GB_T 31950-2023 企业诚信管理体系 要求.docx

ICS01.040.0303.1(MHHCCSA20GB中华人民共和国家标准GBfI319502023代(UVT319502015企业诚信管理体系要求Integritymanagementsystemofenterprise-Requirements202303二1/发布国家市场监督管理总局国家标准化管理委员会目次前吉I1.1.引言V1范用12规范性引用文件I3术语和定义I4原则和方法24.1 诚信管理原则24.2 体系运行方法35企业环境45.1 企业诚信环境45.2 相关方需求和期里45.3 愿景和目标55.4 诚信管理体系范围65.5 诚信管理体系所需过程66领导作用66.1 总则66.2 检认诚信方针66.3 确认诚信目标及相关制度76.4 确认诚信管埋部门/肉位职所和权限87O1.87.1 确立谑信13标及相关制度要求87.2 企业承诺及其要求97.3 应对风险和机遇要求107.4 应对变更要求108支持108.1 资源108.2 信息交流与控制128.3 成文信息139管理实现139.1 总体要求139.2 信用调查149.3 信用档案管理159.4 授信管理159.5 合同管理169.6 商账管理179.7 社会员任艇行179.8 诚信风险管理189.9 应急准备和响应199.10 诚信教方培训19IO检查与分析1910.1 人员评价1910.2 内外部影响因强检身与分析19103承诺兑现检查与分析2010.4 诚信目标实现核查和分析2010.5 失信评估和处置2110.6 信用修复2110.7 守信激励确认和实施22I1.持续改进2211.1 总体要求2211.2 改进机制23附录A（资料性）企业诚信管理体系审核24参考文献27本文件按照GB，T1.1.-2020寸标准化工作导则第1部分：标准化文件的结构和起草规则3的规定起草.本文件代替GB,T319502015/企业诚信管理体系3,与GB,T319502015相比，除漏轼性改动外，主要技术变化如下：更改了“引古”（见引古，2015年版的引古,将“诚伯管埋原则”（见2015年版引言0.2诚信管理原则）和“实施运行模式”（见2015年版引言0.3实施运行模式）的行关内容更改后纳入第京（见4.1和（2）,且将“实施运行模式”更改为“体系运行方法”（见4.2）,删除了“与其他管理体系的装容性”（见2015年版引才0.4与其他管理体系的兼容性）：更改了“诚信管理体系”的术语及定义（见第3章,2015年版的第3章）,删除了“诚信要素”“诚信文化"和*"利益相关方”的术语及定义（见2015年版的第3章），增M了“诚信管理”和“相关方”的术语及定义（见第3章）；捌除了“要求和承诺”一章（见2015年版的第4章）；增加了“企业环境”一章（见第5章）;一增加了“领导作用”一章（见第6束）；更改了“确立诚信方针”（见6.2,2015年版的5.1）;将“确立诚信目标”更改为“确立诚信目标及相关制度”，并更改了相关内容（见R3,2015年版的5.2）:删除了“识别诚信要素”的有关内容（见2015年版的5.3）；将“支持过程”更改为“支持”,并更改了相关内容（见第8余,2015年版的第6章）.包括删除了“减信意识培养”（见2015年版的6.2）:将“诚信信息交流”更改为“信息交流与控制并更改了相关内容（见8.2.2015年版的6.3）;将“文件”更改为“成文信息”,并更改了相关内容（见8.3,2015年版的6.4）;增加了“确立诚信目标及其相关制度要求”（见7.1）、“企业承诺及其要求”（见7.2）和“应对其监和机遇要求”（见7.3）：将“应对变化”更改为“应对变更要求”,并更改了有关内容（见7.4.2015年版的5.4）;将“总则”更改为“总体要求”，井更改了有关内容（见9.1,2015年版的7.1）;删除了“诚信要素管理实现“（见2Q15年版的7.2卜增加了“信用调杳”（地9.2）、“信用档案管理”（见9.3）、“授信管理”（Wa、“合同管理”（Wa司、“御I量理”晒、"社会员任履行”（MS7）、“诚信礴管理”（见98）、“应急准备和响应”（见9.9）和“诚信教育培训”（见9.10）;一删除了“腑视和检簧“（见2015年版的8.2）和“审核与评价”（见2Q15年版的8.3）;增加了“人员评价”（见10.1）、“承诺兑现检衣与分析”（见10.3）和“诚信目标实现核食和分析”（见10.力：更改了“失信评估和处ST的有关内容（见10.5,2015年版的8.4）;增加了“信用修复”（见10.6）和“守信激励确认和实施“（见10.7）：更改了持续改进”的有关内容（见第11章，2015年版的第9章,增加了“总体要求”（见I1.D和“改进机用”（见11.2）;更改了附录A,且更改为资料性附录（见附录A,2O15年版的附录A）“i青注意本文件的某些内容可能涉及专利。本文件的发布机构不承担识别专利的货仃本文件由全国社会信用标准化技术委员会（SAQTC470）提出并归II.企业诚信管理体系要求本文件提供了企业实施诚信管理体系的原则和方法，规定了企业环境、领导作用、策划、支持、管理实现、检更与分析和持续改进的要求，本文件适用于企业内部建立和实施诚信管理体系.也可用于指导行业组织和第三方机构对i信管理体系进行审核.2JK范性引用文件本文件.GB-T19000GB.T19(X)1GB.T19011GB.T22116GB.T22117GB.T23793GBfr23794GB，T33718下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款.其中.注H期的引用文件，仅该I1.期对应的版本适用于本文件：不让日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于质出管理体系场础和术语顺延管理体系要求管理体系审核指南企业信用等级表示方法信用基本术语合格供附商信用评价规范企业怕用评价指标企业合同信用指标指南3#WRXGByTI9000、GWrI9001、GBTI9011、GB/T22117界定的以及下列术语和定义适用于本文件.3.1KfcWintegritypo1.ity由企业最高管理者就企业的诚侑价值正式表述的总体意图和方向.注1：点富足自觉和自律.是131®现他上升形成的揖要原则.企业诚信是企业信守相关承诺的思想、意识和行为,是企业将诚实守愉!人生产经营各环书的嵋、能力和实践的峻改善的过程.澄：谑信掂I为帆将施,建立诚信I体而却（推架，32该信目标integrityAjective企业依匏诚信方针现定的所要实现的诚信目的.注I：ifH标通常是可以肚化的.注2:通常对企蛇怵关职触层次f但程分别如工诚信目标，33诚信管理integritymanagement依据诚信方针和诚信目标确立相应的承诺，跟踪承诺兑现的过程，开展对承诺兑现情况的评价，并根据评价结果实施改进措施等一系列相互关联活动的集合”来源：GBT382532019,32有修改3.4JKintegritymanagementSyStem;IMS企业确定其诚信方针和诚信目标以及为获得期能的结果确定其过程和所需资源的活动。来源：GBT382552019,3.3,有修改36相关方re1.atedparty若其需求和期望未俄满足，将对企业的持续发展产生重人风险的个人或团体，注：企业的成功，有箱邮引、赢得册孙有关相关邠皮持.441诚信管理JK则诚信管理以提升企业诚信管理能力、提高企业整体绩效并推动其可持续发展为目标，提出以下八项原则：a）以满足相关方的需求和期望并契合自身的发展蝮景和目标为关注焦点通过建立诚信管理体系，将诚实守信的理念纳入企业核心价值观，加强诚信管理和信用风险防范，在生产经营、财务管理和劳动用工管理等各环节中强化诚信自律.为相关方提供值得信赖的产品和服务,同时契合自身的发展愿景和目标，树立良好的品牌影您.提升社会美誉度，实现企业的可持续发展。b）领导作用企业的各级领导引导建立统一的宗旨和方向，确保企业的诚信目标与社会及行业要求、企业经营方向的一致性，并创造全员参与实现诚信目标的条件,c）职俄部门推动由企业内的某一部门专门负责诚信管理体系的实施,或者将诚信管理的职能赋予其他管理部门.大型企业或集团公司为此可单独改立专业部门.d）全员参与尊重各级人员并鼓励和促使全员参与实现企业诚信目标的全过程,以有效和高效地实施诚信管理,将诚信理念融入生产经营各环节.c）过程方法诚信管理体系是将与诚信相关的资源和活动作为过程进行管理，从诚信风险预警、防他、控制1.J处置的角度出发，通过建立基于过程的承诺识别和确认、诚信数据采集、承诺叔行和跟踪、承诺兑现评价以及承诺改进等机制，可更加有效和高期也得到一致的、可预知的结果。0持续改进企业在其内外部条件的变化下，基于当前诚信管理水平，持续提升其能力.g）循证决策时事实、证据和数据的分析可使决策更加客观、可信0建立在数据和信息分析基础之上的决策,能够克服或避免人为因素的影响.h）关系管理企业与相关方相互依存：，以诚信为基趾的互利共赢关系可增强企业的凝聚力，实现企业价值和社会价值的最大化,有利于企业的持续健康发展，企业通过管理与相关方的关系,能够确保诚信目标的持续达成.4.2体系运行方法421本文件都企业内外部环境、相关方的需求和期里以及企业自身发展的虺景和目标作为企业策划其谑侑方计和诚信目标及其配套制度的依掘，并采用过程方法，按照“策划一实施一检查一处置PDCA)循环模式对与企业减信管理相关的过程实施控制.本文件制定的管理体系标准框架.与其他管理体系标准协调一致,不要求改变现行的管理体系,但可能会为了实施符合本文件要求的诚佰管理体系而对现行的管理体系进行刑能或补充.4.2.2 PDcAf1.t环PDCA循环能够应用于所有与诚信管理相关的过程以及整个诚信管理体系.图1表明了第5章'第11币是如何构成PDCA循环的，PDCA彼环简要描述如下：a)策划(PIan):根据企业应对内外部环境、相关方的需求和期里以及企业自身发展的联景和目标，确立企业诚信目标及其配套制度的要求，明确企业承诺及承诺履行和跟踪的要求，以及应对风险和机遇以及变更的要求：b)实施(Do):执行所制定的策划：O检我(CheCk):根据诚信方针、诚信目标以及所策划的活动，为诫信管理实现情况进行核食和分析，并报告结果：d)处置(ACt):必要时,采取措施改进诚信管理体系,以提高缄效.注：括号中的数7场亦文由俪条号.B1本文件的结构在PDCA环中的承4.2.3 圻AMftm为了满足本文件的要求,企业衢策划和实施应对风险和机遇的措施.并可将风险管埋过程形成文件,作为确定风隆的证楙.企业可自行决定是否来用制出本文件要求的更笠风隐管理方法，如通过应用其他指南或标准。5企建环境5.1&1.1为了理解内部环境,企业应评估：a）企业信用认知情况，包括愿戕、价值观和目标以及建立企业独有的诚伯知识体系等：b）内部信用管理现状，包括诚佶教育培训、员工诚怙行为和诚信考核评价、投资人及管理团队的诚信管理行为等：C）企业运营现状，包括治理结构、财务状况和履约能力等：由相关方基础与交易信用管理现状.6.1.2外部利t为了理解外制环境.企业应评砧：a）国际、国内与企业产品和服务相关的法律法规和技术规范的适用性:b）消费者的需求和期望；O外部供方的需求和期望：由国家主管部门信用面管措施的适用性；e）社会伯用体系推进对企业的影响：0行业约束g）同行业竞争：h）经济环境和社会文化环境的影响，5.2相关方需求和期里5.2. 1基本要求企业板稳定提供满足相关方需求和期望并符合相关标准或规范要求的产品和服务识别和分析这些相关方的信息及其相关要求.5.2.2所有者所有者的缁求和期望,包括但不限于:a）符合预期的投资效益；b）企业发展的可持续性：O提高品牌影响力和社会美誉度，&23AT员工的需求和期望.包括但不限于：a）前资和福利稳定：b）公正和信息透明的管理制度：C）健康和安全的工作环境：d）提供培训I，创造个人能力提升机公.S24M顾客的需求和期犯，包括但不限匕a）产M和服务的设计和质砧符合要求：b）及时交货：c）价格合理；d）服务良好，包括建立必要的渠道使顾客能够全面掌握和了解产品和服务的信息，在产品金牛.命周期内建立监伤和信息反馍机制：e）运营状况良好，具备定的抗风障能力且有良好的口碑：D建立质埴管理体系并有效运行：g）互联网平台企业应建立诚信管理机制，对入驻平台的经竹者实施监督。S25甑供方的需求和期望，包括但不限尸：a）稳定和持续的合作/互利双癌；b）公开透明的采明机制：c）按合同要求付款.5.26倍用Jtt管机构或部11信用监管机构或部门的需求和期.里包括但不限于:a)b>c)se)安全生产：环保生产；就业最大化：合法经营,且良好的经营效益：必要的信息公开：D枳极主动限合市场监管、税务、劳动和!上会保障、安监.消防、环保等方面的审核和检查：g）互联网平台企业应维署依法合规经营承诺，采取必要的措施以应对数字经济时代新型商业模式卜知iJ产权保护、反垄断、广告、消费者权益保护方面出现的新问题.汴：必要的后总公开指企业主动或通过国家主管部门、社会团体将承除总、评价信息等各类企业信用信息醐I城.杂志,网站，电视以及新媒体的强公示，i2.7行业组织的需求和明望,包括但不限于：a）遵守行业管理条例和规章；b）提供必要的信息.5.28手竞争对手的需求和期望是遂行正当竞争。5.3JM和目标企业应制定未来发展方向和故略定位，提出发展超图及梃高品牌影响力和社会关详次的长期目标GBTT3195d023及中短期目标，作为内部所有部门的共同日标，并给员工指明发展方向，提供激励的票本框架.5.4嫌值誉哂（范围在确定苞围时，企业应确定诚伯管理体系的边界和适用性，评估5.1中提及的各种内外部环境因索的影响，以及5.2中提及的相关方的需求和期职，并遵循以下要求：a）企业以实现诚信经营、提高品牌影响力和社会美誉度为目标而作出的与其产品和服务相关的承诺,包括5.3中提及的愿景和目标：b）企业的i信管理体系范围应作为成文信息,可获得并得到保存.该范附应描述所在盅的与其产品和极务相关的所有承诺.5.5城侑管姓系所过程5.5.1 企业应确定诚信管理体系所箭的过程及其在第个企业中的应用，且应：a）确定这些过程所衢的输入和期史的输出：b）确定这些过程的做序和相互作用：C）确定和应用所需的准则和方法（包括承诺及其履行的核查、分析.评价和相关指标），以确保这些过程的有效运行和控制：d）确定这些过程所需的资源并确保其可扶褥：O分配这些过程的职责和权限：O按照73的要求应对失信风险和机遇：g评价这些过程，实施所需的变更,以确保实现这"过程的预期结果；h）改进过程和诚信管理体系.5.5.2 在必要的范围和程度上，企业应保持成文信息以支持过程运行，并确信其过程按策划进行，6哀号作用6.1MM在企业诚信管理体系的建立和实施中，及图管理者通过以下方面证实其时诚信管理体系的领导作用和承诺:a）确保制定诚佶方付、诚怙目标和承诺弁与企业环境相适应，与相关方的霜求和期里相符，与企业自身发展的愿景和目标相匹配：b）确保公司章程、议事规则中体现诚信经营的要求，并构糙行承诺的要求融入企业的各项业务过程：O确保履行承诺所需的资源是可获得的；d）促使全员积极参与，指导和支持他们为诚信管理体系的有效性作出贡献：O确立企业内部诚信管理部门及其人员的岗位职责，并协调与其他相关部门间在诚信管理方向的分工和协作；f）支持其他相关管理者在其职责范阚内发挥额导作用.注：最高管理者指在蝴跖层指挥和控制企业诚信筒理体系建立和实施的一个人或-掰人，如戴事会或管理层.根据企业诚信管理体系建立和炖的儒要.最高管理者在企业内有授权和提供资源的权力.&2-UiM访计最高管理者应确保企业的诚信方针满足以下条件:a）适应企业的宗片和环境并支持其战略方向；b）为建立诚信目标提供框架：O满足对相关方的承诺，承诺的内容包括但不限JS产品和服务的质地、安全、环保、件后服务,接受国家主管部门信用监管，遵守行业自律公约，响应社会公众投诉和举报，公开失信信息，横行社会责任，提高品牌影晌力和社会美誉度等：d）满足维护诚信管理体系有效性H持续改进的承诺；e）在企业内得到沟通、理解和应用：0保持成文信息，必要时可为相关方所荻取。6.3酷认诚信目标及相关制度6.3.1 诚信目标总体要求最高管理苕应确保企业针对相关职能、层次和诚信管理体系所需的过程建立诚信目标，并形成文件，由公高管理者签署发布。诚信目标应湎足以下条件：a)bc)de)D与诚信方针保持致：可测量;适用性的要求：可核查:可沟通：适时更新。&a2依总管理者应确保企业制定与诚信目标相适应的诚信管理手册及相关的诚信管理制度，在制慢运行中体现诚信要求，加建立反欧i乍、反舞弊、反商业购赂的机制.诚信管理制发还应与企业内控合规、风险管理审计等其他制度进行衔接，诚信管理制度包括但不限于：a）诚信管理岗位责任制度：b）信用档案管理制度：C）信用调查管理制度;d）授信管理制度（或预付款采购管理制度）;e）合同（或招投标）管理制度：0商账管理制度；g）内外部失信行为货任追究制度：注“内部”指企业内相关部门或员工有举报内部失信的义务：“外部”指企业有对国家1潸部门在监管方面的失信进行上诉的权利，h）守信激励制度：i）社会贡任触行制度：j）信息公开制度：k）诚信系统运维管理制度：1）风险管控制度：m）公共关系管理制度。注：每个企业的诚信目标不尽相同，与之根Ito诚信管理制度也有所不同.6.3.3相关制度发布6.3.3.1相关制度应由最高管理者签署发布并正式执行.6.3.12必高管理者应采取必场言.施确保相关制度被相关人员知晓、准确理解和贯彻实强，并在实践过b）涵盖企业不断提高满足这些要求的能力的期望：O目标应是可测Ift的，且与企业确立的诚信方针相协调,与企业经营管理实际状况相吻合,并攫盖与诚信管理相关的过程：d）企业诚信目标应在企业经营目标中适当体现，H应结合内部因素和外部因素诳行调整，注：内部因素包括企业经营业务或服务项目发4逋大变化M，发生JS烦量、安全、环境事&斛h外部因素包括客户或利益相关方有要求时，国家法t转去规和管理镀略发生调整时。7.2企业承诺及其要求7.2.1 规定性承诺a)b)od)e)D企业应取行法律法规和行业管理条例中要求的贡任，并对此作出承诺。承诺的内容包括但不限于“遵守法律法规：不用提供产品和服务而造成环境污染：遵守所在行业的管理规章：接受并配合国家主管部门的监管：公平竞争；保证员工的正当合法权益,如按时足额发放工资、为员I：缴纳社会保险；g）遵守安全生产规定，保障员工生命安全。7.22除应展行法律法规和行业管理规章中要求的货任之外,企业还应履行合同中明确约定的以及相关方明确普遍期望的责任，并时此作出承诺，承诺的内容包括但不限于：a）建立公平的员工晋升制度；b）改立诚信管理部门，井提供经费和人员保障，承担信用调杳、信用档案管理.、授信管理、合同管理和商账管理等职责：C）开展诚信风险管理的绩效评价：d）提供质量合格的产拓和服务，并制定合理的价格：e）不对所提供的产品和服务进行虚假宣传；n不对周边的社区生活带来扰乱：g）遵守行业诚信自律公约：h）利行社会责任；i）响应社会公众投诉和举报.7.23自JB性承诺企业翦干可持续发展角度.出于企业白愿的社会贡献，或者是为解决田大问题而自解承担的责任，可自愿时此作出承诺。承诺的内容包括但不限于：a）自行选择的有利于社会可持续性发展的战略目标：b）提高品牌影晌力和社会美誉度的长期目标：C）运用大数据、云许算、人工智能、移动互联、智能终端等技术手段或工具实施诚信管理,以适应并满足数字经济时fC新型商业模式下的诚信管理衙求：d）诚信数百和诚信文化建设：C）积极参与公益活动.&1.3WMmikat企业应确定、提供并维护用于支擦企业诚信管理体系实施的信息基础设碓，确保与产品和服务的一致。信息基础设临包括以下方面：a）运行环境（包括资源环境和内部管理制度）:b）硬件和软件（包括外部国家主管部门信用监管平台、企业内部诚信管理信总化系统以及诚信风险管控工具等）；c）与诚信管理相关的信息（包括诚信管理体系范用、诚信目标和承诺以及信用档案等成文信息）;d）信息和通信技术。&1.12企业可根据诚信管理工作药要，将诚信管理要求融入业务、财务、办公等现有系统，与现有系统衔接，体现诚信管理要求.鼓励企业单独建立一我信息化系统进行诚信管理,，信息化系统应具备诚信管理的主要功能，可通过多个信息化系统共同完成诚信管理的全部流程，实现数据白动同步更新系统功能包括但不限于：a）信用评估功能：b）授信申请审批功能；c）授信额度控制功能：d）合同管理功能；O发货（或服务过程）控制功能：0应付（预收）账款统计、账龄分析功能：g）应付（预收）账款预警跟踪功设：h）信用销售（或预付款采照交易记录查询功能：0供方信用风险预警功能：j）自动信息报告功能：k）全面查询、统计功能；D指标完成情况考核功他.&1.&3MIMHSTJiaffi&1.13.1则叔诚信风险管控工具应用方式，包括但不限于：a）外部信用信息：国家主管部门、行业协会、媒体的公开信息和企业上卜游客户信用信息：b）外部佶用报告：征信报告、信用评级报告、信用评价报告、公共信用信息报告等：C）诚信管理咨询辅导服务：在开展诚信管理贯标及示苑创建时,应用笫三方信用服务机构的咨询辅济服务，包括企业诚信管理状况评价、指导企业建立诚信管理制度、制定企业信用策略、设计诚信管理部门、设计客户信用分析模型、建立企业信用档案、开展诚信管理培训和设计开发诚信管理信息化系统等服务；力信用风险转移工具：信用担保、信用保险、商业保理、债权砂资等工具.&1.13.2厩用蝴！诚信风险管控工具主要在供应而选择、客户信用调杳、商账转理、招投标活动、对夕b三资、期优或汇率风险对冲，以及诚信管理贯标和示范创建、信用修史等多领域进行运用，&1.4企业应确定、提供井维护支撑企业诚信管理体系实施所需的环境.注M境可能包懒建的、社酌、心理上的,外照旭及其他因素.企业应确定与其宗旨、AI3各方向、承诺相关并影响其实现谑信管理体系预期结果的能力的各种外部和内部因素”企业还应对这些外部和内部因素的相关信息进行识别和分析评价.&1.5»3企业应依据核查和评估的结果确保实施诚信管理体系所需的资源的有效性和可靠性,确保提供的资源通过维护能绯始终符合实施诚信管理体系所需.企业应保留成文信息，作为资源符合实施诚信管理体系需求的证据。8.1.6企业知识企业应确定实施诚信管理体系所需的知识，并在必要的范围内实现共享.当需求和趋势有所变化时，企业应及时审视现有知“也&构并确定如何去获取和补充额外的知识。8.2信息交流与控制&21s*企业应建立、实施J除持信息交流与管理的相关规章制度，规定内部、外部信息交流的内容、范因与形式，规范信息的接收、传递和处理，嘀保诚信管理体系的持续有效运行。实施与诚信管理相关的信息交流时，应采取以下措施：a）确定与诚信管理活动相关的信息以及流程和权限：b1确保所有信息的流程和权限不财最高管理者构成限制：O确保信息在权限内的传递、索取、杳询、披蜡不受任何干扰和阳碍；d）确保信息的戊实性、有效性、全面性和客观性；O保持所有信息的记录,并确保其可识别性和可追溯生0遵守国家信息安全控制和个人隐私保护的相关要求.&22内部值息内部信息包括但不限尸：a）本企业的诚信方针、诚信目标：b）本企业的诚信承诺：c）诚信要素及更新信息；d）诚信方针、诚信目标的分解,指令传达、完成情况等：e）诚佶管理体系运行信息及紧急状态信息：0职责信息：g）权限信息：h）相关方满意情况：i）相关方投诉：j）员工提出的合理意见.a2.3外部信息包牯但不限F：a）质蜓、环保、产品安全、职业健康安全、计/管理有关的法律法规范和标准等信息：b）上级或地方信用监管部门发出的规定、决定、要求、指示以及失信联合惩戒等信息：C）与行业自律相关的规定、要求、指示、失信被执行人及其信用修&等信息：d）环境监测和职业健康安全等有关的信息：e）相关方有关的信息，包括消费者、供应商、合作方的反馈评价信息,以及与周用社区居民的沟通信息，涉及瓯大消协品安全事故的处理，重要环境影响的处理，伤亡事故的公示和上报等：D与企业外部人员进行有关管理体系方面的信息交流。&3成文信息&3.1基本要求成文信息应是确保企业诚信管理体系有效实魄所必需的.其内容和种类取决于企业的规模、经苜性质、产品、服务及其流程的更杂程度和交互活动、编制文件的人员素质等因素”注：成女信息包括但不限于企业的诚信管理体系范用、诚信目标、配套都膜、承诺、承诺履行&蟠记录、承诺兑现阳介结果、员工培训和尚?记录、信用档案、公开的始信息等，a3.2创建和更新在创建和更新成文信息时，企业应充分关注以下方面：a）识别信息和描述，包括标题、日期、作者或参考号：b）格式（包括语言、软件版本、图表）和媒介（包括纸质版、电子版）；G为确保其适用性和准确性的修订及审批的程序.a3.3版本管理&3.3.1企业应对所保留的、作为符合性证据的成文信息应予以保护，防止非预期的变更。成文信息应进行版本管理，应满足以下条件：a）在需要时便,并适于使用：b）能被恰当地保存，防止泄密、使用不当或缺失.&3.3.2为实现成文信息的版本管理，企业应做好以下措施：a)m分发、获取、检索和使HJ：存储和保存，包括确保其易读性：更改内容的审批；保持和销毁.9管理实现9.1 总体要求为前足承诺，并响应第7章所确定的要求，企业应通过以下措施对所能的过程进行实施和控制。a）确定产品和服务的质量、安全、环保、售后服务，接受国家主管部门信用监管，遵守行业自律公约，响应社会公众投诉和举报.公开失信信息，履行社会责任等要求.b）建立下列内容的准则：ft2.5分类帆企业可按照信用箱售客户（或预付款采/供应商）性贷、合作时间、规模、类型、.垂要程度和信用泮价结果进行分类管理，符介GBb23793的规定。9.3 值用档案m9.11 槿案心企业应为产业上游产林、技术服务的供应商以及所有信用销出客户（或预付款采购供应商）建立信用档案，信用档案按编号立卷归档，建立检索目录并实现电了化管理。信用档案编号应科学合理，具备规律性、连续性和唯一识加特性，可实嬲落户名称、年份和类别等进行电子化检索.9.12 2档案内容客户信用档案的内容，包括但不限于：a）客户基本资料：b）客户调查资料：c）与客户沟通资料：d）业务资料；O商账资料：0债权保障资料。9.13 3档案更新和维护客户信用档案应实行动态管理、适时更新,更新周期一般不超过半年,必要时电子档案与纸质档案可并存管理。9.14 4档案保管和查阅企业应对信用档案的保管年限及销毁处理作出规定，在采用企业集中或部门集中的方式傩，傩期限最低不少于三年。企业应设立客户信用档案的查阅权限并建立审批程序,保留档案查阅记录，防止企业商业秘密和客户信息泄露。9.1授信管理9.4.1总体授信计划企业应根据内部条件（自身实力、资金流动性、产品特点、经营状况等）和外部环境（市场地位、行业特点、经济周期、国家主管部门文件等）制定总体授信策略，确定一定期限内（通常为一年）的授信额度总量和现金回收目标.042MBK企业应制定授信业务的标准和管理原则，建立授信策略的调整和完善机制.对客户授信有明确的信用条件或要求,信用策略包含信用账期、信用额度和鼓励客户提早还款的信用折扣等,同时评估结算方式的风险和成本。9.43故葩授信流程企业应建立明确的授信（或预付款采购）业务流程和权限要求,确定授信范围、内容和对象等.授信（或预付款）审批签字手续齐全、符合权限要求.重大投估或起信用策略的授信（或大金额预付款）应由企业最高管理层弊体审批决定，9.1.1科学合理授信9.4.4.1企业应综合评估客户信用评价结果、客户信用需求属、客户产品市场前景、齐户付款诚信记录、行业惯例等因素,确定某一客户的具体授信额度和账期.9.4.12授信方法包括但不限于：同业比较法、初次限额法、销件旗则法、风险收益比较法.9.4.43企业对客户授信时，可选用一种或多种方法。9.4.5授信风除控制1.1.1.1 I授信时象出现超过信用策略观定状况时可采取停止发货（或服芬）、杼止接单、铮上授信或要求客户埴信等风险控制措施。1.1.1.2 授信风险转移方法包括但不限于：信用保险、信用担保、应收财k保理等.1.1.1.3 企业可根据客户风险变化情况适时采用一种或多种风险转移方法.9. 4.5.1对电点信用销售客户（预付款采购供应商）要定期开展信用调查,及时掌控最新信用状况.9.5 合同管理9.5.1 签订前管理企业应对合同糙约风险进行全面评估，具体包括：在合同评审或招投标流程管理中，组织包括技术、质鼠、生产（或服务八销包、财务、法务等相关部门对合同和标书进行全面评估.信用错传（或预付款采购）前应全面收集齐户信息，审核并评估客户资信状况并对客户进行信用分级和信用额度、账期及折扣的核准.企业订立信用销件（或预付款来购）合同一依采用竹面形式，不应采用口头形式。合同签订时应保障笈字盖章手续规范、满足合同要求.仅有签字的合同需确认委托代理权限有效.合同主要条款应齐全，包括标的、数收和质出、价款或报削、履行期限、取行地点和方式、结算方式、违约黄任、其他依收方法、风险而任、纠纷争议解决）等条款。合同签订一股需经过法务审核，重大合同可采取担保措施，9.5.3 .行过程«合同履行过程中，应对合同履约情况进行跟踪、监督。企业可通过建立合同分账或信息化管理系统记录合同履行情况，包括计划安排、生产（或51务）进度、发货城服务完成）、开票、收款等内容脩况.企业应妥善保存和管理好合I可执行过程中的球要原始资料和记录，对合同履行中出现的各类纠纷及时妥善处理，以防影响账款回收.合同的变更、转让和解除、终止，应遵照合同约定执行.合同不能处行的，应遵照GB,T33718相关规定采取风险控制措施和进行货任追究.企业应电立健全已签订合同展约分析制度,定期对合同完成情况进行统计和评估，并建立合同执行Ift况考核和责任追究机制.9.6 商账管理企业应定期进行商账统计和账龄分析，并将结果准确、及时地向城高管理层或荣事会反饿或披露，企业在信用俏售（或预付款采购）中应采用安全性高、成本低的结审方式.企业在日常管理中应关注客户是否按订单或合同约定的账期和方式。9.62 与g企业应设立符合实际经营状况的商账管理指标，并建立商账监控与预警机制，合理使用账龄分析、比率分析、因素分析等方法，弃清逾期账歌产生的原因，定期向业务陆门发出预警，以便采取针对性管理措俺,企业应重视结算方式的信用风险，如银行汇票、商业汇票等，超过规定期限的逾期账款应按照财务核算规定计提坏账准备，明确坏账标准和处置方法，对长期挂账收回无量的商账应确认坏账，通过坏账损失比率高低及变化考录商账管理的绩效，注山娥管理指标包括合同金额界定、中期应收账款还款周期设计、快速回款方法设计、后期就收处理拒修等,fta3ffiW商账催收方式包括内部傕收和外部追收。企业应优先采用及时规范有效的内部催收方式。同时，企业应妥奔保管相关的纸面以及电子数据证据，并注意保持逾期账款的法律诉讼保护时效，时迫讨利变较大的逾期账款，必要时可通过法务或聘请律师等法律途径进行外部追收。9.63 会责任履行9.63.1 球企业应建立一套社会员任履行机制并对外公开承诺，通过自觉苑彻执行形成良好社会效果，实现企业持续经营和社会和谐发展相统一.企业履行社会责任的范酹，包括但不限于：a）工资及支付；b）劳动福利与社会保障：c）职业健康安全保隙；d）对投资者、股东利益的保护：O消观者权益保护：0纳税；g）环境保护；h）社会贡itt：i）社会要求或期望的其他贵任和义务。9.63.2 心g企业世行社会揖任的核心事项，包括但不限于：a）顾客权益：企业应向顾客提供安全、可靠的产品和服务，枳极、妥善地处理顾客投诉，不得泄露顾客信息和隐私：b）员工权益：企业应保障处工合法权益：建立培训和激励|/曲力保持员工收入合理增长：尊重和关爱员工,确保职业健康和安全生产：定期开展工会活动,建立和谐劳动关系：O安全管理：企业应建立完善的安全生产管理制度和应急预案，加强安全生产培训，强化安全生产意识，提高安全管理能力：d）节能环保：企业应节约旧也和其他资源，节能减排、防止环境污染，保持和核发生态平衡，为社会创造良好环境：e）诚信经营：企业应诚信经首，按时支付供应商货款；规范披裾信息，保护股东权益；件武和保护知识产权，公平竞争：不违反商业道锢，反对商业财财：0社会贡献：企业应依法纳税、创造社会财富；增加就业、发展地方经济；?银挪加1投入、推动技术和管理就新：弘扬优秀文化、建设文明和i撷信企业：积极参与社会公益活动、热心慈善捐助：g）企业文化：企业应生视企业文化建设,树立科学发展观，培养企业精神，塑造企业形象.优化企业内外环境,提升企业竞争力。注：GBT36«»201题7.1给出了关于礼会责任的核心主题.9.64 MttRMaa&i内部风*企业应适时识别内都风险，包括但不限于卜列内容：a）成略风险1）企业经营管理策略和制度不符合相关的法律法规、国家主管部门文件、管理体制、建设规划或行业专项整治办法的要求；2）企业的战略现划和定位与诚信经营的宗旨相悖，b）运营风险D企业法人治理结构、组织体系和激励机制不当，造成诚信管理体系运行困难或内£州大：2）企业最而管理者对诚信管理者和诚信经理未充分授权,或诚信管理者和