财务流程及表格模板.docx

财务流程一、出纳岗位流程（一）款项的收付1.收款收款时应根据收到的款项不同而选择开具相应的收据。收款事由6,收款瞽二单位盖章.财务记账普鬻吃糕图1单栏式收据（1）单栏式收据一般情况下不涉及数量金额，只针对于特定的工程。1）单栏式收据的填写要求A.填写收款日期（必须为收款当日）；B.填写收款人名称（被收款单位的全称，不得简写）；C.填写具体的收款方式；D.填写实际的收款金额（需注意大写数字的正确书写标准）；E.小写金额的填写需要与大写金额一致；F.收款事由尽可能详细。备注：1.壹佰贰拾叁万肆仟伍佰陆拾柒元捌角玖分，零，整/正；2.如果大写数字前无人民币，需手动添加；3.如果没有小数位数,元后边需加整/正字;4.小写数字前必须有“¥”；程结束。2)多栏式审批流程与单栏式一致。(3)有效的收据需注意的事项A.收据在领取时均以盖过本单位的公章/财务章，未加盖章子的收据无效；B.收据的大小写金额必须书写标准并一致，金额不一致视为无效；C.收据必须由相关负责人签字并留底，未有签字的收据视为无效；D.收据应有专人保管，在领取时应登记收据的票号，相关使用人应保证收据编号的连贯性，交回时保证收据的完整，如有断号得承当相应的责任。2.付款付款时我们一般习惯按照经济业务的不同来填写相应的单据。借款单借款日期2018.03.01借欹方式(现金强信支付宝网银:现金借款人I所尾部门*部门收款单位个人名称收款单位个人账号1231567890现金/银行付讫收款单位开户行*银行*支行借款金额(大写)人民币出仟元格小写¥2000.00借款理由因*需求借款人：部门经理：(7)财务复核：G总经理：©出纳：。图3借款单借款单是在公司职员出差/购置办公用品等需要预借款的时候填写的单据，其款项支出将不会直接为公司带来经济利益，属于费用类开销。付款申请单的填写方式/审批流程与借款单雷同。二、费用报销流程员工出差/购置办公用品等产生的费用将通过费用报销流程进行核算。图5费用报销单1 .费用报销单费用报销单是报销的主要凭证。(1)费用报销单的填写方法及考前须知A.除原借款和应退(补)款两项外，其余可参考前边的票据填写方式;B.原借款栏填写的金额为在费用发生前报销人员从公司借走的款项；C.应退(补)款栏是借款减去报销金额后的数字。(2)费用报销单费用报销单的报销流程与借款单一致。2 .支出证明单支出证明单是为了证明因特殊原因而导致发票无法取回的凭证。支出证明单2Q18年。3月Ol日时间地点2018年*)J*H4*地事项购买*物品等不能获取单据的原因正制l/Xl/JlUJlT兀.118tj1经手人：O部门经理：O总经理：O财务：O图6支出证明单支出证明单的填写方法/报销流程均一致。3 .票据移交清单票据移交清册的填写是将取回的带有国地税印章的发票进行整理分类填写后粘附在费用报销单后的票据。票据移交清册票据号码票据名称单位（张）合计金额+万千百+元角分00000000火车票/加油票笠*/合计（大写）拮万忏宝招九角¥*时间：2018年。3月01日编号：00：图7票据移交清册票据移交清单的填写方法A.编号：如果一张移交清册不够用可附多张;B.票据号码：发票的编号;C.票据名称：火车票/餐费/住宿费/停车票/加油票等;D.其他不变。4 .力U/值班报销明细表加/值班报销明细表的填写是根据公司制度因加/值班而给予补助而编制的内部表格。加/值班报销明细表所篇B门：一部门时间:2018.03.01加那寸解殳攒时讣餐补其他合计加班事由03.0117:4020302小申0%T-THjyjRke,>¾人nIIHIBf少与：tWft认：C>报车队：c图8力/值班报销明细表(1)加/值班报销明细表填写方法A.加班时间段：填写具体的加班时间段，具体到分钟;B.小时数：具体的加班时点；C.时补、餐补：根据公司制度计算时补及餐补；D.其他：公司给予的其他补助；E.合计：时补+餐补+其他;F.加班事由：申请加班的理由。(2)力口/值班报销明细表审批流程A.报销人编制表格;B.相关负责人签字审批。5 .出差补助清单出差补助清单的填写是根据公司制度因出差而给予补助而编制的内部表格。出差补助清单所属部门:部门时间：2018.03.01出差事由出差0寸间月日时至月日时出差人员出差天数日补替补住宿其他合计备注UQ报销出卸h人民币百千一裕元月-小写：¥宙3½：C>报$队：UZZ>图9出差补助清单出差补助清单的填写方式及审批流程同加/值班报销明细表。三、库管岗位流程（一）产品的领/退L产品的领取及退换领/退产品单又称出/入库单，产品的领取与退换需要填写领/退产品单。领/退产品单编号：Un日期：仟,月日领/退部门领/退单号领退夕o11-ra规格产昆褊号领/退数量收侬数量备注3领/退L品用途及说明记录入：。库管：Q亩核：Q领/退人：。图10领/退产品单(1)领/退产品单的填写方法及考前须知A.编号：如果一次性产品领取品种较多，可填写多张，按序填写；B.日期：领/退产品当日，不得提前或推后；C.领/退部门：产品的使用部门；D.领/退单号：自该表格开始填写之日起，库管人员应连续编号，不得断号、重号，以备日后登记台账/对账使用；E.领产品/退产品：根据业务需要进行选择；F.品名：领取物品的名称(需与库存登记名称一致，不得填写简称、别称)；G.规格：同一产品不同型号的区分；H.产品编号：产品入库时的编号；L领/退数量：领/退人需要领取或者退货的数量；J收/发数量：库管实际收/发的数量;（三）产品的销售L收货款报告表收货款报告表是销售人员每发生一笔销售业务而登记的一类表格。收货款报告表姓名：所属部门:客户名称销售日期一单码一Ii-l¾数量单价金额一款期一要未物里由史页定幄日期备注图18收货款报告表2 .欠款确认书欠款确认书是在销售业务发生后，款项暂时无法收回，与客户签收的一种凭证。欠款确认书致：贵公司与我公司一年一月一日签订合同，贵方合同号为，我方合同号为.合同约定我公司向贵公司提供的货物/服务，该批货物/服务质量符合合同规定，责公司已按照合同接受/蛉收。该批货物/服务总价为人民币元（¥元）。该批货物/服务明细如下所示:产品名称规格数量单价金被备注密注：如若表格不够，可另行粘贴明细单的与该确认书之后，其效力与该确认书相等。由于合同外原因，贵公司如期支付上述逾期款项存有困难，特准予贵公司延期支付，付款日期将调整为：（大写日期（小写日期）若调整后款项到期依然未能支付，将按比例至还款日另行收取手续费人民币¥（）。单位名称：经办人签字:时间：图19欠款确认书3 .产品需求预算表产品需求预算表是销售人员预计对产品的需求量的一个估算，报备管理部门及库房保管人员及时补充库存而编制的。产品需求预算表m糊t间：申亲口门：预算期间：是否加急：第张，共张品名及规格计量单位英计单价合计颈算依据需掇量预计金额申请人：部辫理：总经理：财务：采购:图20产品需求预算表四、其他应用报表(一)物品的保管1.低值易耗品的保管(1)低值易耗品及办公用品需求预算表低值易耗品及办公用品需求预算表填加寸间：申濯B门：预算期间：是否加急：第张，共张品名及规格计量单位预单价预算依据需掇(量预计金额合计申请人：部i股理：总经理：财务：行政:图21低值易耗品及办公用品需求预算表(2)低值易耗品及办公用品购进月报表低值易耗表及办公用品购进月报表管理员：年月日编号:产品编号/名称规格上月结存本月购进本月退货7K月结存地城备注数量单价金额数量单价金数量单价金额数量单价金瓶增加不足图22低值易耗品及办公用品购进月报表(3)低值易耗品及办公用品领用记录表低值易耗品及办公用品领用记录表领用人：所属部门:日期L品名称/编号规格登记表号码一上铝一期用本领本期退回本结备注领用人签字图23低值易耗品及办公用品领用记录表2.固定资产的保管(1)固定资产需求预算表固定资产需求预算表埴翦寸间：申请部门：手页算期间:是否加急:第张，共张品名及规格计量单位?!计单价预算依据需求数量预计金被合计申请人：部IW理：总桀：财务：行政:图24固定资产需求预算表(2)固定资产明细表固定资产明细表市或：年月日编号:序号名称型号单位数量单价金额购买时间一启Lm一用门一使知备注图25固定资产明细表（二）保险柜的使用1 .保险柜清单保险柜清单序W实物里位数量存放日理存放人备注12345678910图26保险柜使用明细2 .保险柜使用明细登记表保险柜使用明细登记表领硼间实物归还日期用途领用人签字备注图27保险柜使用明细登记表