____公司存货盘点制度模板.docx

公司存货盘点制度模板一、总则为加强存货的管理，明确相关人员的保管责任，避免公司的资产受到损失，保证库存商品的真实、准确、有效，确保帐实相符，特制订本制度。本制度适用于有限公司及下属子（分）公司。二、盘点对象及范围盘点对象为公司制造部、物流部、中转仓库；范围包括主要材料、外协件、辅助材料、燃料、包装材料、备品备件、低值易耗品、自制半成品、库存商品。三、盘点责任主体公司财务部是所有库存商品数据的最终确认者，负责对整个公司存货盘点数据进行最终核定，还可以按需要对存货不定期组织抽盘；物流部是所有存货实物保管的最终责任主体，负责组织与指导存货的定期盘点工作。子（分）公司总经理是子（分）公司的第一责任人，并对存货的丢失、毁损负直接管理责任，子（分）公司物流部经理负职能管理责任，子（分）公司物流副经理负监督管理责任，子（分）公司仓库保管员负直接责任。四、盘点周期1 .例行盘点每月1日为固定盘点日，逢法定节假日另行通知。例行盘点不仅是存货管理的需要，同时也是仓管、台帐开展自检自查的过程。2 .其他事项盘点（1） 新增或减少库存商品类型，需按品类对应盘点。（2）子（分）公司制造部负责人、物流部负责人、仓库主管、仓管员等与物流相关人员离职或工作调动时应组织盘点，并建议人力资源部的人事调动在月例行盘点后进行。（3）按需要对仓库进行的抽盘。五、盘点人员分工1 .参加人员（1）物流部：子（分）公司物流部负责人、财务部派驻物流副经理、仓库主管、仓库保管员、台帐（或系统操作员）、库工；（2）制造部：制造部经理（副经理）、统计员；（3）财务部：总部财务部指派人员、子（分）公司财务部人员。2 .人员职责及分工（1）领导小组：总部领导小组由财务总监、物流部经理、审计部门经理组成；子（分）公司由子（分）公司总经理、物流部经理、财务部派驻物流副经理、财务部经理组成，并负责向公司领导小组汇报工作。（2）各盘点单位管理人员a）督查员：由物流部或子（分）公司派出至某盘点单位检查盘点工作，不是固定的成员；b）总盘人：负责盘点工作的指挥、协调、督导及异常事项向子（分）公司领导小组的通报。（3）各具体盘点实施小组（必须由三人组成一个盘点小组）：c）盘点人：负责有顺序的唱报存货型号，由仓库保管员或统计员担任；d）记录人：负责盘点人唱报存货型号的记录工作，由财务人员担任;e）监盘人：负责复核、监督盘点人唱报型号与记录型号的一致。六、盘点前准备工作1 .各仓库保管员将存货按品类、型号整齐摆放；2 .台帐（或系统操作员）将所有出入库单据录入电脑，财务部人员对数据进行确认；3 .代管、残次存货均单独堆放，与正常库存商品分开；4 .盘点开始后停止所有库存商品的进出库动作；5 .总盘人安排好人员协助盘点、搬运工作；6 .仓管员将手工帐上交财务人员。七、盘点流程1 .盘点按品类进行组织盘点；2 .盘点小组的记录人将盘点的数据按类别和型号分别填写在不同的纸片上,以便于将盘点数据腾写在数据空白盘点表上；3 .台帐（或系统操作员）必须将所有的单据处理完毕后再打印出实物盘点表，只显示货品类别和型号，不得显示数量；4 .盘点结束后，三人盘点小组人员将数据腾写在数据空白盘点表上，所有参加盘点三人必须在相关的盘点表上签字确认，如果有数据是腾写在其他小组的盘点表上必须同样签字确认；5 .台帐（或系统操作员）将实际盘存数录入电脑，打印出有数据和盘点数的盘点表；6 .台帐（或系统操作员）与仓库保管员共同进行帐实核对工作，对帐实不符的库存商品进行复盘；7 .复盘结束后，台帐（系统操作员）将复盘确认的实物数量与帐上数量有差异的原因详细记录，并打印出盘点差异表作为整个盘点表的封面；8 .监查员、总盘人、盘点人、记录人、监盘人分别在盘点差异表上签字确认；9 .财务部人员对盘点差异表进行确认；10 .按照审批程序执行报损、报溢流程，作帐务调整。八、盘点要求1 .盘点时按照库存商品实物地理位置逐一清点，按顺序见货盘点，不准跳跃式盘点，严禁故意少盘、有意漏盘、抄盘、有物不盘，减少人为的盘点差错；2 .所有数据均以实物盘点数为准，严禁未经过实盘就以帐面数代替库存商品的实存数；3 .盘点表格内信息项不得修改，若确有需要必须经所有盘点人员签字确认,方能生效，否则将追究相关人员责任；4 .盘点结束后，参加盘点人员必须经总盘人批准后方可离开岗位；5 .参加盘点的人员在盘点当日一律停止休假，并依时间提前达到指定工作地点，如有特殊情况，应事先请示核准，否则以旷工论处；6 .发生盘盈、盘亏情况后，台帐（或系统操作员）应协助仓库保管员查明原因，并在盘点表中注明，否则将追究其责任。九、盘点资料保存与确认1 .盘点资料的保存：盘点的现场记录表与盘点表经盘点人、记录人、监盘人、总盘人、督查员签字确认后保存在财务。2 .每月盘点资料，包括盘点纸片、盘点表、盘点差异表（经由财务人员确认的），台帐将其相应整理后留存原件，将盘点差异表的封面复印件经总盘人签字认可后直接报到子（分）公司财务部、物流部，由他们签字确认后，报子（分）公司总经理审核，由物流部和财务部分别抄报到总部财务部和物流部备案；经过财务总监和物流部总经理签字确认后，抄报到总经理办公室。十、对盘点过程的不定期检查1 .财务部和物流部视实际情况，随时指派人员对库存商品盘点情况进行抽查，对各地子（分）公司财务部门和物流部门的抽查、抽点情况及财务总部和物流总部的复查情况进行检查。2 .各地子（分）公司物流部门视实际情况，随时指派人员对库存商品实物进行抽点，与手工台帐进行核对；财务部门视实际情况，不定期进行抽查，对库存商品实物与电脑帐账面数进行核对并确认；3 .各地子（分）公司物流部门应检查单据交接签收制度的执行情况，进行抽查，仓库保管员与电脑台帐之间单据交接必须有交接手续，以明确相关责任。十一、本制度由董事会授权总部财务部负责制定和解释，并由董事会审议通过后颁行。