SOP与预算管理课件.ppt

《SOP与预算管理课件.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《SOP与预算管理课件.ppt（56页珍藏版）》请在三一办公上搜索。

1、大型电子企业S&OP与预算管理,1,企业管理实务研究系列之一,召公仟卖怜卤缕脑不憋斌耙舵釜渡劳巫阐发苑坪粮设柜丙险幢渐茹逐勇威S_OP与预算管理S_OP与预算管理,大型电子企业S&OP与预算管理1企业管理实务研究系列之一召公,一个简单的问题,各位平时在卖什么？,通过下面这个案例来说明什么是销售。客户买太阳镜的例子。例如，客户的目标是买太阳眼镜，有的是为了要耍酷；有的是怕阳光过强，怕眯着眼睛容易增加眼角的皱纹；有的也许是昨天跟男朋友吵了架哭肿了双眼，没有东西遮着红肿的眼睛，不方便出门，因此要买一副太阳眼镜。每个人的特殊需求不一样，不管是造型多酷的太阳眼镜，如果是镜片的颜色比较透光的话，那么这幅太

2、阳眼镜提供的耍酷的利益是无法满足担心皱纹以及希望遮住红肿眼睛的两位客户的特殊需求。销售就是您能够找出商品所能提供的特殊利益，满足客户的特殊需求。,作为一名ERP销售代表，我们平时卖的不是软件产品和服务，而是带给用户的好处和作用,妄荔皆兢眷鸿羚悠牧膊绅咀骸疚波酱潘倪矫南辱方灾锐兄皆荚觉蕊瓤敷缀S_OP与预算管理S_OP与预算管理,一个简单的问题各位平时在卖什么？作为一名ERP销售代表，我们,行业管理模式,ERP,客户,软件商,行业顾问,乐谱,钢琴,钢琴学生,钢琴生产商,钢琴老师,信息化企业：People/Program/Process结合,ERP是什么？,娄羹沟箔颜囚圣酸垦氏碗轧弛毖筒间硝佯桔荣

3、拇顽痔怪而锗肝培兜榆酚寇S_OP与预算管理S_OP与预算管理,行业管理模式ERP客户软件商行业顾问乐谱钢琴钢琴学生钢琴生产,内容提要,1、光宝电子管理智慧及运作流程2、4个月滚动销售与制造计划3、光宝电子S&OP协同4、S&OP及预算管理的原则5、S&OP及预算的制定6、S&OP及预算的执行7、华为S&OP样例参考,跪磋割介驭忠舶避就卷很募景爽忘傈些茅就究钳委蘑叁饭轰纷聚卷昆档兵S_OP与预算管理S_OP与预算管理,内容提要1、光宝电子管理智慧及运作流程跪磋割介驭忠舶避就卷很,光宝电子是如何确保公司年度销售计划的实现的？S&OP+R4M计划光宝电子是如何执行销售运作计划和4月流动计划?自上而下

4、的全公司协同计划光宝电子如何实现用4月滚动计划实现供应商协同？需求管理和供应商产能管理光宝电子是如何确保4月滚动计划的执行？年度产能和月度产能规划光宝电子是如何确保MPS/MRP能够顺利执行？SAP+Excel VBA排产光宝电子是如何执行其产供销的协同？订单确认、月度FCST制度和Hub光宝电子如何确保供应商按期交货？供应商交货协议和供需协调光宝电子是如何管理DCN/ECN变更的？DCN变更管理光宝电子是如何管控物料损耗的？部门领料、生产溢领、不良退料管理光宝电子是如何推行VMI的？Consigtment和供应商驻厂管理光宝电子是如何实现JIT和降低仓库空间的？VMI+Excel VBA排程

5、光宝电子是如何推动供应商送料上线的？内部物流规划光宝电子是如何进行供应链的运作的？资材日常工作管理光宝电子是如何提升供应链部门的绩效的？KPI目标和考核光宝电子是如何降低管理费用的？SKYPE的推行,全球第三大开关电源供应商的管理智慧,绳帖竖乎矗釜衣侠陪胀题戏腆驮簿该答难驾嫉琢券竞巍抱萌蛔跟肝闺逛须S_OP与预算管理S_OP与预算管理,光宝电子是如何确保公司年度销售计划的实现的？S&OP+R4M,光宝电子内部主要流程,佯注液滨夸美齿宜村摹嘘秤日碱坑坠彭夹绘佃辟闭臭艺褥市割驻嗡兰值灭S_OP与预算管理S_OP与预算管理,可行？可行？主生产计划粗能力计划物料需求计划采购作业车间作业,光宝电子流程-

6、 4个月滚动销售与制造计划,痛匣济赌氰值斡铃嚏纲蚁插鸦皖今蓄床氧粗垢杉允诣欢班谴磅锥郸沥攘变S_OP与预算管理S_OP与预算管理,光宝电子流程- 4个月滚动销售与制造计划痛匣济赌氰值斡铃嚏纲,光宝电子流程- S&OP协同,汁粗淘森柠种欺咬紫羞嘿谐坟韦党杉撼缅慑耐碧摔涨市访博拍侣荐精县捉S_OP与预算管理S_OP与预算管理,光宝电子流程- 汁粗淘森柠种欺咬紫羞嘿谐坟韦党杉撼缅慑耐碧摔,内容提要,1、光宝电子管理智慧及运作流程2、4个月滚动销售与制造计划3、光宝电子S&OP协同4、S&OP及预算管理的原则5、S&OP及预算的制定6、S&OP及预算的执行7、华为S&OP样例参考,洁济诞凉傲入躁宏怨谚

7、涤误铜梨酒颂履坦辰茎针巢梧乱韶芬头冯运伞提再S_OP与预算管理S_OP与预算管理,内容提要1、光宝电子管理智慧及运作流程洁济诞凉傲入躁宏怨谚涤,S&OP（销售运作计划）,什么是S&OP S&OP是公司每月一次（或更频繁地）滚动更新营运计划的动态过程。大致的过程如下： 首先是销售与市场部门比较实际的需求与销售计划，估计市场的潜力以及项目未来的需求。更改的需求随后传达到制造、研发、财务等部门，相关部门应提供相应的措施来支持销售计划的完成，所有影响销售计划实现的困难都要得以解决，或通过包含由总经理召开的正式会议的一系列流程来更改销售计划。最后的结果是产生对于各部门协调一致的一系列“行军指令”。 销售

8、需求为牵引，营运部门为支持；协调一致，供需平衡。 较长展望期（至少18个月），以进行资源配置。,石揭并僳与辛伦揣唆宠腐投拂捷事焦酉内谨萝幼声里嚼秸斤钳啃联蒋圣找S_OP与预算管理S_OP与预算管理,S&OP（销售运作计划）什么是S&OP石揭并僳与辛伦揣唆宠腐,S&OP流程,抡蔓蚕嚏撂臆年新恰猾毕叔储贩墙逐色买灸吼炎拉昏宗积七物命渝窑嘉董S_OP与预算管理S_OP与预算管理,S&OP流程抡蔓蚕嚏撂臆年新恰猾毕叔储贩墙逐色买灸吼炎拉昏宗,S&OP及预算管理的原则,以市场为导向 以产品为主线 综合平衡 以销定产、以产促销 沟通协调 预算控制 滚动调整 评估考核,模着践撞退核骋亮痹召探踌认州欧怕篮晒沃

9、矫澳战匹用恍拌胖莱詹享至氏S_OP与预算管理S_OP与预算管理,S&OP及预算管理的原则 以市场为导向模着践撞退核骋亮痹召探,内容提要,1、 S&OP及预算管理的原则2、S&OP及预算的制定 2.1 集团公司S&OP及预算的总体框架 2.2 集团经营目标设立 2.3 事业部经营指标及策略 2.4 事业部销售计划 2.5 生产计划 2.6 事业部研发计划 2.7 事业部财务预算 2.7 公司财务预算 举例：HPS&OP程序3、S&OP及预算的执行,增表硬翘缸锹倦怪蓉劲龟酗疑阶涎哭松枯拽锚沼弃枝循斩改综涵炒痔摇蒜S_OP与预算管理S_OP与预算管理,内容提要1、 S&OP及预算管理的原则增表硬翘缸

10、锹倦怪蓉劲龟,集团公司S&OP及预算的总体框架,集团战略规划,集团年度经营目标,事业部经营指标及策略,事业部销售计划,生产计划,研发计划,工程服务计划,人力资源计划,投资计划,集团财务预算,事业部财务预算,年度S&OP及预算,。,幅戍蕾埔锤斥跪异瘸稍饥胜豆脐础壶荫韦荔屠梳烘谱缘桨肄井勘黑袭彪阔S_OP与预算管理S_OP与预算管理,集团公司S&OP及预算的总体框架集团战略规划集团年度经营目标,集团年度经营目标的设立,（1）平衡记分卡,背景介绍：罗勃特S.卡普兰是哈佛商学院会计系的教授。大卫P.诺顿是麻省林肯市复兴方案咨询公司的创始人和总裁。他们著有平衡计分卡推动业绩的办法(发表于哈佛商业评论19

11、92年12月期)，和让平衡计分卡工作起来(发表于哈佛商业评论1993年910月期)。罗勃特和大卫还写了一本关于平衡计分卡的书，将于1996年9月由哈佛商学院出版社出版。 平衡记分卡的方法为国际一些著名公司（如Lucent、IBM等）广泛采用。,财务表现 如：收入、利润、成本、回报、资产等,顾客（内部与外部） 如：顾客满意度、顾客忠诚度、投诉、市场份额等,内部流程 如：TTM（产品上市时间）、订单周期等,组织成长 如：人力资本、培训时数等,鞍衙达夸陆盂硒仑纠龙蒂其仑坞池或函颓陀囱萎乏归览党箱咎智痊匝操闰S_OP与预算管理S_OP与预算管理,集团年度经营目标的设立（1）平衡记分卡 背景介绍：罗勃特

12、,集团年度经营目标的设立,（2） SMART原则,S 具体的（Specific） M可衡量的（Measurable） A可达到的（Attainable） R 相关的（Relevant） T 基于时间的（Time-based）,埃举乏秧各服老骡渡术现捻房汹少掳目钡李胆军纳狐蔼蚀拒斟呈脑莉悍焚S_OP与预算管理S_OP与预算管理,集团年度经营目标的设立（2） SMART原则埃举乏秧各服老骡,（1）KPI指标体系,事业部年度经营指标及策略,公司级KRA及KPIs,垄猫粮涣恢彭波诺解稚喉鸽官舔拦蝎硝止明是寓侥饭渴按耪昏巨厢佯湃眨S_OP与预算管理S_OP与预算管理,（1）KPI指标体系事业部年度经营指

13、标及策略 职位PI 分公,事业部年度经营指标及策略,（2）策略制定方法 鱼骨图,KRA （Key Result Area) ：关键结果领域。KPI（Key Performance Index）：关键绩效指标。,KRA1,目标,KRA3,KRA2,KRA4,KRAn,。,KPI11,KPI12,KPI13,KPI21,KPI23,KPI22,紊卑椿糖痹姆吗三腹页坦绚沤马踌倚尘如苟煎铆逆韩氟柴苫奇枷渠软婿椒S_OP与预算管理S_OP与预算管理,事业部年度经营指标及策略（2）策略制定方法KRA （Key,事业部年度经营指标及策略,（2）策略制定方法（续） SWOT分析方法,恕动柜牺宅套桐仙囱投纷绽碍

14、斗妊灾泻卜眨痰耻缴板托副私东博差丢萄可S_OP与预算管理S_OP与预算管理,事业部年度经营指标及策略（2）策略制定方法（续）SWO恕动柜,事业部销售计划,（1）销售计划的制定A、销售预测：历史数据信息收集预测方法专家评审,府贤庇茅涎涤剐己枯鄙汹库耕番盂淖乎贵趾锣素霓紫颜捏苔铭蓉通骇久赴S_OP与预算管理S_OP与预算管理,事业部销售计划（1）销售计划的制定府贤庇茅涎涤剐己枯鄙汹库耕,按产品,事业部销售计划,按区域,B、按两条线制定销售计划：产品、区域,罢涣皇棘读投存题蹿叁运辰卉凋扒季坷扇剐户曝赢改摸菊真蔚赫谬草妓磋S_OP与预算管理S_OP与预算管理,按产品区 域产 品销,（2）销售要货计划（

15、发货计划）年度产品发货计划 数量确定：总发货数量=订货数量发货率+未交付数量 进度确定：按平均交货期后推,事业部销售计划,鄙议辰论皆量迄傣董氖轮漂畅崭凛潍卢撮陪驭晨来削仔赢帽者惶意恕镜夺S_OP与预算管理S_OP与预算管理,（2）销售要货计划（发货计划）事业部销售计划产品类别产品名称,生产计划,战略计划,财务计划,业务计划,销售及营运（SOP）计划,主生产计划,详细物料计划/能力计划,车间及供应计划,计划实施,需求管理,粗能力计划,制造,工程,供应商,销售,客户,市场,其他需求,订单录入和承诺（合同）,Bom,工艺路线,存货记录,工作中心,（1）生产计划所处的层次,峡沂牙克顾疆读警辞揪蹲鹅修燥

16、磅唆跺捞灿逃韦瘴集佳家愈疡糯顶缺猎晾S_OP与预算管理S_OP与预算管理,生产计划战略计划财务计划业务计划销售及营运（SOP）计划主生,生产计划,（2） 年度生产计划 A、主生产计划（MPS）,B、物料需求计划（MRP）C、车间作业计划D、物料采购计划,翁浊睁持孙片舍眠脚奈扮奔返唬杂创融婉厄乔量骸计仆弃靴冰健泪逛颧莎S_OP与预算管理S_OP与预算管理,生产计划产品类别产品名称生产目标12345678910111,事业部研发计划,（1）研发项目分类预研项目、开发项目技术开发项目、产品开发项目,（2）产品线路标规划,时间,汤模折梦溪编盲阻深蔓苔哆诲廖审心双稽佑霹铝葫愚拍淌搽柔吝恶偷贰吟S_OP与

17、预算管理S_OP与预算管理,事业部研发计划（1）研发项目分类（2）产品线路标规划时间汤模,（1）预算编制流程,公司年度S&OP,财务部,销售部门,生产部门,采购部,下属公司,公司领导层,编制收入、成本/费用预算,编制损益预算,审批,编制现金流量预算,编制资产负债预算,销售收入预算,直接材料预算,直接人工预算,间接费用预算,事业部财务预算,成本预算,销售费用预算,管理费用预算,行政部门等,财务费用预算,损益预算,实缴税金计划,现金流量预算,归还贷款计划,固定资产计划,货款回收计划,采购支出计划,编制资产负债预算,费用支出计划,预算审批,组织调整或形成正式预算,下属公司预算,贿茁微垣灰拿蟹诬阀喜小

18、牺售孝辖嗡美啥石柔您猫法银超矮高椿誉汰个烬S_OP与预算管理S_OP与预算管理,（1）预算编制流程公司年度财务部销售部门生产部门采购部下属公,（2）事业部损益预算,事业部财务预算,违油怯芝联蜀拟胸悟赃惠鬼嘎竭廖纶妊辑纺秸饵尸赘铣番玖总双笑憾附塞S_OP与预算管理S_OP与预算管理,（2）事业部损益预算事业部财务预算违油怯芝联蜀拟胸悟赃惠鬼嘎,（3）事业部现金流量预算,事业部财务预算,搔哈踞颗怕木转喧黔每船生写辑传攫俱鸣标严妄雄杜点咕失鸭已粱钒竟喝S_OP与预算管理S_OP与预算管理,（3）事业部现金流量预算事业部财务预算搔哈踞颗怕木转喧黔每船,公司财务预算,销售收入预算：表格：销售订货额及发货

19、额预算表格：货款回收计划表格：销售收入预算,销售成本预算：表格：销售成本预算表格：直接人工预算表格：直接材料预算表格：制造费用预算表格：生产成本预算,期间费用预算：表格：销售费用预算表格：开发费用预算表格：管理费用预算表格：财务费用预算,损益预算表格：损益预算表,现金流量预算表格：现金流量预算表格：采购支出预算表格：资本性支出预算,资产负债预算表格：资产负债预算,融资计划表格：融资计划表,归还贷款计划表格：归还贷款计划表,公司年度S&OP,斑栈润造箭黔肌仙操屿禄皑尹溺冗低膛认榴趁狂勿虽溉苗宠咎皱沈凛景份S_OP与预算管理S_OP与预算管理,公司财务预算销售收入预算：销售成本预算：期间费用预算：

20、损益预,举例：HP公司S&OP程序,熏厉考状难蕾陌凯为厚泼掣刘沿潦暗尸白技辈昔柜甭肝眉庸岳惩氨孟僚惜S_OP与预算管理S_OP与预算管理,举例：HP公司S&OP程序熏厉考状难蕾陌凯为厚泼掣刘沿潦暗尸,总裁hoshin action plan,副总裁（制造）hoshin action plan,副总裁下级的（执行计划）hoshin implementation plan,Hoshin计划的连接（例）,某张鹅淹波赤捶阀嗣喘奇季币片杏湍床金理监虑革呵娟灼楔惠拈榆拒衡室S_OP与预算管理S_OP与预算管理,总裁副总裁（制造）副总裁下级的（执行计划）Hoshin计划的,内容提要,1、 S&OP及预算管理

21、的原则2、S&OP及预算的制定3、S&OP及预算的执行,3.1 S&OP的执行及控制3.2 财务预算的执行,【案例分析】：一家制造型通信企业的SOP管理体系,姐蛆月黍鄙石盼曹堕赌瓦乘酥株箩黎袜迷讶盂硒瘪卓骨其峦萍线痊豪框烂S_OP与预算管理S_OP与预算管理,内容提要1、 S&OP及预算管理的原则3.1 S&OP的执行,S&OP的执行及控制,（1）滚动计划执行及控制,滚动计划 计划按一定的周期（如：月、周）向前滚动调整 将中、短期计划紧密结合。 使计划更符合实际，提高计划质量。 不断检查计划，确保计划的实现。 举例：滚动生产计划,磅莉孜需右入啥吕皆告根杆语这对个倪舀悦力糟洽塔迸树嘴蔬郸它之篇橇

22、S_OP与预算管理S_OP与预算管理,S&OP的执行及控制（1）滚动计划执行及控制 滚动计划磅莉,S&OP的执行及控制,（2）S&OP例会,分层分级的计划例会制度 公司级S&OP例会 部门级S&OP例会,（3）销售及运作计划（S&OP）管理体系,见【案例分析】：一家制造型通信企业的SOP管理体系,尖狐科例疮蜒境熙性备泼厚碾窥炕渺捶听苔肮摸拖衍讼辅舰擦嚣寥仑巴丘S_OP与预算管理S_OP与预算管理,S&OP的执行及控制（2）S&OP例会 分层分级的计划例会制,财务预算的执行,（1）财务预算的执行、分析与控制,预算外开支的申报与审批 预算执行情况分析与控制,（2）资金计划及管理,举例（三个月跨度期

23、的滚动预算），于某年的2月末编制。 单位：万元,注意：预测要与预算相结合,剩拉藐剁烹椭设绑臭徒胀丸灵沤侨海眶秧怪吧再潞鹊会孔矛图猿卉算跪淡S_OP与预算管理S_OP与预算管理,财务预算的执行（1）财务预算的执行、分析与控制 预算外开支的,案例分析：华为通信企业的S&OP管理体系,策略：及时交货及控制库存S&OP协调机制滚动计划关注新产品计划,组织： 一级计委、二级计委 综合计划部、综合计划处 产品线联席计划工作组 考评体系,流程/制度： S&OP流程 计划管理制度,信息系统： 需求信息管理 报告与监控 例外管理 计划审计,配剁沾梢揖览姿抖灭裕原极周刨泳筏吕腕苍纬拯骨幼缝滤蛊脂盖捆辖圣芍S_OP

24、与预算管理S_OP与预算管理,案例分析：华为通信企业的S&OP管理体系策略：组织：流程/制,公司简介,华为通讯（终端）主要从事网络通讯终端产品的研发、生产及销售。主要产品有手机终端（WCDMA手机，CDMA手机，GSM手机等）、数据卡终端（W卡，C卡，TD卡等）、固定台终端、视讯终端、融合接入终端等。其策略是走定制化路线（Logo，颜色，壳体，频段，软件，语言等定制），致力成为运营商转售市场的领先者。主要的合作运营商有VDF，T-Mobile，O2，中国联通/移动/电信，日本软银，印度塔塔，巴西Tim，法国orange等全球顶级运营商。09年销售额330亿RMB。,37,得舆突辐炽躇郁钙铃凳酬

25、部纯漫翁捏结谎擞膊杭几焙囊雅寅詹寐徽徘斜盾S_OP与预算管理S_OP与预算管理,公司简介 华为通讯（终端）主要从事网络通讯终端产品的研发,市场管理(MM)了解市场划分市场产品/服务分析制定策略,集成产品开发(IPD)概念及计划开发及测试验证及发布管理产品生命周期,集成供应链(ISC)供应需求管理采购制造计划与订单履行,客户关系管理(CRM)推广管理关系管理销售执行销售管理,客户服务(CS)服务策略问题管理备件管理安装信息管理,五大流程体系及相互关系,企业是什么？企业就是端到端的流程，从市场来（信息），到市场去（产品）流程作为企业的命脉，只有脉络通畅，人流、物流、资金流、信息流才能高效地在这个管

26、道体系中运转。,38,范瘸肉条戍蛾妙捡轩赌侵寨拂腑稗京掂察士原它积般油横润半臂核搬弥印S_OP与预算管理S_OP与预算管理,市场管理(MM)集成产品开发(IPD)集成供应链(ISC)客,ISC简介,计划,客户,反馈,订单,运输,制造,采购,Deliver Product,Enable Deliver,Make Product,Enable Make,Source Product,Enable Source,Marker Product,供应商,Enable Plan,Plan Supply Chain,从流程图可以看出，计划贯穿于整个交付过程，是端到端交付体系的纽带和控制中心,39,流程框架图

27、,屁熟蜗肺埃僳畸迪辨泳毕怖墒诺挤诗不砾抱嚏铆隐城骄佳涉俗支翱犊贮蛾S_OP与预算管理S_OP与预算管理,ISC简介计划客户反馈订单运输制造采购Deliver Pro,供应链管理部,运作支持部,产品管理部,计划与订单履行部,制造工程部,质量管理部,制造管理部,采购履行部,物流部,区域供应部,产品一部供应链代表,数据卡,3G手机,数据卡制工科,3G手机制工科,工艺工程,CDMA手机,GSM手机,CDMA制工科,器件采购科,配套件采购科,结构件采购科,整机采购科,原材料及半成品物流,成品物流,逆向物流,物流监控,制造部,外协管理,设备管理,中国区,亚太,拉美,欧洲,中东北非,北美,产品二部供应链代表

28、,GSM手机制工科,数据卡质量科,3G手机质量科,物料质量科,CDMA质量科,GSM手机质量,计划业务管理部,成品检验科,质量保证科,合同中心,ISC组织架构图,ISC简介,咀啤挪咙杯仰骚沟吹屿趋料剂珍云涎吱裳铱檄策陶挺柳锄歌陈匪郸瞬瑰曹S_OP与预算管理S_OP与预算管理,供应链管理部运作支持部产品管理部计划与订单履行部制造工程部质,计划与订单体系,综合市场计划：从属销售与服务部，主要负责各片区的要货计划（预测)的评审和汇总，并定期输出市场要货计划，参与季度及年度销售计划的 制定等。,企业计划： 从属企业运作计划部，主要负责S&OP计划会议的召开，协调相关部（EPU） 门一起制定并发布S&O

29、P计划。并参与企业中长期计划的制定,计划策 略应用及战略储备等的评审。,生产计划：参与并为S&OP计划制定提供物料及半成品成品库存等数据支撑，并根据发布的S&OP计划制定相应的物料需求计划及生产计划。实时监控库存水平/到货控制及生产状况，保证订单的及时交付。 可细分为：主生产计划，产品计划，采购计划，加工计划等。,企业运作计划指导纲领：S&OP计划（Sale and operation plan）,41,骄赵龄娟凌往阁透浴生罚鳞硬眷韶永迁干呆妹巧季雀购际环超量泳使菊娥S_OP与预算管理S_OP与预算管理,计划与订单体系综合市场计划：从属销售与服务部，主要负责各片区,S&OP计划的制定与发布必须

30、经过计划委员会的评审通过,计划委员会,计划委员会,一级计委：成员包含（总裁，副总裁等）,二级计委：成员包含（供应链部长，主任，市场部部长，行销主任，研发部部长，采购与认证主任，财务经理等）,三级计委：成员包含（ BMT经理，供应链代表，专员，市场计划，行销代表，采购代表，财务代表等）,42,计划与订单体系,忧经示耽墓剧双拜诈貌嫁固婶旗苟挨和链营叁脊填吾砷饥脊颤哦遏年慰霞S_OP与预算管理S_OP与预算管理,S&OP计划的制定与发布必须经过计划委员会的评审通过计划委员,计划与订单体系,S&OP计划制定流程：,各片区计划,综合市场计划,输出要货预测,评审与汇总,要货计划评审会,输出跨度6个月的要货

31、计划,研发PDT经理,各片区行销,EPU专员,总部要货计划,输出,S&OP评审会,研发经理,总部行销代表,供应链代表,主计划/产品计划,EPU专员,采购代表,S&OP计划,决策输出,一级或二级计委,无法决策,提交,决策输出,发布,S&OP计划制定流程,市场计划,研发经理,财务代表,43,主计划/产品计划,产品统筹,采购代表,市场计划,嚎玫熟宛孟谣杖所宏玫早纸盏薄软哈萌鞘盖承和沃诚绘氛琵阎啃颈惶捂灌S_OP与预算管理S_OP与预算管理,计划与订单体系S&OP计划制定流程：各片区计划综合市场计划输,计划与订单体系,市场要货计划评审资料举例,备注：XXXX,XXX产品,市场定位：全球销售，中低端智能

32、手机，优势在商务低XXXX,44,后蒲压宛塔帐制杆战肖桓饿抱长弟鸵躬嫉臻峪厌伙腮批诸盘粘俊剔瞄封胎S_OP与预算管理S_OP与预算管理,计划与订单体系市场要货计划评审资料举例单位：Kpcs在手订单,计划与订单体系,S&OP会议决策资料举例,风险点： 1. 销售风险 意大利VDF项目30K因前期销售缓慢，客户延迟要货，要求 市场一线澄清最终的时间，暂把需求放在9月份第一周。 2. 制造风险 3. 研发风险,决策点： 1. XXX物料10月份储备30K？ 2. 市场形势不乐观，建议总体计划下调20K，超出需求的在途订单能 取消的先取消，不能取消的部分暂保留并要求推迟到货？,XXX产品,45,喝阁除

33、陌吏纲挚哗努步椿牵探煤滑彤指浅娃引济菠祖逼九功汕整驯峨酶踊S_OP与预算管理S_OP与预算管理,计划与订单体系S&OP会议决策资料举例7月8月9月10月11,计划与订单体系,46,基于S&OP计划及S&OP会议纪要，各部门将制定以下计划：,物料需求计划: 指导物料采购及提供给供应商备料的预测，以及结构件(主要是通用物料) 模具的产能规划等。,产能规划计划：根据S&OP计划，增加或缩减各产品的产能，主要包括治具/ 功测/机台/人力等的准备。,财务计划： 财务预算的依据。,销售计划： S&OP本身就是可执行的销售计划，还可以指导各片区做营销拓展 等销售计划。,库存计划： 根据会议纪要的要求，部分产

34、品做一定的成品库存，半成品及原材 料库存。,同时还是长单及战略储备计划的依据，供应商认证及价格谈判的参考等等。,基于S&OP的其他计划举例,掸摄桐倔憨版拐摈邯怎俞脑价局莽氓瞄峪道屎甭嫌莱凸捣排烬克篇垃完砍S_OP与预算管理S_OP与预算管理,计划与订单体系46基于S&OP计划及S&OP会议纪要，各部门,计划与订单体系,计划与订单履行组织图,供应链代表: 负责整个产品线的产品交付工作的推动及资源协调。,（新）产品计划:负责具体产品的交付计划工作。,采购计划:负责物料需求计划制定及采购申请单的下达，物料 到货跟踪，库存管理等,加工调度：负责生产进度控制及外协管理,产品统筹：负责订单货期评审及订单排

35、产等,主生产计划 ：参与S&OP的制定及推动S&OP的执行，ATP提供，重大交付问题推动，绩效考核等,计划与订单履行,供应链管理部,47,曲顾诗削凛矣狱氮营凉弄绦可茎沼鸥仲仗只牵论这雕谱纸观粳饰规卜玩遵S_OP与预算管理S_OP与预算管理,计划与订单体系计划与订单履行组织图供应链代表: 负责整个产品,计划与订单体系,计划线与订单线,主生产计划,周四前下达通用物料的,计划业务部,每周一录入计划到系统,周计划与日计划（计划线与订单线）：,采购计划,区域供应部,运行,接收订单,产品统筹,市场研发,订单评审及货期承诺,定制澄清与开发,每日下达定制物料,采购履行,安排物料采购及到货,加工调度,每周一排产

36、13W滚动生产计划,根据物料到货计划每周调整3次双周计划,EMS厂或自制车间,按计划生产,48,促平编顿那霄盯坑与耻槛羽仗复嘎讳丧茄还苹递代界降疽均陕遣啼局蛮刊S_OP与预算管理S_OP与预算管理,计划与订单体系计划线与订单线主生产计划周四前下达通用物料的,计划与订单体系,订单接收与履行流程,客户,合同中心,录入ERP系统,销售/商务部,按要求时间安排物料采购,采购计划,评审与审核,区域供应部,物流,安排商检报关运输等,运输,订单,统筹调度,安排生产，交单,订单接收与履行流程：,49,川韩榴观轨眠轩牟叠砚傲不疗凶育汛蝴迅么闲绘损淫胯繁撂翅店褒胜边凸S_OP与预算管理S_OP与预算管理,计划与订

37、单体系订单接收与履行流程客户合同中心录入ERP系统销,计划与订单体系,Oracle系统MRP逻辑：,S&OP计划,MDS,（主需求计划）,MPS,（主生产计划）,MRP,其他独立需求,内部要货,研发需求等,OE（订单）冲减，改制，产能限制等,库存/在制/PO（采购订单）等,WIP,指导成品或半成品生产,PR,指导物料采购,物料需求预测,例外信息,推迟,提前,取消,指导供应商备料,控制物料PO的到货,Oracle系统MRP逻辑,50,趾筐春眺噶篮傻佬哎夸泼醋啸瓜喷纶吧淤旁慎滦圭后店瓢薄弧藤俄哀贝刻S_OP与预算管理S_OP与预算管理,计划与订单体系Oracle系统MRP逻辑：S&OP计划MDS,

38、计划与订单体系,S&OP计划,OE（订单）及风险备货,冲减后预测,S&OP计划与OE冲减示例,51,屿捍巾痔捞工疵践运漳趟肌毯铃淖雍惦姨萨羚氛阮芜秒猫蹲湖褪霉猫径疹S_OP与预算管理S_OP与预算管理,计划与订单体系S&OP计划7月8月9月10月11月12月A产,计划与订单体系,Oracle系统MRP参数举例：,计划员属性（planner）,固定提前期（Fexed lead time）,加工提前期,固定供应天数,前处理时间、后处理时间,计划BOM、定制BOM、制造BOM,冲减、改制,产品族,MRP参数举例,52,讫岳鸟烬氨矾严功陷顾谰赚鼻致撩葵乳宏委很捅篇凶驱吧诲滋拦祖猾育呸S_OP与预算管理

39、S_OP与预算管理,计划与订单体系Oracle系统MRP参数举例：计划员属性（p,RPD（要求发货时间）,9.15,产出交单,生产开始,任务令下达,单板生产,裸机生产,单板物料齐套,裸机物料齐套,单板物料到货,裸机物料到货,单板物料A下达PR,单板物料B下达PR,裸机物料C下达PR,B的L/T（货期）,A的L/T（货期）,图示订单排产的基本逻辑：,订单排产还涉及到订单的优先级定义，产能约束与提前制造，资源分配等问题。,计划与订单体系,订单排产的基本逻辑,BOM结构示例,整机,裸机,单板,裸机其他物料,单板其他物料,整机其他物料,53,系脓固架举谭昔继旋舰厕汁峻宵野丸肾钾币驼崔九媳末骂减室黔浩坦

40、世未S_OP与预算管理S_OP与预算管理,RPD（要求发货时间）9.15产出生产任务令单板裸机单板裸机,计划与订单体系,长期销售计划：,计划类型总结,中期销售计划：,中期生产计划：,短期生产计划：,如S&OP计划，跨度6个月，原则上每半个月调整一次，实际上每周都有零星调整。此计划每周一录入ERP系统跑MRP，作为通用物料采购的主要依据。,如13W滚动订单排产计划，每周调整一次，是根据在手合同或风险备货进行实排或预排，主要对产能的准备和定制物料/DUN物料等的到货安排等起指导作用。,跨度12个月，每月中给出计划，主要在长货期物料的备料及一些战略储备/计划策略的变化/退市与上市/版本切换等起指导和

41、参考作用。,年度销售计划：,一般是在上年度的年末和本年度的年中制定，主要是对公司年度目标的分解和支撑，对各部门的年度规划起指导和参考作用。,如双周滚动生产计划，每周一/三/五调整，主要是指导生产，是相对准确，执行性较好的短期生产计划。,短期物料计划：,如跨度2W以上的DUN物料回货计划，每周二给出，每天可调整，主要是指导DUN物料的供应商备料及生产。,54,寅丘清阑归尤甲匠免磨茵传桨捷形与赢棚七逆溃鼠砂燕惭宵彦劲盐娜块妈S_OP与预算管理S_OP与预算管理,计划与订单体系长期销售计划：计划类型总结中期销售计划：中期生,计划与订单体系,KPI指标与绩效管理：,1. 平均库存金额及库存周转率,2.

42、 低周转（呆滞）物料金额比例,3. RPD达成率,4. 物料及时齐套率,5. 公司级或部门级项目及时完成率,6. 关键事件,库存周转率（次/年）=,（N个月的）发货金额,（N个月的）平均库存金额,*,12,N,RPD达成率= (N个月）按客户要求时间交付的订单数/（N个月）订单总数,KPI与绩效管理,55,营虐毖阮烽娠范冒竭墙眺织涎砖旦杰契仔冗稍愈夕逞掩桌冲钒阐的恳囊霜S_OP与预算管理S_OP与预算管理,计划与订单体系KPI指标与绩效管理：1. 平均库存金额及库存,Q&A,痢夯果培饱犁钓彻伺酬佰疗眩扛华懊秽骚乖兢星水谓械棘循刘稠企恋萍盔S_OP与预算管理S_OP与预算管理,Q&A痢夯果培饱犁钓彻伺酬佰疗眩扛华懊秽骚乖兢星水谓械棘循刘,