开普云信息科技股份有限公司2023年度合并财务报表审计报告.docx

一、审计报告第17页二、财务报表第815页（一）合并资产负债表第8页（二）母公司资产负债表第9页（三）合并利润表第10页（四）母公司利润表第11页（五）合并现金流量表第12页（六）母公司现金流量表第13页（七）合并所有者权益变动表第14页（八）母公司所有者权益变动表第15页三、财务报表附注第16103页第104107页四、资质证书复印件审计报告天健审20247-464号开普云信息科技股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了开普云信息科技股份有限公司（以下简称开普云公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了开普云公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于开普云公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。(一)收入确认1 .事项描述相关信息披露详见财务报表附注三(二十二)及五(二)Io开普云公司的营业收入主要包括软件产品以及相关二次开发等技术服务收入、运维保障服务收入、大数据SaaS服务收入以及电力大数据产品开发收入。2023年度，开普云公司营业收入金额为人民币693,811,245.43元。由于营业收入是开普云公司关键业绩指标之一，可能存在开普云公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。2 .审计应对针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)访谈管理层，了解2023年开普云公司经营及市场变化情况；(3)检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当;(4)对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；(5)以选取特定项目的方式，检查与收入确认相关的支持性文件，包括最终验收单或验收报告、结算单、招投标等文件，检查所选样本收入金额与项目合同金额是否匹配，以及收入成本明细表中收入确认日期与验收报告日期是否一致、收入确认期间与合同约定的服务期间是否一致；(6)结合应收账款函证，向主要客户函证本期销售额；(7)对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；(8)通过“企查查”或“国家企业信用信息公示系统”等网络查询主要客户工商资料，了解客户的注册资本、股东构成、关键管理人员，核查其与开普云公司董监高或员工是否存在关联关系；(9)了解开普云公司客户变化情况，对开普云公司新增的大客户进行背景调查，核查原有客户采购量增长原因，以验证采购的商业合理性和采购额与客户规模匹配性；(10)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。(二)存货存在及可变现净值1 .事项描述相关信息披露详见财务报表附注三(十一)及五(一)8。开普云公司的存货主要是未完工技术开发项目等。截至2023年12月31日，开普云公司存货账面余额为人民币183,938,632.39元，跌价准备为人民币6,733,075.84元，账面价值为人民币177,205,556.55元。由于存货金额重大，其存在可能存在重大错报风险，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，因此我们将开普云公司存货的存在及可变现净值确定为关键审计事项。2 .审计应对针对存货存在性、完整性及可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：(1) 了解与存货管理相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)访谈管理层、业务部门和财务部门相关人员，了解开普云公司的采购模式、工时记录汇总及成本核算方法是否发生变化；(3)获取开普云公司的成本大表，检查人工成本、外购产品及服务、其他实施费用金额，分析其占比变动的合理性；(4)检查全年人员薪酬支出是否合理完整，选取特定月份对开普云公司的工时汇总以及成本在项目间的分配进行复核，关注年终奖计提是否恰当以及年终奖期后发放情况；(5)获取外购成本及服务台账，抽样核查2023年项目采购合同、发票、付款进度、验收情况等，核实是否存在已完工但未确认采购成本的情况；(6)对期末未完工的主要项目，获取其实施起始时间、实际实施周期等信息,检查是否存在长期未验收情况，分析长期未验收项目发生减值的可能性；(7)结合应付账款函证，同时执行存货函证程序，评价存货的存在性；(8)获取存货减值测试表，评价管理层对项目的预计收入、预计成本、销售费用及相关税费等估计的合理性，复核开普云公司存货跌价准备计提是否充分；(9)检查与存货相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。(三)商誉减值1 .事项描述相关信息披露详见财务报表附注三(十八)及五(一)21。截至2023年12月31日，开普云公司商誉账面原值为人民币175,498,888.36元，减值准备为人民币498,265.34元，账面价值为人民币175,000,623.02元。当与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象时，以及每年年度终了，管理层对商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括：详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。由于商誉金额重大，且商誉减值测试涉及重大管理层判断，我们将商誉减值确定为关键审计事项。2 .审计应对针对商誉减值，我们实施的审计程序主要包括：(1) 了解与商誉减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2) 了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性;复核外部估值专家对资产组的估值方法及出具的评估报告；(3)评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性；(4)评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性，复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况、历史经验、运营计划、经审批预算、会议纪要、管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相符；(5)测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性，并复核减值测试中有关信息的内在一致性；(6)获取并复核管理层编制的商誉所属资产组可收回金额的计算表，比较商誉所属资产组的账面价值与其可收回金额的差异，确认是否存在商誉减值情况；(7)测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确；(8)检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。四、其他信息开普云公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估开普云公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。开普云公司治理层(以下简称治理层)负责监督开普云公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对开普云公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致开普云公司不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（六）就开普云公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：（项目合伙人）中国-杭州中国注册会计师：二。二四年四月十八日合并资产负债表2023<H2月31口国兴上年年末数负债相所勺弄权益（或股东权Q）n.n号期末数上扉年末数流动Bf产'/洗动负做，货币47）夕,338,148.44514.173,729.98如期倒欺2645.052.620.188.007.389.96结算备付金V/向中央银行借Ik折出资金拆入贵金交曷性金融旋产296.862.888.OO315.72S,563.36交易件金融我储衍生金融责产物生金融黄债应收票保3I.4B4,124.20亶付李姆272.521,397.40脚收来款4616,205.061.22410.233,038.05应付赃款28290.363.285.54175,438.M7.88应收款项融皆57,428.266.51ll.632.ni.27法收款项怏付歙项62»477,844.041.623,160.91合同负债29105.763.968.3364.23I.34B.64应收保费卖出同加金融资产款应收分保聚欧联牧存款及网业在敏鹿牧分保合同准替金代理买卖M券款及他应收款710.912.396%9,332,9806代艘承铺H券款买入返禽金Itt侵产WIRTffflI3029.085,941.9720.417,133.38。Vr8177,205.5M.66101,076,027.06应交收费3114.772.794.976.20,203.28合同资产964l65I.B45.5745,000,682.50其悔应收款3220,742,$20,0224,995,224.36持有神何资产应付手艘费及佣金一年内到期的军流动族产IO20.0S9,863.01应付分保限款其他流动资产Il330.522.65871,570.15挎有特售负债慎幼庚产合计1.509,41X531.941,432.042,518.55”内到期的巾潴动做«13317,701.986.3712.396.M3.32其他施动负债25.096,140.1318.507.998.48谀动负偎合计821.089.754.91330,202,706.20非流动员债I保险合同准需金长IR债款36!10,000,000.00120.166,833.33应付侵界其中，优先般租赁负俵3617,323.135.11555,708.74长期应付款376.250.000.00长胤应M职工就Sl似看贵户,发放贷款和空IK动征收A38762.730.71脩权投资地延所得税负债231.506.550.707,114.546.49K他债权投费其物*统动负债长期应收敛非版动费假令计135.844.416.52127,837.108.56长期总权投资1239,511.794.8237.573,022.Il负债合计066.934.171.43458.039,814.76其他收箜工具投伊1345.0.000.00所有，权SUWR东权益），成他非窿动金融管产1431.260,000.0031,250,000.00实收资本（或Bt本）3967.518.240.0067.133.440.00投资性期地产1516,875.066.5926.929,84S.69其他权总工具Ia宛贵产16119,509,713.06108,410,733.45其中，优先般在建工程11182.Bl.TS永续债生产性生物资产贵东公取40939.04I.6S1.53924,068.492.86油气贵产Mt志在般4129.988.0li.S320.009.961.38使用权资产1824,839.208.942.799,557.18其他块今收益无序贵产1912»104.364.7714,662,790.29学项仲看开发支出2011.650.485.602,912,621.40做余公职4233,416.314.0132,172,126.46商誉21175,000»«23.02175,20,864.0l侬收险准备长期持用费用224.433.969.38677.390.54未分比利涧43286.e6S.40l.60276,195,730.36通僦所抑税资产2319.557,353.5712.931»527.27叫网卜号公司所科者权益合计1.296.656.025.611.279,S49.827.30其他作流刚黄产2482.167.831.40少效股东收越137,905,327.82107.709.228.43流动资产合计582,082,992.92413.25«,351.W所有者权融合环1.434.561.353.43l.3M.2S9,055.73费产总计2,091,4%.524.86l.84.29,870.49负债和所“寻根叁总计2,091,4%,524.86l.¾45,298,870.49会令OI改会W机构负责人，主管会计工作的负黄人,五至府法定代表人,公母公司资产负债表彳别靠位，月的玄信息H技IW纷RJa会空I0：人因币元-'T口，木故上邮邮东数AttftWfIirtttt3，m*故h年年末教3J*t,货*%评，52<665,615.2&«68.301.797.66IsKfftt攵*Z>*7fi.336.SS1.frt260.ICM.32&2O交力代金融供候fi±AW*加生前燃C债山修累Ml4H*M2,521.397.10fi<!tfttt;In2.-M73.437.148.*)MH*110.2M,«35,3757,400,89476(kK4MVHNStftJfIffl<4ft4X117C3l346.997.01合RltHI73.356,566,063I.M7.029.I797,41XM.7OBS.纯24SHVIIffM4,453,JM,M5,541,944,32存或辄H$7&Sl&Nn.R&Mi%R5.727.«12.TOi,289.959.62合同伍产H857,W7.8S21.S7X4MXKUatMftattl.mTT2.Mf,7IS.17杼有傅IMl产rrtrfft*如内H*如小S产20.OMiMXOi一年WJMMHuMkW.7T7.eO?,O?1.01f,3M23具也滚动K*i0,S17el<t2,6S135其期(动负Ul3.626.878.151.403,Mft843镒产合计S49.e36.l6l.8S1123.HCl.2.,t；:<AUkIUk合访2l7.3n.3M.24110.579.92111库直冲鲂AhKMA*IIdoMtO00.OOIM1IH.m.33其中r优ItlS尔维修RVflttSM1IO1.MHOi388.94参拗力t产，长期感忖K长IIlR付事工rKttflIttKftttitft三mtffi500,000.00KIRHKttft3M7.21l.M4.82329.223.7?S.M设低flt&.3M,221.23KttttAttff¼.000.OOOlOOKNiEM动负具他参藻场金位户2XO,O23.090.OCO.OO*心窗合计111.105,101,84125.«75,450.50<4,r7OS4S926.92».M&6e328.1T9,48.08236,255,37131»««/*HX3<228.76106.239.106.IMWWatItficumI82.M1.75««去本SltN«?.Btl.3M.OO?.133,440OO委小M雯窝塞尸XlfeftfiJIPI产K.就生收侵用权管户1.28B.77&321.01Q.382.0I永雄收无期宣产l.e70.M&MX661.767.59版本公觥8«,Wl,M3.M923.303,62&据HMtftH.fiO.4&S.M2.911621.40M：本存d29,BM1611.S320,009.961.38Aff算他比分收q皿426l2.S«&.9»Mft11所税也产4,QU.700.MX751.129.2-t3余公帜3X411,314.0132,17J,12S.46其检it场/产«2.167.131.40米刑种MiXMl.XII.S3ll,2WtU7.M一灌动管产畲讳<56.«02.3412«6,33X717.29MW>ZaHI,I7,959,11,91.183.B7S,7.l三it-l.M,0MO!)71,420.13S,<M0.92,便领所有看收11总计1,505,43B,505,971,4»,135,MOW决定代表人，、CEW会计工作的负费人，人会计机构黄，人，方感1.力依息科合并利润表2023年度公会02米单位I人K而元rm且木期数上年阿期数其中，华业欧利息收入已触保费r续密及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出续费及佣金支出退保金略付支出净额提取保险费任准各金净镖保单红利支出分保费用税金及附加的供费用管理费用研发费用财务费用MMh利息费用利息收入Jta：其他收益投货收益（修失以号战列）其中：对取代企业和合苫企业的投费收益以捧余成本计就的金融负产终止确认收fit也兑收益（拗失以-号场列）冷罐口叁期收足（强失以“-号填列）公允价值变动收益（横失以-号填列）信川减值授失（1«失以“”号填列）货产减值损失（IM失以-号埴列）资产处置收益（粉失以U号填列）三、营业利洞（"损以号培列加：昔业外收入就：营业外支出四、利洞总领（弓损息Iffi以号黑外M：所的税费用五、净利涧（净亏损以-号填列）（-按经营特嫌性分类：1 .椁-经营净利涧净。报以"”号填夕Q2 .终止经营净利涧（净耳报以°-8填列）（一）按所育权打分类：I.归属于母公司所在者的净利润（净亏锡以"一号填列）3 .少数股东拗薇亏损以-号填列）六、其他除介收益的税后净醺归限于毋公司所在者的其的嫁合收益的税后净嵌（）不能重分类避楸益的K他媒合收益1.嵬嫌计H设定受益il划变动领4 .权益法下不能转损磕的其他综合收益5 .其他权益丁具投资公允价值变动6 .企业自身信用网龄公允价值变动7 .其他（二）将重分类进损益的其他综合收益1 .权益法下可转损益的其他标令收益2 .其他ft!权投资公允价值变动3 .金融资产取分类计入其他令收益的金i4 .其他债权投资信用减值准卷5 .现金流做套期砧缶6 .外币财务报表折快船做7 .其他仃属于少数履来的兑他优合收益的税后净顺七、琼合收益总»日属于母公司所有者的煌合收益总撇归牖于少数股东的琮合收益总额八，693,811,245.43693.811,245.43626.184.165.93396,858,618.X2.834.026.7053,939.193.0577,877,749.84100,448,425.80-5,773,8M.407,201,816.2213,310,454.6010,394.MO.536,202,564.15938,772.71600,000.OO816.252.62-18.142.835.30-8.615.182.2458.282,529.2662,679.597!3.!95.S867,632.012.97-2.223.753.0259.855.765.9959,855,765.9941,163,782.7418.701,983.2559,855,765.9941.153,782.7A!8.701,983.250.62554.938,204.42554.938.204.42482,423.380.5!313,292,722.772,152,734.6353,224,850.M53.539,363.M73.148.274.94-12.934,566.217.484»840.3321.059.100.252.760.006.135.045.686.28-928.708.861,634.403.5535,754,382.83-7,3S0,650.47-1.792,776.4523,750,000.OO120.651,472.235.62149,783.OO120.501,694.85108.593.22120.393,101.63120,393,101.6398.029.94.1922.363,160.44120.393.101.6398.029.941.1922.363,160.441.46,46（）携本每取收益（-博界枢股收益/；M忒强，注齐本期数上年同期效一、tt,7城I包业成本一k收金及附加管理费用研发费用财善费用其中，利息费用利息收入Mli其值收益投资收益（授夫以号以克其中：对取背企业和台管企业的投资收益以掩余成本计的金融资产终止收笈净1】叁期收微失以-号埴男）公允价值变动收益（».-号城外信用M值蜩失（横失以-"号填到资产M值的央（推大以-9填列）诲产姓收总（搔夫以-可堵列）二、蕾业利利（号制以号康列）IBi包业外收入减I管业外支出三、村新总假亏袋S以号填列）at）所用根费阳因、冷利利冷可期以-S埴列）（-持续"膏”利润冷亏IHH号康列（Zi）弊止is智”科病冷号Ieel号填列）五.K他线总收总的收后冷（-不触重分类选损益的其饱愫合收足1 .一新计设定受联计划变功Hl2 .权益法上不俭精授0的其做烧自收益3 .其他权益工具投俄公允价值变动4 .企业自身信用BUft公允价值变动5 .其触二）将厦分氮遗覆益的其值僚令收qI.梭及法F可忖林益的K他蟀合收曲2K他债权检资公允价值变动3 .金融贵产*：分类计入算他燎合收©的金H4 .其帆侵权核资信用M值港普&现金米量售IR储蓄6 .外市财务报表折源差领7 .Mtt六、悻合收核qSliI23164.033.210.52102,375,538.271.676,191.99H,227.384.9327.350.091.6730.956.232.08-10,958,666.394.677.114.3515,611,M<S67.991.5W.W6.783,252.70XM6,S97.17600.000.00850.404.46-1,865,578.48-1,754,181.2410,411.863.2362,667.1635254S,9310,121.964.463i9.M1.0312.441.885.4912.441,888.4912,441.885.49179,264.330.20106.976,280.161,326.146.1118,776.699.3924.375,286.7636.967.068.28-IX9M.566.416,908.171.1121,445,107.941.378.265.164.137,798.3!-705.9S9.431,634,403.&&3S,698.32S.20-1,436,850.87-1.187,905.8015,590,000.0069,003.066.911.61118.705.485R,884.363.(M3.72,M7.5855,!5&.46S.46S&.155.¼5.4«55,155,465.46法定代表人；，主管会计工作的负责人，,一会H机构员贵人I立会企02表单位：人民币沌母公司利润表2。23年度编制单位：开普一、经鬻活动产生I并现金流量表202阵度会合03表销售商出、提供客户存款和同业存放向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加领收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净筱保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加皴代瑁买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买荷品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加籁存放中央银行和同业款项净增加越支付原保险合同赔付款项的现金拆出费金净增加顺支付利息、手缴劣及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税第支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计羟营活动产生的现金流置净额二、投资活动产生的现金流置：收网投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定费产、无账资产和其他K期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金痂押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净检支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量I吸收投资收到的现金其中：子公M吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支为给少数股东的股利、利利支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹费活动产生的现金流停顿四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增阑顿加：期初现金及现金等价为余藏六、期末现金及现金券价物余Si注符号本期数上年同期数642.257,811.67382.1001688.721,286,199.81786,360.172(1)37,073,512.5837.411,483.49680,617,524.06420.298.532.38298,393,308.90187,659,422.95231,514,277.76196,384,705.7215,530,087.8910,001,440.92285,982.125.4273,459,976.37631.419.799.97467,505,545.9649.197,724.09-47,207,013.58KD959,136.704.46857,680,000.004,382.075.6412.539,427.2117,203.5818.000.002(3)35.046.691.53998,582,675.21870,237.427.2119,815,504.013,739,415.651(2)894.544.082.19873,410,000.00914.359.586.20877,149.415.6584.223,089.016,911.988.4414,855.358.581,312,500.008.942.500.001,312,500.0042,000.000.00151,040,782.052(4)10.920,000.0056,855.358.58163,273,282.0515,000,000.0049.560,000.0035,453,954.6425,133,713.122(5)23,524,179.5024,8H,757.6373,978,134.1499,505,470.75-17,122,775.5663.767,811.30116,298,037.549.648.809.28511,718,062.94502,069,253.66628.016.100.48Sl1.718.062.94单位：人民币元法定代表人:主管会计工作的负责人：一会计机构负责人:母公司现金流表2023年度会企03