会计电算化实务操作培训资料.docx

会计核算软件实务掾作试般目的：驾驭金蝶软件中账表管理的相关内容、以及基础设置、初始化、账务处理模块日常业务处理、报表的备项操作.结合试5金报告二.三、四,让学员了解金蝶软件全部模块处理流程以及各模块间的关系,不仅仅是为考试,通过培训，学员将提升财务软件全面账务处理实力.试胶内容：1、建立单（账套2、基础设置3、初始化启用4.账务处理日常操作、账簿查询5、报表祓险材料一、帐套管理：建立账套、备份帐套、复及帐套（1）账套名称；学员姓名公司名称：广西会计电算化有限公司二、初始化设量（运用“manager”用户登录主界面）（一）（0系统叁数设置按自然年度设置会计期间（2011.I.I-I2.3I）财务多数、出纳参数、业务参数的启用会计年度、会计期间为2012年I月,选择启用往来业务核销、凭证过账必需审核。记账本位币为人民币。重新登录主界面才生效运用-manager-用户登录主界面）（2）财务分工I用户管理新建用户组：财务祖新隹用户：本人：会计主管：张三：会计员：李四：出纳员；，王五.审核,无密码权限设置：本人，屈于系统管理员组、财务组，具有全郃权限：张三，讽于财务祖，具有暴础资料、账务处理、固定资产、报表、工资、选购管理系统、仓库管理系统、存货核总管理系统、销件管理系统、应收/应付管理系统、购销存公用设置权限：李四：研于财务组.具有基础资料查询权、出纳管理、出纳红核权限（高级：去务处理-凭证：查询全部凭证、出纳更核）.王五；属于财务组，具有施础资料、审核凭证权限（高级：账务处理凭证：鱼闻全部凭证、审核）.二）加贵科设震本人登录帐弯，做初始化（O¼H40从模板中引入新会计准则科目,并依据账芬处理设设相应明细科目（见下面初始数掘龙格人（会增加一级、二皴、三级科目，修改、捌除）（杳看选项显示全部明细）新增级科II；科目号：1412低般易耗品，科H类别：流洲资产会计基础：企业实际状况UJ以熠加（2）设币别默认RMB人民币,汇率为I,小数位为2,浮动汇率：USD.美元，汇率为5,小数位为2,浮动汇率：HKD.港币,汇率为0.96,小数位为2,浮动汇率。（3）凭证字记.无限制收（借方必有1（X）1.1002）、付（贷方必行KK）1.1002）'转（借贷方必无100I,1002）（4）计单位增加计业单位：O1.数/组：计量单位r01,件,设置为默队:02.台；02IftffiS1.计量单位：03.千克.<5）结算方式增加结罐方式：JF06,一般支票：JF07,现金支票：JF08,转账支票。（6）核Ji项目增加客户：01,广西速胜有限次任公司增加OOI南方地区（上级组）OO1.O1.深圳辉煌公司（X）1.02海雨回航公司002北方地区（上级组）002.01北京覆力公司增加供应商：01,广西丰林有限责任公司增加部门：01，增加职员：注:01.04.增加仓库：01.财务部：02.选曲部：03.销竹部：04车间职员类别：聘请（全部职员都是）本人,男或女，财务部：02,孙锋，男，选购部：03,啾凫,男，销售部:张三，男，财务部；05李四，女,财务部：06王五，男，车间主仓库增加物料：先增加相关科目后再增加详细物料，操作：修改“原材料”科目，增加核算项目类别：物料：核算项目-物料中增加如下资料:01.A材料,单位为千克,用加权平均法作为存货计价方法,选择存货科目1403、销售收入科目6051、销售成本科目;6402<7）协助资料增加职务：FZWO1.5,选购主管：FZWOI6,销售主管-增加职员类别：FZ1.07,临时工.（三）、初始化数据（1）会计科目期初余««0下，会计科目科目号核算借方余额会计科目科目号贷方余额库存现金1.1.SOo累计折IH16026184.88银行存款-工行-建行1.2.011()02.02人民币荚元.期末已汇24000020(K)(4U()荚元)应付账款-丰林公司2202.01I(XX)应收账款-速胜公司1122.012000应交税费-应交所得税2221.01200原材料-A1403.00O1.物料2(KXX)应付职工薪制-福利费2211.012(X)库存商品-甲产品1405.01数限金额核算100件,55000实收资本4001374000固定资产1601112268利润安排410450183.12381768381768（2）启用财务系统:结束初试化（会计基础：实现账务连续性）（3）出第管理初始化：引入出纳初始效据工行账号：123456建行账号：12345678（4）启用出纳索筑三、账务处理（张三登录，录入凭证）<-）该公司元月份发生下列经济业务，请填上会计分录I凭证字I记提示1I、.鲤承上条分录一襄2、=借贷找平3、.红字4、EMr除金5、空格借贷方向0整1、1月1日,收到速胜公M偿还货款I1.Ooo元.存入工商垠行,结算方式为转账支票,结算号为23401.借：银行存款-工行I1.（KX）（仅银行存款科目运用结W方式）贷：应收账款-速胜公司I1.（K）O2、1月4日,以现金购入办公用品300元,其中财务部门200元，车间100元.借：管理费用-办公费200（新烟6602.01办公费核算项目：部门.F7找财务部）制造费用-办公费100（新增5101.01办公费）贷：库存现金3003、I月16日，以工行存款支付广告费1500元，结算方式为转账支票，结算号为20111。借：销售费用-广告费15（）0（新增663.01广告费）贷：银行存数-工行15004、I月2011,向速胜公司销竹中商品800件，60000元，增值税为10200,货款存入工行。（9：银行存款-工行70200贷：主营业务收入60000应交税费-应交增假税（销项税）1020（）（新增：2221.02应交增值税：2221.02.01销顶税5、I月2011,结转己出售两品800件成木SOo（X）元。倡：主营业务成本SOOOo贷：库存商品-甲产品50000（录入数出：«00）6、1月30日,财务郃用I（X）美元购买办公用品，汇率：5.2借：管理费用办公苴520（F7财务部）贷：银行存款-建行S20（汇率：5.2,100美元）7、1月31日,将本月制造费用转至产品生产成本.（会计基础：制造费用期末没余额）借：生产成本-制造费用（新增5001.01制造费用）货：制造费用折W区固定资产系统生成数据）学习实务操作（1）制造费用-工资（工资系统生成数据）学习实务操作（三制造费fH-办公费操作：账务处理一自动传账一新增般自动的底凭证-修改ZI名称：I制造费用结转生产成本机制凭硅：I自动转Si转豚期间：112凭证字：I记Jd-凭证同要科目I市别方向制方式东比核箕项目包一悝运费用结转生产581.01-制迨费隹人民币自蝌定转入100无歹-S1.O1.O1.-办公费人民再自动列定按比例转出余锻100无“-510102-折旧费人民币自阚定按比例转出余联18无B1.O1.o3-工资快民用自枷定按比例转出余撷100无8、学习实务操作（四）（2）本人（主管）审核、本人过赅（凭证管理，过墟条件）（3）本人期末调汇生成凭证（期末汇率：5.3）、（审核、过账）（操作:账务处理一期末调汇，新增6603.01也兑损益）4）全部凭证都审核、过账后，本人结转损益（要求自动生成凭证）（操作：基础设比一系统参数一财务参数.设置本年利润和利润安排科目号,如下图.可点击账务处理-结转损益<5）修改凭证业务中收到速胜公司偿还货款是IIo（X）元,账务金额记错，应为1.00元.修改后再审核、过账.（嫌作；反过账、反审核、修改，留意：谁过账，谁反过账，选审核，谁反审核，谁副单，谁修改）<6）凭证冲倘IM己经过账的凭证业务中已出伟商品成本为5（MK）0元.实际K为51000元.请生成张红字冲的凭证后,再重新录入正确凭证.并审核，记账.（操作：点选凭证，操作菜单；冲销）（7）*除从前牛.成的结转凭证，因为是错误的（因损益科目主苛业务成本有变动,（要求自动生成,最终一张凭证）.并审核，过账.（三）期末结球.<9）取消结屐.QO）寐/举h留意过渡条件总账：钺行存款明细帐：应收账款-速胜公司多栏账：管理费用核算项目明细账：管理费用-办公费（财务部）科目余额表：银行存款本期借发生额）.库存商品期末余额（）试算平衡发：综合本位币平衡四、报表1、运用模板生成报表1、运用模板生成资产负债衣：工具-公式取数参数（录入期间）数据-报表理算2、运用模板生成利润衣：工具-公式取数参数数据-报我里算3、自定义报表面表一单位，年月日单位I元项目年初数期末数本期效本年累计银行存款存货管理费用合计制表人：审核人；负市人：提示：公式状态（录入汉字和公式）.fx.OCC1.取数类型；c.1.1:y；sy；si米和SUm（b2:M）切换数据状态：工具-公式取数参数(录入期间数据-报表型舞存货项目包括：原材料、森存商品、生产成本科目存货；年初数：=ACCT("I4O3","C","".O,I,I."")+ACCT("I4O5,"C","",0.1,1.,+ACCTCS(X)I"."C".,",0.1.1,")期末数；=ACCT("1403"Y,0.0.0."")+ACCT("14O5"."Y'."".O.O.O."H>+ACCT(,'5001."."Y."".0.0.0.")会计核算软件实务操作（金）试验报告二试目的：驾驭金蝶软件中固定资产愎块的相关内容、以及初始设评.、I1.常业务处理的各项愫作方法,试3打算：红原账套.试验内容：I、固定资产初始设置2、固定资产日常业务处理试验费料：1、初始化设（1） 增加资产类频（固定资产1601累计折IH1602冏定资产减值打算1603）（X）I机器设备，IO年，残伯5%,埴位：台，折旧：动态平均年限法：卡片编码现则：jqsb002.运输设备，10年，残伯5%,单位：辆，折旧：动态平均年限法；卡片编码规则：yss1.>003,办公设备，S年，残值5%,单位：合，折IH：平均年限法一：卡片编码规则：bgsb-（2） 初始卡片：（初始化-固定资产初始数据）资产类别资产名称单位运用状况变动方式部门费用科目机器设备A设备台正常运用购入车间5101.01折旧费起先运用日V1.入账日期原值R计折旧折旧方法2011.10.1()2011.10.311()62686089.88动态平均年限法资产类别资产名称单位运用状况变动方式部门费用科目办公设符丙电脑台正常运用购入财务部6602.02折旧费起先运用H191入账日期原值R计折旧折旧方法2011.11.82011.11.20600095平均年限法一（3）传递数据（启用财务系统：反初始化清除固定资产和笈计折旧数值,传递科目初始数据统合本位币平衡）（4）启用财务系统：结束初始化2,日常业务处理：（1）固定责产增加：2012年I月IoF1.财务部购入运用，20FI入账，工行支付.资产名称单位运用状况变动方式金额乙汽车辆正常运用明入20(MX)O（2）审核固定资产卡片（3）固定资产变动：（初始卡片颜色为黄色>丙电脑财务部调到销售部运用（6io.o折旧费生成变动单】物A设备报废清理清理费用50收入：100（新增变动方式：002.004报废，对方科目代码：固定资产清理）牛.成【完全清理单】（该固定资产余额为0,一计折旧为0操作按钮，清理凭证分录：借：累计折旧固定资产清理贷：固定资产（4）计提囚定资产折旧（自动生成凭证,查询：凭证整理-序时簿）（5）生成记账凭证（其他2张凭证）会计核*软件实务操作（金试励报告三祓3目的：驾双金蝶软件中工资管卉模块的相关内容、以及初始设置、日常业务处理、工资分推的各项操作方法。试验打算:红原账套.试般内容：1、工资管理初始设置2、工资管理日常业务处理3、工资分摊试验资料：1、初始化”：（1）设置工资类别：正式职工，用人民币核算。（2）设置部门：01.财务部门：02.选曲部门：03.销售部门（M车间（操作：弹出窗11最大化.引入.总账数据,全选，导入）（3）设设职员资料：（从总账驻入全部员工，导入前保证在地础设置核豫项目处的每个职员都设祝有：职员类别和部门名称代码姓名性别职员类别部门O1.本人女聘请财务部门02孙锋勇转请选购部门03嚎亮男聘请销件部门04张三男WiSt财务部门05李四女聘请财务部门06王五男聘请车间（4）工资项目设置：职务工资货币小数：2（5）工资公式设置：工资公式名称：正式职工工资计分公式应发工资=基本工资+奖金+福利费+职务工资扣款合计=代扣税+住房公积金+其他扣款实发工资=应发工资一扣款合计2、日常业务处理，（1）工资录入：增加工资过逑名称：正式职工，并选定计算公式与工费项目（留意排序：收入项目，应发合计，扣款项目，扣款合计，实发合计）。调整如下依次：录入职员工资:姓名基本工资奖金住房公积金其他扣款本人SOoO500200张二30300100李四2500300100孙锋350()8002003(X)瞭亮35«)I(XM)200500王五2000600100工资计翼（3）所得税计算：探作按钮:设置.“退出”是计算.设置名称：个人所得税设置税率类别：个税校率设置税率项目：个税项目所得项目属性应发合计增项住房公积金减项选定所得计算：同所寿期间：按当前期间币别：人民币基本扣除：3500（4）或新在工资录入中弓I入代扣税（按钮：区选.所得税）,重新计算并审核工资（5）工资费用安排：新增工资安持名称：工资快用安排：凭证字：记；安排比例：100%按部门和职员类别设置凭证模板I：资项目：脚发合计,费川科目：6602.03管理费用-工资（财务部,选购部）：6601.02销售费用-工资（销售部）：5101.03制造费用-工资车间.工资科目：成向职工薪酬-工资2211.02）生成凭证，凭证管理杳询刷除会计核算软件实务操作（金4»试题报告四试3目的：驾驭金媒软件中应收/应付账款模块的相关内容、以及初始设置、日常业务处理的各项操作方法。打算：复原账套.试藏内容：1、存货初始数据2、应收应付初始数据3、启用业务系统4、日常业务处理武验贵科：1、初始化设J1.（I）存货初始数据：主管操作在主仓库中录入以下存货初始数据物料代码物料名称单位计价方法期初数量期初金额O1.A材料'加权平均法20020000对账、传递数据（可不做.不考试（2）应收应付初始数据：在应收应付初始数据中录入以卜初始数据:客户代码客户名称应收款预收款期初余额O1.广西速胜有限公司2(XX)2(XX)供应商代码供应商名称应付款预付款期初余额1)1广西丰林有限公司10001000传递数据（可引;做，不考试>（3）启用业务系统2、燧购管理、存贷核算、应收应付管（I）I月4日，孙锋从丰林公司购入A材料，预付账款30000元，丰林公司1月6日发货.（付款单【预付款】）借：预付账款30000贷：银行存款MooO（2）1月6日，期入A材料I（X）O干克入窿，30元/千克,增值税率17%,已取得增值税发票,材料入库，货税款尚未支付.选购入库单、选购发票、钩侑）（不用生成凭证,凭证不是考试内容借：原材料30000应交税费应交增值税进项税5100贷：应付账款35100（3>I月8日，付余款5WO元给丰林公司.付款单借：应付账款5100贷,银行存款5100（4）I月8日,往来核销（预付冲应付，30000）借：应付账款30000贷：顼付账款三XX>3、销售管理、存货核算、应收应付管理（1）1月UH,喷亮向速胜公司Ifi售A材料预收账款25100元,16日发货.收款单【预收款】）借:眼行存款251（X）贷：预收账款2SI00（2）1月16H.A材料出库600千克.5（）元/千克（不含税）.增值税率为17%,已开具增值税发票,货税款尚未收到.（销t出库单、销件发票、钩梢（不用生成凭证,凭证不是考试内容）借：应收赅款351（X）贷：其他业务收入30000应交税费-应交增值税-销项税5KX）（3）I月18H,收到速胜公司余款100oO元。（收款单借：银行存款I（KXX）贷：应收账款10000（4）1月18日，往来核销（预收冲应收，251）借:预收账软251（X）贷：应收账款25KX>5、以上业务定义凭证模板，生成记账凭证.凭证模板如下t覆收，科目来源科目借货方向金损来通单据上的转鼓账户惜预收单收款金额凭证模板预收璐款贷顼收单收款金版凭证字：记Jd收款科目赧8科目惜贷方向金融来溺摘要单据上的结苴账户收款单折后金颤单霭上的圻扣科目收款单圻扣金版凭证根根应收藤款收款单收款全贯1凭证字：记凭证字：眼IQ科目耒源科目器金额不诙摘要凭证模板单据上的转垓账户投付弊裁借贷股付里付款金M快付单付款金额付加凭证字：其他付款单科目来i丽信贷方向金献来源油要凭II模板应付账款恰布款单付款金联单篇上的折?阖目贷付款单折扣金热I华电上的结直账户贷付款单折后金碗三收冲应收I记账凭证模板系凭证字：IF科目而8科目金麻派贪委颈收眼款借预收核销金破凭证侵蛟应收账款贷应收核,自金嵌覆付冲应付，记账凭证模板芯凭证字：I二科目来源科目惜货方向金做来源油要凭证模板应付赃款ID应付核植金额凭证桎很预付我款侍我付被植金即耳他收款单生成凭证生成凭证；点选相应的任务类型-_事务克型Z1.收款三收分退就HWQR1.J付款D付软退款收付献口瑚收冲应收ZD收付冷应付1.J强矽冲应付O应付冲应收收收结鲤1.1.付软铝口ZJH她应收KMiS付补充:I、本次培训学习应收账款科目实行了2汲科目管理,实际企业实行如下:雅合计*1日-你改点选科目设号mraaI中“核算项目"标签,增加客户:i¾Mg>tg1.日分副I卿械Jf项目奏别客户从前在：基础设置-核算项目-客户：建立了客户档案.生成凭证时会记录详细客户，同样会生成明细修：核算项目明细账。应付账款科目类似:核算项目是：供应商应收应付系统涉及外币业务:初始化，例如：应收甲公司I(X)O夷元，币别选择：美元，应收账款原币录入M)OO团关妖IS)文件c>assi)fi«(x)收或窗口.根务9带助QJ)眼DW*×®®Qi型TPffiBSfW查看/赊9*抻序Wf打印预览关闭m4>m-MJfi别：I完73汇率：6.8序号客户代码客户名麻01应收球款鹿Ifi本tmco二"1%;原语本位而F80.00质不甲公司0.00收款单录入：币别：美元,结算账户为美元科目其他单据类似.W31收领型()谡aMF()建行受元尸工表头收Itae1.OMK9收款单据日*必巾，4fi(>11工结.方式工折晶宝胧OW折后金k位Tfi1.o行号单凫日W1.«£»饕留!已核恂金械未®植金融本次短怕藤翻发J(Tfi别当毗军备注摘要阵：在凭证录入摘要栏卜7雄选择，例如：新增类别：现金类七财务摘麦库PgX的心新增退出现金类力01-提取现金02-上嫌现金类别：代码：f名称：三凭证查询：查询凭证号为12号凭证(凭证管埋，“过港条件”标签如下)