afp考试个人学习课件.pptx

《afp考试个人学习课件.pptx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《afp考试个人学习课件.pptx（462页珍藏版）》请在三一办公上搜索。

1、AFP资格考试综括 特点：知识技能并重，强调理解和运用能力、分析和综合能力、专业评 估和判断能力，不测试背诵和记忆能力 科目：金融理财原理 范围：以FPSB China每年年初公布的当年考试大纲为准 题型：客观单项选择题 难度：难度系数分为四级 最难10 、较难30 、中等40 、简单20 考试时间：6小时,（具体时间详见FPSB China的网站） 考试制度：从2010年（7月）开始，AFP资格认证考试全部采取计算机 考试方式，计算机阅卷 国际通行的测评方法（一般认为考试做对50%即90题，即可以顺利 通过考试）,试题时间分布 上下午两张试卷 卷一：金融理财基础、技能、案例 卷二：投资规划、

2、保险规划、税收、福利,注意：上下午各考哪份试卷目前不确定 自2010年七月实行机考后，上午考卷一、下午考卷二可能性大,金融理财概述及CFP资格认证制度,理解掌握: 金融理财的概念、金融理财的意义与价值、金融理财的流程 中国金融理财师制度的建立与发展 4E认证体系 职业道德准则与执业操作准则 CFP商标的保护和使用,了解： CFP资格认证制度的发展沿革 成为CFP持证人的路径 纪律处分办法,考点1：金融理财的概念,考点： 不是产品推销，而是综合金融服务。不是客户自己理财，而是专业人员提供理财服务。不是仅仅针对客户某个生命阶段，而是针对客户一生。不是一个一次性产品，而是一个动态的过程注意： 不是纯

3、粹追求高收益投资向客户推荐产品要因人而异，考虑客户的需求（目标）、风险态度及风险承受能力并不是有钱人才需要金融理财,真题回顾,以下对金融理财的理解正确的是（ ）。 A贺先生认为金融理财仅仅是选择高收益产品，通过投机性投资发财致富 B赵先生认为金融理财是有钱人考虑的事情，自己收入微薄不需要金融理财服务 C杨女士认为金融理财师应该提供一个适合所有客户的标准理财方案 D.小王大学毕业两年，他认为自己目前虽然财力有限，但是也应当尽早规划未来答案：D解析：金融理财是一种综合型的金融服务，是指专业理财人员通过分析和评估客户财务状况和生活状况、明确客户的理财目标、最终帮助客户制定出合理的、可操作的理财方案，

4、使其能满足客户人生不同阶段的需求，最终实现人生在财务上的自由、自主和自在。根据金融理财的定义，选项D 尽早规划，追求一生财务收支平衡的做法是正确的。,考点：“4E”认证体系,Education:教育 AFP资格认证培训108小时 CFP资格认证培训132小时 Examination:考试Experience: 工作经验Ethics:职业道德中国大陆可直接参加考试的人员：经济学或经济管理类博士除了上述人员可以豁免培训外，任何人都必须经过培训、通过考试、通过工作经验和职业道德相关认证，才能够成为持证人。,（一）标委会组织的继续教育活动；（二）标委会授权的继续教育机构提供的继续教育活动；（三）标委会

5、组织或认可的专业论坛、研讨会和学术报告会等；（四）标委会认可的、由持证人所在单位举办的相关内容的学习和活动；（五）担任标委会或标委会授权机构举办的金融理财培训的授课人或研讨会的演讲人；（六）完成与金融理财相关的专业著作或专业论文，并公开出版或发表；（七）参加金融理财相关专业的在职学历或学位教育；（八）标委会认可的其他形式。,继续教育的形式包括：,AFP资格认证申请者通过AFP资格认证考试后须在4年的成绩有效期内提交认证申请并获通过,才能取得AFP资格认证证书 CFP 系列资格认证证书的有效期为两年，持证人每两年须再认证一次。,继续教育 取得AFP/CFP资格证书后，每两年为一个再认证周期，需要

6、满足一定的继续教育学时要求 AFP持证人：30学时，其中必修课程不少于4个学时 CFP持证人：30学时，其中必修课程不少于4个学时 EFP持证人：30学时，其中必修课程不少于4个学时 CPB持证人：应按AFP/CFP或EFP资格认证教育学时的要求，学习必修和选修课程，其中与私人银行相关的课程不少于4个学时。,考点3：工作经验,认定内容： 从业机构、时间及职业表现行业要求：与金融理财相关的行业，金融机构、会计师事务所、律师事务所或FPSB China认可的其他机构岗位要求：金融理财相关工作时间要求：AFP资格认证：研究生1年，本科2年，大专3年CFP资格认证：研究生2年，本科3年，大专5年工作经

7、验有效期为最近10年,真题回顾,以下4人均于2009年10月底提出AFP资格认证申请，根据金融理财师资格认证办法的规定，其中符合AFP资格认证工作经验认定要求的是（ ）。A李先生2005年本科毕业后，曾在某银行任人力资源经理近三年；2008年4月辞职，2008年6月起开始担任某基金公司的客户经理B黄小姐2005年7月中专毕业后，在某商业银行做客户经理C孟先生1995年至1998年期间，曾在某证券公司担任过三年的客户经理；1999年至2001年期间攻读工商管理硕士研究生，毕业后一直担任某高科技公司的经理D郭女士2006年本科毕业后，一直在某会计师事务所任会计师，从事税务筹划工作答案：D 解析：金

8、融理财师资格认证办法对工作经验的要求是：与金融理财相关的行业、金融机构、会计师事务所、律师事务所或FPSB China 认可的其他机构；与金融理财的相关工作；工作经验有效期为近10 年；研究生要求1 年，本科生2 年，大专3 年的工作经验。A 选项，李先生本科毕业，有效工作经验从2008 年6 月起，到2009 年10 月不足两年。B 选项，中专毕业要求7 以上相关工作经验。C 选项，孟先生10 年内的工作经验不满足行业和岗位要求，10 年前的工作经验已经失效。选项D 符合要求。,考点4：结构性冲突与情景性冲突,结构性的冲突会在一个人同时担任两个具有冲突性的角色时出现。（一人分饰两角）如金融理

9、财师在其客户希望出售资产的时候，作为买家买下该资产。解决结构性冲突的一般方法如实披露禁止任何人同时担任两个具有利益冲突的职位情景性冲突则会在一个人具有自己的私利时出现。如金融理财师在推荐金融产品时，偏向于推荐为自己带来更多佣金的产品解决情景性冲突的一般方法如实披露禁止具有利益冲突的个人担任有关的职位,考点5：职业道德之守法遵规（Compliance）,以国家相关法律法规为行为准绳，遵守社会公德；遵守所属机构的管理规定和道德操守准则；遵守中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会（FPSCC）制定的相关规章和规范性文件，服从中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会（FPSCC）的监督与管理。注意：

10、上述相关的规章和规范性文件，现将由现代国际金融理财标准（上海）有限公司（FPSB China）沿用和执行。,考点6：正直诚信（Integrity）,常见的违反正直诚信的行为：夸大胜任能力或业务范围夸大自身业绩以组织名义发表个人观点执业中欺诈、虚报，或呈递虚假或者误导性报告未经客户授权，处理客户资产未将客户资产与个人和所在公司资产分别管理,真题回顾,贵宾客户孟先生委托金融理财师小赵按照既定理财规划方案进行资产配置，方案中配置了60%的货币基金和40%的股票基金。双方约定重大交易需要经孟先生同意。方案执行一月后，股票基金亏损较大。小赵在没有通知孟先生的情况下把绝大部分货币基金转换为股票基金，后来由

11、于股票市场强劲反弹，收益颇丰。小赵弥补损失后恢复了原来的资产配置。根据金融理财师职业道德准则，金融理财师小赵（ ）。A调整资产配置没有按照合同约定通知孟先生，违反了正直诚信的原则B尽管没有征得客户同意，但帮助客户挽回了损失，因而没有违反职业道德准则C金融机构员工不得参与证券交易，违反了守法遵规的原则D直接代替客户进行交易，违反了专业胜任的原则答案：A解析：金融理财师职业道德准则正直诚信原则要求为客户提供理财服务时，不能利用执业之便为自己牟取不正当利益，不欺诈、不夸大，实事求是；为客户谨慎、勤勉地保管其资产，处置客户资产的时候应当取得书面授权。小赵在没有征得客户同意的情况下，擅自进行交易，违反了

12、正直诚信原则。,考点7：客观公正（Objectivity & Fairness),遵守客观公正应尽职责诚实公平地提供服务，不受经济利益、关联关系和外界压力等影响；从客户利益出发，做出合理、谨慎的专业判断；公平合理地对待客户、委托人、合伙人和雇主，并公正、诚实地披露其在提供专业服务过程中遇到的利益冲突。常见的违反客观公正的行为：向客户推荐产品时更多考虑自己的利益（业绩、收入或上级压力），而不是考虑客户的需要未披露可能产生的佣金或其他相关收入在推荐理财产品时，淡化或隐瞒存在的风险引入有利益冲突的人，而未披露,真题回顾,银行代理销售XX货币市场基金，客户经理可以从银行代理销售取得的手续费中提取30%

13、的业绩奖。金融理财师小张的客户刘伟的投资组合中已经包括了200万元的货币市场基金，占其投资组合比重为40%。小张为了增加业绩，建议刘伟再购买150万元XX基金，但并未披露自己可能从中获得的佣金。请问，小张是否违反了金融理财师职业道德准则？如有违反，违反了哪条准则？（）A.违反了客观公正准则B.违反了正直诚信准则C.没有违反任何职业道德准则D.违反了保守秘密准则答案：A,考点8：专业胜任(Competence),专业胜任准则的要求要不断学习，提高自身的专业能力参加FPSBChina要求的教育培训和继续教育具备胜任所从事的金融理财业务相应的专业知识和经验常见的违反专业胜任的行为：不具备相应的专业知

14、识或没有取得相关的资格证书，而提供相关领域的服务若是在提供金融理财服务过程中涉及不具备胜任能力的领域时采取下列行为聘请专家协助工作、或是向专业人员咨询、或是将客户介绍给其他相关组织则没有违反专业胜任原则（注：不具备部分能力时，不一定要放弃客户）,真题回顾,小陈是一名金融理财师，赵先生是他多年的客户，赵先生生活富裕，在中国大陆经营一家小型企业，同时在香港、台湾和北美都有收入来源。小陈在自己没有取得会计资格的前提下，主动为赵先生提供跨国避税和企业会计方面的服务。请问，小陈的做法违反了金融理财师职业道德准则中的哪个原则？A.客观公正B.正直诚信C.专业胜任D.恪尽职守 答案：C,考点9：专业精神(P

15、rofessionalism),常见的违反专业精神的行为：不公平竞争，诋毁或恶意伤害同行对其他金融理财师违反职业道德的行为知情不报没有按照相关规范和要求使用AFP商标或CFP商标从事其他专业服务时未取得从业资格或法律授权（同时违反专业胜任）有理由怀疑所在机构内部有人从事非法活动时，应收集证据并向直接主管报告；如确信非法活动存在而所在机构没有采取补救措施的，应向监管机构和FPSB China报告。,考点10：保守秘密(Confidentiality),常见的违反保守秘密的行为：未经客户同意，将客户的资料告知其他客户或其他金融理财师未经所在单位的同意，将单位的客户资料或商业机密泄露给客户或其他机构

16、豁免条款金融理财师可在下述情况下使用客户信息：建立咨询或经纪人账户、为达成交易、或协议中所默许的其他情形；依法要求披露信息；针对失职投诉，金融理财师进行申辩时；与客户之间产生民事纠纷需要披露时。,考点11：恪尽职守(Due Dilifence),常见的违反恪尽职守的行为：没能针对客户的具体情况提供理财建议没有对向客户推荐的产品进行调查没有对下属向客户提供的个人理财规划服务进行监督，没有对下属触犯道德准则的行为应及时制止,真题回顾,客户王先生急于投资股票，要求AFP持证人小黄推荐股票。小黄没有时间深入研究，为满足王先生的急切要求，便依据某证券公司的一份研究报告的结论向王先生推荐了某股票。王先生重

17、仓买入后造成严重亏损。后王先生向FPSB China投诉。在FPSB China调查过程中，小黄为了给自己辩护，向FPSB China提供了王先生相应的账户信息。根据金融理财师职业道德准则，小黄的上述行为违反了（ ）。 A保守秘密原则 B恪尽职守原则 C正直诚信原则 D客观公正原则答案：B,考点12：执业操作准则,1.建立和界定与客户的关系2.收集客户信息，了解客户的目标和期望3.分析和评估客户当前的财务状况4.制定并向客户提交个人理财规划方案5.执行个人理财规划方案6.监控个人理财规划方案执行,真题回顾,根据金融理财师执业操作准则的规定。下述关于金融理财师执业操作流程和具体步骤中工作内容的描

18、述，正确的是：（）个人理财规划流程包括：1.建立和界定与客户的关系，2.收集客户信息，3.了解客户的目标和期望，4.分析评估客户的财务状况，5.制定理财规划方案，6.执行理财规划方案在建立和界定与客户的关系这一步骤中，金融理财师的工作重点是取得客户信任，与客户共同界定未来法律关系中的权责利。在收集客户信息这一步骤中，金融理财师的工作重点包括了解客户的目标和期望，与客户共同界定一个明确、可度量、可行、现实且具体的理财目标体系。在分析评估客户的财务状况这一步骤中，工作重点是测算客户当前的财务资源是否以实现客户的理财目标。A.、B.、C.、D.、答案：C,考点13：无法获取充足信息的处理,将与客户的

19、合同的服务范围控制在那些已经获取充足和相关信息的领域；将无法取得充足信息和文件的情形向客户通报后，可以决定解除与客户的合同。注意点：不充足时，不一定要解除合同，要看情况不充足时，不能自己进行假设,考点14：CFP商标的使用,中国大陆CFP商标有3种类型：CFP、CERTIFIED FINANCIAL PLANNER、使用规范“CFP”首字母缩写商标必须使用大写字母的形式：“CERTIFIED FINANCIAL PLANNER”商标应该以全部大写字母、小号大写字母或者首字母大写的形式出现。当首次出现在印刷材料中时，“CFP”和“CERTIFIED FINANCIAL PLANNER”均必须标注

20、TM上标标识符。“CFP”和“CERTIFIED FINANCIAL PLANNER”不能作为彼此的附加说明。两者均只能做形容词用，后面只能搭配“持证人”、 “资格”、“专业人士”、“执业人士”、 “证书”、“考试”、“资格认证”或“商标”八个名词。只有一种例外情况：“CFP”出现在签名栏，信笺纸的抬头或名片里。,以下哪一项表述或用法完全符合CFP商标使用指南的要求？（ ） A钱女士在金融界从事零售业务工作多年，她在通过CFP资格认证后不久与朋友共同成立了一家第三方理财顾问公司，公司取名为“睿智财富CFP顾问公司”。 B王先生是供职于某金融机构的理财经理，他是一名擅长税务及保险规划的CFP持证

21、人。 C李教授已担任CFP资格认证教学工作多年，她在授课前向学员介绍称自己为“资深CFP讲师”。 D为了促进金融理财业务的发展，提高与客户的沟通效率，某商业银行专门印制了理财顾问团队简介，简介中印有“张*，毕业于名牌高校金融专业，certified financial planner执业者”等内容。答案：B解析：根据CFP 商标的使用要求，“CFP”首字母缩写商标必须作为一个描述性的形容词只能与“专业人士、执业者、持证人、资格认证和商标”这5 个固定的名词搭配使用，因此A、C 项错误。“CERTIFIED FINANCIAL PLANNER”作为商标应该以全部大写字母、小号大写字母或者首字母大

22、写的形式出现，D 项错误。,真题回顾,基本经济学原理,了解： 基本的供求模型 通货膨胀的定义 汇率决定的供求分析 人民币汇率形成机制理解并掌握： 需求、需求函数、需求曲线；供给、供给函数、供给曲线 供求均衡、供求定理 国内生产总值及其统计方法 货币政策工具及其作用；财政政策工具及其作用 国际收支账户：定义、分类和记账原则 汇率、汇率标价方法和汇率制度,考点1：需求量的变动,所谓需求量变动，是指在其他条件不变时，商品自身价格的变动，所引起商品需求量的变动，表现为需求量沿着需求曲线移动。其他条件不变，商品价格上升，需求量沿着需求曲线向左上方移动（即需求量减少）其他条件不变，商品价格下降，需求量沿着

23、需求曲线向右下方移动（即需求量增加）由于价格变动导致需求量反方向变动，因此无法判断商家的收入（利润）是增加还是减少,考点2：需求曲线的移动,考点3：供给量的变动,所谓供给量变动，是指在其他条件不变时，商品自身价格的变动引起的供给量的变动，表现为供给量沿着需求供给移动。其他条件不变，商品价格上升，供给量沿着供给曲线向右上方移动（即供给量增加）。其他条件不变，商品价格下降，供给量沿着供给曲线向左下方移动（即供给量减少）,考点4：供给曲线的移动,所谓供给的变动，是指商品自身价格以外因素对供给的影响，表现为整个供给曲线的移动。判断因素变动供给曲线的移动方向：因素变动前后，同一价格水平上的供给是增加还是

24、减少了，增加为向右移动，减少为向左移动生产的成本生产的技术水平相关商品的价格（替代品和互补品）生产者对未来的预期其他,真题回顾,下列因素中，能使大米的供给曲线（横轴为产量，纵轴为价格）向左移动的有（）大米的价格下降南方雪灾使大量稻田受灾，造成减产科学家袁隆平培育出新的杂交水稻品种，使亩产增加20%农户纷纷将原来的稻田转向种植经济效益更高的其他经济作物A.B.C.D.答案：C解析： 为自身价格的变动所引起的是供给量的变动。,考点5：均衡价格与均衡数量,真题回顾,以下哪些因素会导致猪肉价格上涨的趋势难以持续？（）养猪户见到价格上涨，纷纷增加了肉猪的养殖数量。牛羊肉、禽类产品以及水产品价格稳定，供应

25、充足。2008年2月我国的CPI同比上涨8.7%，猪肉价格达到11年来的最高，猪饲料的供应商为了分享利润见机抬高了饲料的售价政府向市场大量投放储备猪肉。A.B.C.D.答案：B,考点6：国内生产总值（GDP）,度量的是一定时期内，一个经济体（一国或一个地区）生产的最终产品和服务的市场价值总和。一定时期内：流量概念一个经济体：属地概念，所以一国国民从外国获得的要素收入不计入该国GDP，而别国国民从该国获得的要素收入计入该国GDP。GDP与GNP。生产的，而不是售卖的最终产品和服务，而不是中间产品市场价值弊端：一些没有经过市场交换程序的经济活动，如家务劳动、DIY活动定，不在GDP统计范围; GD

26、P反映福利水平变动存在较大局限性。GDP反映产量变动，但产量变动不等于福利变动：精神满足程度，闲暇福利，分配状态，环境质量等。,考点7：GDP的统计方法,支出法：消费、投资（固定投资和存货投资）、政府购买、净出口（出口进口）收入法：工资、利润、利息、租金、折旧、间接税部门法（生产法）,真题回顾,下列关于GDP的描述，正确的是（）。一个国家的GDP增长，GNP必然也会增长，但增长的幅度不一定相同GDP是一个流量的概念，而GNP是一个存量的概念由于家务劳动未通过市场交换，无法进入GDP的统计与核算，因此造成了GDP的低估从生产角度，把国民经济各生产部门在一段时间内创造的产品和服务的增加值加总在一起

27、核算GDP的方法，称为部门法A.B.C.D.答案：D,考点8：其它宏观经济指标,国内生产净值：GDP固定资产折旧国民收入（狭义）GDP固定资产折旧间接税个人收入：国民收入公司利润个人可支配收入个人收入社会性扣除（所得税、社保等）注意：GDP和GNP的区别 GDP(属地的概念） 中国可口可乐公司在中国经营得到的利润，计入中国的GDP GNP(属人的概念） 中国可口可乐公司归美国人所有，该公司在中国经营得到的利润，计入美国的GNP,考点9：货币政策,中央银行实施的通过改变货币供应量和信用条件来影响总需求的政策。主要的货币政策工具公开市场业务：买进或卖出债券来增加或减少 货币供给量的操作再贷款与再贴

28、现存款准备金：窗口指导,考点10：扩张性与紧缩性货币政策,促使货币供给量上升或利率下降的货币政策，被称为扩张性货币政策扩张性货币政策主要是在总需求不足时采用，货币供给量增速上升、利率下降，将导致居民消费需求和投资需求的上升央行在公开市场上买进国库券、降低再贷款利率、降低再贴现率、降低存款准备金率等为属于扩张性货币政策与扩张性货币政策手段相反的操作为紧缩性货币政策手段，用于总需求过大和经济过热时。,考点11：财政政策,财政政策是通过改变政府财政收入和支出来影响总需求的政策。财政政策的主要工具：财政预算、税收、国债、财政支出等。,考点12：扩张性与紧缩性财政政策,扩张性财政政策用于提高总需求，紧缩

29、性财政政策用于抑制总需求。加大政府购买、转移支付（如发消费券）、减税等属于扩张性财政政策真题回顾：应对经济萧条的措施包括（）。各地增加公共工程和基础建设投入在公开市场上增发央行票据降低存贷款基准利率减少中央银行对商业银行的再贷款A.B.C.D. 答案：B,考点13：购买性支出的挤出效应,挤出效应是针对政府购买性支出而言的政府支出的增加，一方面直接导致对于私人投资的替代，另一方面通过利率中介变动导致私营部门支出降低。由于存在挤出效应，政府支出增加带来的总需求和均衡产出水平上升，要比利率不变情形下的作用显著小一些。显然，挤出效应越大，财政政策效果越弱；反之亦然。 注意：只有购买性支付才带来挤出效应

30、，转移性支付则不会！,考点14：通货膨胀,一般价格水平的持续上升被称为通货膨胀个别商品的价格上涨不能说明出现通货膨胀通货膨胀的解释货币供求论：货币供应超过货币需求时，货币贬值，出现通货膨胀货币数量论：在长期，货币供给量与价格水平成正比例关系，货币量增长是通货膨胀的主要原因因此，为防止通化膨胀，通常采用适度紧缩性货币通货膨胀成因，可以分为四类：需求拉动型：总需求迅速上升，导致供不应求成本推进型成本提高，推动价格上涨结构调整型产业结构，产品结构调整带来商品价格的上涨。外部传递型：国际商品价格上涨，带动国内同类商品价格的上涨,考点15：国际收支账户的记账方法,借贷记账法借方：外汇支付的交易，记入国际

31、收支账户的借方，并用负号（）表示，如：进口商品或服务、向国外投资等贷方：外汇收入的交易，记入贷方，并用正号（）表示，如：出口商品或服务、引进国外投资等,考点16：国际收支账户的内容,依据所记录的账户内容不同，国际收支账户具体分为：经常账户、资本账户、储备资产和净误差遗漏四大项 经常账户：记录因商品和服务进出口以及收入转移等交易活动产生的外汇收支情况。包括商品贸易或有形贸易、服务贸易（劳务进出口）、收益（职工报酬和投资收益）、经常转移（捐赠等）。资本和金融账户：简称资本账户，记录因为资产买卖活动发生的外汇收支。包括资本项目和金融项目。 资本项目：包括固定资产所有权国际间转移，债权人不索取任何回报

32、而取消债务等资本转移部分，还包括非生产和非金融性的资产如专利、版权、商标权的收买或放弃等。 金融项目：包括直接投资、证券投资与其它投资（如贸易信贷）三个子项目。,储备资产：指一国货币当局拥有的可用于国际支付的资产，包括黄金、外汇、在国际货币基金组织的储备头寸等，又被称为外汇储备。 净误差与遗漏：是一个估计项，弥补统计过程发生的误差。 如果数据没有误差，那么经常账户、资本账户和外汇储备之间关系为： 经常账户差额+ 资本项目差额= 外汇储备变动,真题回顾,关于国际收支平衡表，以下说法正确的是（）。王经理被公司派往印度工作，他在国外的收入应计入中国国际收支平衡表经常账户经常转移项目下的贷方王经理所在

33、公司在印度进行直接投资，应计入中国国际收支平衡表资本账户金融项目下的借方王经理所在公司向印度出口电器，应计入印度国际收支平衡表经常账户商品贸易项目下的贷方王经理所在公司免除了印度某公司的部分债务，应计入中国国际收支平衡表资本账户资本项目下的借方。A.B.C.D.答案：A,考点17：汇率标价方式,直接标价法，以一定数额外币为标准，折为相应数额本币表示汇率。例如，人民币对美元汇率为7.27元人民币/1美元间接标价法，以一定数额本币作为标准，折为相应数额外币表示汇率,考点18：货币的升值与贬值,采用直接标价法，汇价数值上升表示本国货币贬值和外国货币升值，汇价数值下降则表示本币升值和外币上贬值 直接标

34、价法：$1=￥8.27 $1=￥6.76 人民币升值采用间接标价法，汇价数值上升表示本币升值和外币贬值；汇价数值下降则表示本币贬值和外币升值货币的升值与贬值对进出口的影响本币升值抑值出口、促进进口,真题回顾,关于汇率，以下说法正确的是（）。A.假如人民币采用间接标价法，那么，人民币对美元升值表现为汇价的下降B.现行国际货币制度下，绝大多数国家实行固定汇率制度C.目前多数国家公布汇率时采用间接标价法D.固定汇率制下，法定升值指政府政局规定和宣布提高本国货币对外币的兑换价值答案：D,金融机构功能与监管,了解： 金融市场的两种融资渠道、参与者及其角色 中央银行及其功能、金融监管的定义与体系 金融监管

35、的主要内容与行业自律,理解掌握: 金融市场的融资工具 银行业金融机构及其职能 金融监管措施和手段,考点1：直接融资与间接融资,直接融资指盈余单位直接买入赤字单位发行的证券（被称为直接证券）的融资渠道直接证券包括商业本票、债券和股票等工具直接融资过程中也会有金融机构参与，但是它们起到的是市场专家的作用，如金融机构参与股票发行中的包销、承销等工作间接融资指赤字单位向金融中介发行直接证券而金融中介向盈余单位出售自身发行的证券（被称为间接证券）的融资渠道。间接证券包括存单、存折等工具贷款属于间接融资,真题回顾,下列金融工具中属于间接融资工具的是（ ）。 A可转让大额定期存单 B公司债券 C股票 D政府

36、债券 答案：A 解析：公司债券、股票、政府债券是直接融资工具。,考点2：金融市场的融资工具,债务证券是代表发行人债务和持有人债权的一种权利证券发行人在债务证券到期后必须偿还债务商业本票、国库券、国库票据、国债、市政债券、公司债和房产债券都属于债务证券股权证券是代表持有人对发行人净资产一定比例所有权的一种权利证券，实质上是一种所有权证书股权证券没有偿还期限和到期日，发行人不必偿付（除破产清算等情况）普通股股票、优先股股票都属于股权证券优先股同时具有债务证券的一些特点,考点3：金融市场的分类,按资金融通期限：货币市场和资本市场。按金融交易程序：一级市场和二级市场。按金融交割时间：即期市场、远期市场

37、和期货市场。按金融交易是否存在固定场所：交易所市场和场外交易市场。,考点4：货币市场与资本市场,货币市场证券包括：大额可转让存单、商业本票、银行承兑汇票、国库券、银行同业拆借、央行贴现窗口贷款、央行票据、短期融资券等等。我国的货币市场包括：银行间同业拆借市场、银行间短期债券市场和票据市场。资本市场证券包括：普通股股票、优先股股票、公司债券（企业债）、国债、可转换债、次级债券等。按照投资工具的性质划分，资本市场主要由股票市场和债券市场组成。其中债券市场，包括交易所债券市场、银行间中长期债券市场。,考点5：中央银行的职责,中国人民银行作为中央银行负责制定和实施货币政策维护金融体系稳定提供金融服务发

38、行的银行：发行人民币和管理人民币流通银行的银行：存款准备金政府的银行：经理国库确定人民币汇率政策,真题回顾,下列关于中央银行的描述中，错误的是（）A.中央银行是负责发行货币、管理货币流通、制定货币政策和提供清算体系的管理当局B.中央银行可根据其营利性动机进行货币经营C.中央银行通常具有经理国库的职能D.中央银行的主要货币政策工具包括：公开市场操作、贴现窗口（或贴现贷款）和法定存款准备金率答案：B,考点6：商业银行的主要业务,负债业务是商业银行获得资金来源的业务主要负债业务包括：支票存款或活期存款、定期存款和储蓄存款、借款资产业务：是银行利用负债业务筹集的资金加以运用取得收入的过程。主要资产业务

39、包括：现金类资产、贷款、证券投资、其他资产。中间业务是影响商业银行的收入和利润，但不反映在资产负债表上的业务。主要的中间业务包括：转账结算、承兑业务、信用证服务、代理业务、经济信息咨询业务等。理财服务整合负债、资产和中间业务,真题回顾,下列说法中正确的是（）。A.由于我国目前实行严格的分业监管，故商业银行不能进行证券投资B.中间业务是影响商业银行的收入和利润，但不反映在资产负债表上的业务C.在我国，商业银行中间业务收入一般可以占到其总收入的一半以上D.负债业务是商业银行利用资产业务筹集的资金加以运用并取得收入的过程答案：B,考点7：非银行金融机构,保险公司投资是保险公司获得收益的重要来源保险公

40、司买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券证券公司基金管理公司证券投资基金是一种共享收益、共担风险、组合投资、专家运作的集合证券投资方式证监会监管信托投资公司信托财产不属于信托投资公司的固有财产，也不属于信托投资公司对受益人的负债，信托投资公司终止时，信托财产不属于其清算财产银监会监管财务公司银监会监管金融租赁公司银监会监管,考点8：金融监管的定义与目标,金融监管的定义一个国家和地区的金融法律制度和金融管理当局依法对金融机构进行监督管理活动的总称行业自律和金融机构内部规范不属于金融监管范畴金融监管的主要目标确保金融机构的稳健运作降低金融机构的个别风险和金融市场的系统性风险维护金融业的稳定和安

41、全,考点9：金融监管体系监管架构,国务院,人民银行,外管局,银监会,证监会,保监会,制定及实施货币政策监管金融市场,经常项目外汇管理资本项目外汇管理外汇储备管理,政策性银行国有商业银行资产管理公司股份制商业银行城市商业银行城市信用社农村商业银行农村信用社邮政储蓄银行外资银行信托投资公司财务公司金融租赁公司,证券公司基金管理公司上市公司证券期货交易所证券登记公司,人寿保险公司财产保险公司养老保险公司汽车保险公司信用保险公司农业保险公司再保险公司,真题回顾,关于非银行金融机构功能与监管，以下表述正确的是（ ）。A保险公司只能经营保险业务，不可以进行证券投资B证券投资基金是一种组合投资、专家运作的集

42、合证券投资方式，因此对投资者而言不存在任何风险C信托财产不属于信托投资公司的固有财产，在信托投资公司解散时，不可作为其清算财产D财务公司的监管机构为中国证券监督管理委员会答案：C解析：A：保险公司作为金融中介，可以投资于赤字单位发行的证券。B：证券投资基金风险适中，可能存在管理运作风险，道德风险，市场风险和流动性风险。D：财务公司的监管机构为中国银监会。,金融理财与法律,考点1：公民的民事行为能力,完全民事行为能力人：十八周岁以上的；十六周岁以上不满十八周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的限制民事行为能力人：十周岁以上的不满 十八周岁的未成年人和不能完全辩认自己行为的精神病人限制民事行

43、为能力人可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动；其他民事活动由他的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意。无民事行为能力人：不满十周岁的未成年人和完全不能辩认自己行为的精神病人由法定代理人代理民事活动。,真题回顾,根据我国法律对公民民事行为能力的相关规定，以下说法中正确的是（ ）。A18周岁以下的未成年人均为无民事行为能力人，不得独立从事任何交易B只要有自己的财产，15周岁的未成年人也可独立与商业银行订立委托理财合同C17周岁的小董初中毕业后即创业开店，月收入1万元，他可以独立与银行订立委托理财合同D小马20周岁，正在上大学，无固定收入，刚继承了一笔财产，他无权独立就这笔财产与商业银行

44、订立委托理财合同答案：C,解析：我国民事行为能力人分为三类：完全民事行为能力人：指18 周岁以上的公民，或16 周岁以上不满18 周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源。具有完全民事行为能力是合同生效的要件之一；限制民事行为能力人：10 周岁以上的未成年人和不能完全辨认自己行为的精神病人；无民事行为能力人：不满10 周岁的未成年人 ，完全不能辨认自己行为的精神病人。A 中16 周岁以上不满18 周岁，以自己的劳动收入为主要生活来源的公民具备完全民事行为能力，可以独立从事交易。B 中15 周岁的未成年人为限制行为能力人，只能进行跟自己年龄相符的民事活动。D 中小马是完全民事行为能力人，可以独

45、立订立合同。因此选C。,考点2：自然人的其他形式,个人合伙、个体工商户和农村承包经营户为自然人的其他形式。个体工商户和农村承包经营户的债务，个人经营的，以个人财产承担；家庭经营的，以家庭财产承担。,考点3：法人的要件、其他经济组织,法人的要件依法成立有独立的财产或经费有自己的名称、组织机构和场所能够独立的承担民事责任不具有法人资格，但可以自己的名义进行社会活动的经济组织称为其他经济组织。典型的其他经济组织包括：合伙企业个人独资企业企业法人的分支机构筹建中的法人,考点4：一人有限责任公司,一人有限责任公司指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司。一人有限责任公司注册资本最低限额为人民币

46、十万元。一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司，该一人有限责任公司不能投资设立新的一人有限责任公司。另：有限责任公司(股份有限公司)的股东以其认缴的出资额(认购的股份)为限对公司的债务承担有限责任，公司以其全部资产对债务承担责任,考点5：个人独资企业、合伙企业,个人独资企业的投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体。普通合伙企业由普通合伙人组成，每个合伙人对合伙企业的债务都承担无限连带责任。有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成，普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。有限合伙人不执行合伙事务，不得对外代表有限合伙企业。注

47、意：个人独资企业和合伙企业不缴纳企业所得税，而是缴纳个人所得税。,真题回顾,张某与朋友吴某二人准备设立一家合伙企业。张某对与合伙企业有关的一些法律事项不了解，于是向金融理财师小刘咨询。小刘的以下见解中错误的是（ ）。如设立合伙企业，则必须双重纳税：合伙企业须缴纳企业所得税，而合伙人须就其所得缴纳个人所得税二人可设立有限合伙企业。张某可作为有限合伙人入伙，同时可充任合伙事务执行人张某和吴某应签订书面合伙协议如二人设立普通合伙企业，则张某只按照出资比例对外承担合伙企业的债务无论二人设立何种类型的合伙企业，该企业均无法人资格 A、B、 C、 D、 答案：A 解析：合伙企业的合伙人是自然人的只需缴纳个

48、人所得税，故错误。有限合伙人不能执行合伙事务，也不能对外代表合伙企业。错误。签订合同需要以书面的形式进行签订，正确。普通合伙人对合伙企业的债务承担无限连带责任，错误。合伙企业属于其他经济组织，不具有法人资格，正确。正确答案选A。,考点6：财产权与人身权,财产权可分为物权和债权，或有形财产权和无形财产权。财产所有权、经营权、承包权、著作权、专利权、商标权等均属于财产权人身权分为人格权和身份权。生命健康权、姓名权、肖像权、名誉权、荣誉权、婚姻自主权等人格权亲权、亲属权、配偶权为身份权,真题回顾,以下选项中，属于财产权的是( )。A.AFP持证人小王允许自己任职的银行在印刷“贵宾理财中心”的宣传材料

49、上使用自己小肖像的权利B.客户张教授在自己发表的专著上署名的权利C.客户赵经理对集体土地的承包经营权D.CFP持证人小陈因被授予“年度最佳客户经理”称号所享有的荣誉权答案：C,考点7：夫妻共同共有财产制度 -法定个人财产,夫妻一方的财产包括：(一)一方的婚前财产；(二)一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；(三)遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产；(四)一方专用的生活用品；(五)其他应当归一方的财产。军人的伤亡保险金、伤残补助金、医药生活补助费属于个人财产。夫妻一方所有的财产，不因婚姻关系的延续而转化为夫妻共同财产，但当事人另有约定的除外。,真题回顾,赵欣与李伟于200

50、3年7月1日登记结婚，同年10月1日举办结婚仪式并开始共同生活。2007年10月赵欣提出离婚，李伟同意离婚，但双方对财产归属情况有争议，根据我国法律规定，以下属于赵欣与李伟共同共有的财产包括( )。2007年1月至7月间，李伟以其薪金收入投入投资股票取得的2万元收益。2007年6月底赵欣在某商场购买的价值800元的彩妆用品2006年12月李伟因他人驾车肇事受伤致残，获得的伤残补助费赔偿10万元。2004年11月，赵欣父亲去世，她通过法定继承从父亲遗产中分得的15万元。2003年8月，李伟因购买彩票中大奖获得的400万元资金。A. B. C. D.答案：D,考点9：夫妻共同共有财产制度 -关于财