茨巫财政检查底稿.docx

财政检查工作底稿共13页第1页被检查人名称：茨巫乡人民政府检查项目名称：2016年乡镇账本、报发及凭证、贫困村村会计账本、产业扶持基金相关资料情况摘要：2017年8月8-14财政局检查组对茨巫乡2016年乡镇账本、报表及凭证、64个贫困村村会计账本、产业扶持基金相关资料进行了检查，经查，该乡镇存在以下问题：1、发放第四批医疗救助资金花名册无领导签字。例：2016年1月1日第2号凭证，支付38500的医疗救助金只有花名册。附件：1、第一个问题相关取证材料3张。被检查人签署意见：被检查人签名（盖章）：2017年08月09日财政检查工作底稿共13页第2页被检查人名称：茨巫乡人民政府检查项目名称：2016年乡镇账本、报表及凭证、64个贫困村村会计账本、产业扶持基金相关资料情况摘要：2、随意发放奖励性绩效工资无名册及相关领导审批。例：2016年1月1日第5号凭证，支付个人绩效无相关分配依据。3、白条列支。例：2016年1月1日第6号凭证，支付给退休人员慰问金600元只有领条且无领款人、领导签旗。附件：2、第二个问题相关取证材料5张。3、第三个问题相关取证材料5张。被检查人签署意见：被检查人签名（盖章）：2017年08月09日财政检查工作底稿共13页第3页被检查人名称：茨巫乡人民政府检查项目名称：2016年乡镇账本、报表及凭证、64个贫困村村会计账本、产业扶持基金相关资料情况摘要：4、支付办公费无发票。例：2016年01月01日第14号凭证，支付给梁天勤办公费800元无发票。5、支付特困生活救助金额与花名册不符。例：2016年01月O1.口第15号凭证，拨付特困群众救助金416304元，花名册只体现了415704元,还有600元不知去向。6、转取资金未入账。1月27日转存202090元，1月29日转取6578、2352、1800元。附件：4、第四个问题相关取证材料3张。5、第五个问题相关取证材料10张。被检查人签署意见：被检查人签名（盖章）：2017年08月09日财政检查工作底稿共13页第4页被检查人名称：茨巫乡人民政府检查项目名称：2016年乡镇账本、报表及凭证、64个贫困村村会计账本、产业扶持基金相关资料情况摘要：7、藏区新居所有账务处理不规范，进行整改。8、2月份支付的300元慰问金在1月份进行账务处理，未按序时进行账务处理。9、记账凭证与原始单据金额不符。例：3月1日第2号凭证，购买支票110元，购买单据只有105元。附件：6、第九个问题相关取证材料5张。被检查人签署意见：被检查人签名（盖章）：2017年08月09日财政检查工作底稿共13页第5页被检查人名称：茨巫乡人民政府检查项目名称：2016年乡镇账本、报表及凭证、64个贫困村村会计账本、产业扶持基金相关资料情况摘要：10、财政拨款已记账，银行存款无此笔资金，例：3月1日第3号凭证，财政拨付村级运行维护经费191360元已做账，但银行明细账无此资金。11、批量扣费未入账。例：3月12日12、批量结息未入账。例：3月21日356.44元13、付车辆维修费清单与记账凭证金额不符。2016年04月O1.日第3号凭证，付车辆维修费13000元，清单金额只有11735元。附件：7、第卜个问题相关取证材料1张。8、第十三个问题相关取证材料13张。被检查人签署意见：被检查人签名（盖章）：2017年08月09日财政检查工作底稿共13页第6页被检查人名称：茨巫乡人民政府检查项目名称：2016年乡镇账本、报表及凭证、64个贫困村村会计账本、产业扶持基金相关资料情况摘要：14、白条列支。例：2016年4月1日第12凭证，柜台取现6000元只有收据，无相关领导签字。15、2016年6月21日银行批量结息35.39元未记收入，2016年6月22日银行批量扣费30元未记支出。16、2016年8月3日住房公积金中心转入117500.00元未入账，8月18日银行柜台取现金117500.00元未入账，另67.50+0.50元手续费未入账。附件：9、第十四个问题相关取证材料3张。被检查人签署意见：被检查人签名（盖章）：2017年08月09日财政检查工作底稿共13页第7页被检查人名称：茨巫乡人民政府检查项目名称：2016年乡镇账本、报表及凭证、64个贫困村村会计账本、产业扶持基金相关资料情况摘要：17、账务处理错误。例：2016年09月（H口第2号凭证，存入剩余葡萄种植经费5625元账务处理为借：其他应付款（单位）-农牧局5625贷：银行存款5625附件：10、第十七个问题相关取证材料2张。被检查人签署意见：被检查人签名（盖章）：2017年08月09日财政检查工作底稿共13页第8页被检查人名称：茨巫乡人民政府检查项目名称：2016年乡镇账本、报表及凭证、64个贫困村村会计账本、产业扶持基金相关资料情况摘要：18、9月9口支出32047.5元：9月12日支出30元年费：9月13日共支付8-9月五险5359.43元、收到26600元公积金、收到2948.86元：9月14日支出1236600元，9月19日收到139813.26元、支出89853.61元；9月20日收到57734.35元、支出57294元:9月21日收到323.88元:9月28日收到303770元、支出303770元；9月29日收到2471500元;9月30日支出1011500元都无记账凭证。附件：被检查人签署意见：