学校物质采购管理制度7篇.doc
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1、学校物质采购管理制度7篇 学校物质采购管理制度篇1第一章总则第一条为了加强学校采购业务管理,规范采购业务行为,防范采购业务活动中的差错和舞弊,根据财政部内部会计控制规范-采购与付款等法律法规,结合本校采购业务特点和管理需要,制定本制度。第二条本制度所指采购业务包括采购计划、采购订单、合同订立、物资入库、购货发票、登记应付账款和支付货款等业务。第三条本制度适用于集团各单位的采购业务管理与控制。第二章岗位分工与授权批准第四条建立采购业务岗位责任制,明确规定各岗位的职责与权限,确保办理采购业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。第五条物资采购业务严格规范和执行如下程序:一、计划与审批;二、请购与审批;
2、三、询价与核价;四、确定供应商;五、订立合同;六、采购与验收;七、物资入库;八、账簿登记与支付采购款。第六条采购业务的基本分工如下:一、仓储部负责编制物资储存计划;二、采购部负责编制物资采购计划,填制请购单、询价与价格谈判、签订合同、采购物资等业务;三、财务部负责结算采购款项、登记存货及应付账款等;四、仓储部负责根据物资储存计划和采购计划办理物资入库,登记保管账等;五、品质部负责物资入库前的质量验收;第七条办理物资采购、核价与付款业务的员工应当具备良好的业务素质和职业道德,办理采购、核价与付款业务的人员在同一个岗位上连续工作时间不得超过三年。第八条物资的采购价格、付款政策要严格执行学校授权文件
3、的规定,各级审批人要在授权范围内行使职权,不得超越审批权限。第九条授权采购部、品质部、仓储部、财务部分别办理物资订购、检验、收发存和付款业务,其他任何部门均无权经办采购与付款业务。第十条对于重要的、技术性较强的采购业务,应当专家评审、集体决策制度。第三章计划与审批控制第十二条学校对采购业务实行严格的计划管理和采购目标责任制。每年12月份,理事会与采购部经理签订下一年度的采购目标责任书,明确全年的采购目标、价格目标、费用指标政策。第十三条采购部要将年度采购目标层层分解落实到各个采购岗位,并将目标分解落实情况报学校备案。第十四条实施物资采购的具体依据是物资请购单。物资请购单的填制、审批程序如下:一
4、、采购部填制物资请购单,物资请购单中须列明如下事项:1.采购物资的依据;2.采购物资的名称、规格型号、数量和技术要求;3.使用部门及物资用途;4.采购员及采购部负责人签字。第十五条物资请购单首先经仓库部门签字确认:学校仓库是否有该物资。如有,则无需采购,由使用部门统计员开具物资领料单,直接到仓库领用;如无,则按下列流程审批:物资请购单应由使用部门(采购发起人、部门主管)、采购部(采购业务员、采购部门主管)签字后,报校长签字审批。经过学校领导审批的物资请购单,是采购物资及办理验收、入库及付款的依据。第四章采购价格控制第十六条物资采购过程中的价格决策要做到科学有效、公开公正、比质比价、监督制约,杜
5、绝采购过程中的不正当行为发生。第十七条采购部要广泛收集采购物资的质量、价格等市场信息,掌握主要采购物资的信息变化。第十八条物资采购价格的确定要履行询价、谈判、审批、和备案五项程序:一、询价:采购部按照学校批准下达的物资采购计划,根据采购项目的时间要求,在了解市场行情、参考过去采购记录的基础上,向供应商咨询价格。接受询价的供应商应在三家以上,询价过程和供应商的报价要如实登记备案。二、谈判:采购部与供应商进行价格谈判,力争以较低的价格签订采购合同。三、审批:合同须经校长审批后,加盖合同专用章。四、备案:采购部与供应商签订的物资采购合同原件,交财务部备案、保管。第五章采购与验收控制第十九条根据采购物
6、资的性质不同,分别采取如下采购方式:一、一般采购物资在货比三家的基础上,采用订单或合同订购方式采购;二、小额零星物品采用择优定点采购方式;三、符合招标管理制度的.采购业务及设备购置一律实行招标采购。第二十条除仅有唯一供货单位或本校有特殊要求外,主要物资的采购应当选择两个以上的供货商,要从质量、价格、供货能力、信誉等方面择优定点采购。第二十一条主要物资采购及有特殊要求的物资采购,应当审查供货单位资格;对已确定的供货单位,应当及时掌握其质量、价格、信誉的变化情况。第二十二条物资采购到校,需办理如下验收入库手续:一、仓库保管员核实到库物资是否与物资请购单规定的品名、数量、供货厂家相符。检验物资是否合
7、格(特殊物资应由专业人员检验,如设品质部则由其检验)。凡核实无误的,保管员根据发票及送货清单开具物资入库单;二、物资入库单经保管员签字后生效,财务部据此登记账簿和办理有关结算事宜。第二十三条到库物资与物资请购单不符或质量检验不合格的,一律不予办理入库和结算手续。第二十四条质量检验人员应当严格按标准和程序进行检验,并对检验结果承担责任。第六章货款支付与账目核对第二十五条采购物资的付款由财务部负责,付款的依据要同时满足如下条件:一、订有采购合同的,要参照合同规定的时间、方式、金额付款;二、要在货币资金预算范围内付款;三、要在对采购发票、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核
8、、确认无误的前提下,办理付款。第二十六条采购付款时,由采购部填写付款申请单,报领导审批,财务按经批准的付款申请单支付款项。第二十七条财务部要加强应付账款管理,办理结算与付款事宜。第二十八条财务部往来核算会计负责应付账款的核对与清理,要每个季度至少与供应商核对一次账目,核对结果要填制应付账款核对表备案;核对出的未达账项,要逐项逐笔查明原因,杜绝串户等错误现象的发生。第二十九条采购部统计员要按供应商设置物资采购台账,及时登记每一供应商的供货、开票、付款及应付账款余额增减变动情况。第三十条采购入库的物资在保管或使用过程中,发现数量和质量不符合要求的,采购部要及时与供应商联系,并分别情况按以下程序进行
9、处理:数量不足的,要求供应商予以补足;质量问题,尚能使用的,要求供应商给予价格折让;不能使用的,要求供应商退货或换货。退货通知单应及时报送财务部入账。学校物质采购管理制度篇2第一章原则第一条为进一步规范学校的采购行为,加强学校的物资采购管理,根据我校的实际情况,特制订本物资采购管理办法。第二条本着对学校负责、降低采购成本的目的,加强对物资采购的管理工作,使采购过程中的决策、价格监督、质量检验等工作进一步规范化、制度化。第三条采购原则1.采购过程实行“三比”(即比质比价比服务)的采购原则。2.采购实行“三审一检”(即采购计划审核、价格审核、合同及票据审核和质量检测)的控制原则。第二章采购的计划管
10、理第四条学校各部门所需的物资用品,单价或批量采购预算在万元以上五万元以下需填报详细的物资采购计划,附采购申请报告,报送县级主管部门。主管部门根据所掌握的情况进行分类分口把关,核实汇总后,再根据库存情况确定、编制采购计划,经主管部门决定后由校长审批执行。第五条学校各部门购买仪器、设备等金额较大的物资,必须由党政联席会议和相关部门负责人通过会议或其它形式实行集体决策,增加透明度。第六条严把进货渠道关,本着科学有效、公正公开、比质比价、监督制约的原则。在比货、比价、比信誉、比售后服务的基础上实行定点采购。第三章采购过程管理第七条后勤处要广泛收集所采购物资的质量、价格等市场信息,掌握主要采购物资的信息
11、变化情况,进行比质、比价采购。对单项或批量采购预算达到万元以上的物资采购,具备招标条件的,一律实行招标采购。第八条对需要招标采购的物资,由后勤处编制招标文件,由学校领导安排成立招标工作组,根据采购物资的特点,临时组建相关专业人员进行评标,评标人员采取不固定的方式进行组合。第九条物资采购按照“先考察,再比较,后确定”的程序进行,对所购物品至少要考察三个以上厂家的同类产品。从质量、价格、售后服务等方面进行认真比较,充分论证,确定所购物品。第十条后勤处对每次招标文件及投标单位的资料进行整理归档,做好资料保存,凡参与招标人员对招标有关事项严格保密,工作人员不得将投标单位的报价及招标情况私自泄漏。更不得
12、有损害学校利益的情况发生。第十一条学校采购物资,在与供货商谈判价格时,必须有两人或两人以上参加谈判定价,价格质量监督组参与,最终购买价由校长决定。第十二条采购人员将物资采购回来,由价格质量监督组成员凭发票审查实际采购价格和质量,验证签字后,校领导方可签字报销。第十三条价格质量监督组定期向学校党政联席会议汇报监督实施情况,并提出有关意见或建议。学校物质采购管理制度篇3为规范公用物品的采购、申领行为,强化财政性支出管理,加强支出的准确性和可控性,特制定本制度。公用物品采购范围具体包括基本建设工程支出,消耗性物品(设备、车辆、办公文化用品等)支出和会议支出、招待用品支出、生活用品的支出。凡需列入财务
13、的所有办公经费支出项目都属于本制度规定的采购范围。一、公用物品采购的审批1、仓库公用物品采购由办公室统一负责。2、实行公用物品采购年度预算制度,各部门于年初提交年度公用物品采购计划,经财务办、办公室审核,报库领导批准,由办公室制订采购计划;原则上无计划的物品不得采购。3、公用物品采购由办公室制订月采购计划,经库办公会议讨论,经库首长签发,由办公室两人以上外出采购。4、各部门如需追加公用物品采购计划,500元以上的,必须由办公室、财务办审核,库领导批准方可实施。5、不得擅自变更物资集中采购计划,若需临时采购,由办公室列出需采购物资清单,经库首长签发,财务办配合办公室实施采购。6、公用物品原则上实
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