重组价范围以内分部分项工程量计价表工程名称:（XXX）工程 编制日期：金额(元)序号项目编码项目名称项目特征计量单位招标清单工程数量清标工程数量超量重组价范围以内工程数量中标综合单价招标清单合价合价其中定额人工费一、(道路/排水/土建/装饰等) 工程1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 -本页小计-本部合计-累 计超量重组价范围以上分部分项工程量计价表超量重组价范围以上分部分项工程量计价表工程名称:（XXX）工程 编制日期：金额(元)前表序号项目编码项目名称

15、项目特征计量单位超量重组价范围以上工程数量综合单价合价其中定额人工费组价方式一、(道路/排水/土建/装饰等) 工程-本页小计-本部合计-累 计注：1、如合同约定工程量无论如何变化，综合单价均不调整，则不用本表。2、组价方式填写相同、相似或新增。3、本表序号对应招标工程量清单 115%以内分部分项工程量计价表中相应序号填写。新增清单项目分部分项工程量计价表新增清单项目分部分项工程量计价表工程名称:（XXX）工程 编制日期：金额(元)新增编号新增项目名称项目特征工作内容新增原因计量单位工程数量综合单价合价其中定额人工费组价方式一、(道路/排水/土建/装饰等) 工程1 2 3 4 5 6 7 8 9

16、 10 11 12 13 14 -本页小计-本部合计-累 计注：如有多个新增原因应分别填写，并分别列出对应工程量。工程变更审核确认表工程变更审核确认表工程名称:（XXX）工程 变更编号变更名称变更简况附件资料是否齐备审批程序、签字是否完善变更原因是否清楚与合同、招标文件、设计文件有无冲突与其它变更有无重复、矛盾变更工作量是否需扣除清单内工作量是否通过审核人审核日期备注一、(道路/排水/土建/装饰等) 工程1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 审查造价工程师:审查日期：工程变更计价表工程变更计价表工程名称:（XXX

17、）工程 编制日期：金额(元)签证编号变更名称变更原因工作内容签证项目计量单位变更工程数量综合单价合价其中定额人工费 组价方式计价方式本变更合计（元）一、(道路/排水/土建/装饰等) 工程挖表层淤泥合同价前表已计抛石挤淤新增前表已计填砂砾石新增前表已计1 例子：K0+560K0+565主车道路基淤泥处理淤泥弃运相似本表单独计2 3 4 5 6 7 8 9 10 A本页变更总额合计B本页变更中超量重组价以内、以上及新增项目计价表已计金额C本页变更单独计量额（A-B）D变更总额累计E变更中超量重组价以内、以上及新增项目计价表已计金额累计F变更单独计量额累计（D-E）人工费调差汇总表人工费调差汇总表合

18、同名称： 单位：元调整期人工费系数（%）调整期工程量调整期人工费调整额序号项目编码项目名称计量单位结算工程量综合单价其中定额人工费基期人工费系数（%）12.12.12.备注合计人工费调差汇总表人工费调差汇总表合同名称： 单位：元调整期人工费系数（%）调整期工程量调整期人工费调整额序号项目编码项目名称计量单位结算工程量综合单价其中定额人工费基期人工费系数（%）12.12.12.备注合计措施项目清单计价合计措施项目清单计价合计工程名称:（XXX）工程 序号项目名称金额（元）1措施项目清单及计价表（一）措施项目清单及计价表（一）1.11.21.32措施项目清单及计价表（二）措施项目清单及计价表（二）

19、2.12.22.33措施项目清单及计价表（一）调整表措施项目清单及计价表（一）调整表1.1-补1.2-补1.3-补-措施项目计价合计编制造价人员:(签字盖执业专用章)编制日期：审查造价工程师:(签字盖执业专用章)审查日期：措施项目清单及计价表（一）措施项目清单及计价表（一） 工程名称： 第 页共 页序号项 目 名 称计算基础费率（%）金额（元）1.1环境保护1.2安全文明措施分部分项工程量清单定额人工费（1）文明施工分部分项工程量清单定额人工费（2）安全施工分部分项工程量清单定额人工费（3）临时设施分部分项工程量清单定额人工费1.3夜间施工分部分项工程量清单定额人工费1.4二次搬运分部分项工程

20、量清单定额人工费1.5冬雨季施工分部分项工程量清单定额人工费1.6大型机械设备进出场及安拆费1.7施工排水1.8施工降水1.9地上、地下设施、建筑物的临时保护设施1.10已完工程及设备保护1.11各专业工程的措施项目-合计-措施项目清单及计价表（二）措施项目清单及计价表（二）工程名称:（XXX）工程 编制日期：金额(元)序号项目名称计量单位招标清单工程数量超量重组价范围以内工程数量超量重组价范围以上工程数量中标综合单价超量重组价招标清单合价合价其中定额人工费2.1混凝土、钢筋混凝土模板及支架m22.2脚手架m22.32.42.52.61314-本页小计-本部合计-累 计措施项目清单及计价表（一

21、）调整表措施项目清单及计价表（一）调整表工程名称:（XXX）工程序号项目名称调整原因计量单位清单数量调整数量措施项目清单及计价表（一）已计金额调整金额组价方式调整依据1.12-补围堰新增部分河堤工程项1.00 0.40 合同价新增委托书 01 号1314-本页小计-累 计规费清单计价表规费清单计价表 工程名称： 第 页共 页序号项 目 名 称计 算 基 础费率（%）金 额（元）1工程排污费2社会保障费(1)养老保险费分部分项清单定额人工费+措施项目清单定额人工费(2)失业保险费分部分项清单定额人工费+措施项目清单定额人工费(3)医疗保险费分部分项清单定额人工费+措施项目清单定额人工费3住房公积

22、金分部分项清单定额人工费+措施项目清单定额人工费4危险作业意外伤害保险分部分项清单定额人工费+措施项目清单定额人工费0.55678-合 计-其他项目清单及计价表其他项目清单及计价表工程名称： 第 页共 页序号项 目 名 称金 额 （元）一招标人部分1材料购置费计价合计二投标人部分1总承包服务费 招标人材料购置费计价合计招标人材料购置费计价合计工程名称:（XXX）工程序号材料名称金额（元）1商砼2砼管-招标人材料购置费计价合计注：招标人材料购置费计价合计=材料合计*（1+定额测定费率）编制造价人员:(签字盖执业专用章)编制日期：审查造价工程师:(签字盖执业专用章)审查日期：招标人材料购置费清单招

23、标人材料购置费清单工程名称:（XXX）工程编号项目名称尺寸/规格/型号单位结算量实际领 用量中标单价A: 结算 B：实际领用金差额A-B材料 供应商（本格名称可调整）金额额C15C20C25商砼D400D500D800D1000砼管本页小计连前合计注：注：材料结算金额进入工程竣工结算造价，若差额为正应将实际领用金额在结算支付中扣除；若差额为负则应从施工单位的结算支付中扣除结算金额及差额的 1.1 倍。编制造价人员:(签字盖执业专用章)编制日期：审查造价工程师:(签字盖执业专用章)审查日期：主要材料价格表主要材料价格表 工程名称： 第 页共 页序号材 料 名 称规格、型号及特殊要求单位单价（元）价格来源注：价格来源填写中标价、信息价、市场询价。注：价格来源填写中标价、信息价、市场询价。