X超市企业盘点手册范本.docx

北京华联琮合超市有限公旬营运规范盘点手册一九九八年八月编号：内部资料严禁外传第一单元前言第二单元概述第三单元盘点作业流程第四单元盘点的组织及制度确立第五单元盘点配置图及其表格第六单元盘点前的准备第七单元盘点的具体操作第八单元盘点结果的分析和处理第九单元其它第一单元前言一、适用范围本手册供参加盘点员工和管理管控人员学习使用，并作为北京华联综合超市有限公司盘点系统的参考指南。二、目的本手册作为盘点的标准作业程序，使你对盘点系统更加了解，同时,工作效率更高。三、益处使用本手册可提供以下主要益处：1 .更短的培训时间2 .更高的工作效率3 .统一的专业术语/沟通4 .对于盘点系统的更好理解和实用操作5 .知道盘点在商业体系中的重要性第二单元概述一、什么是盘点所谓盘点就是定期或（不定期）地对店内的商品进行全部或部分的清点，以确实掌握该期间内的经营业绩，并因此加以改善，加强管理管控。二、为什么盘点对每天林林总总、琳琅满目的商品，对摩肩接踵、川流不息、进进出出的顾客，员工忙里忙外，无非是令顾客满意、企业兴旺昌盛。然而，要知道是盈或是亏，光靠每天的报表，每天的业绩，是无法知道的，目前的唯一办法就是盘点，且通过盘点可以达到：1 .确切掌握库存量2 .掌握损耗并加以改善3 .加强管理管控，防微杜渐三、盘点要达成的目的每次盘点皆需投入大量的人力、物力和时间，同时也带来一些负面影响，但它却是一种非常重要的工作，因为它能达到下列目的：1. 了解商店在一定阶段的亏盈状况2. 了解目前商品的存放位置，缺货状况3. 了解商店的存货水平，积压商品的状况及商品的流转状况4. 发掘并清除滞销品，快过期商品，整理环境、清除死角5. 根据盘点情况，可加强管理管控、防微杜渐，同时遏阻不轨第三单元盘点作业流程流程图盘点作业流程规划的慎密与否，直接关系到盘点成效的真实性二、作业流程管理管控1 .盘点制度由总部统一制定。含有：盘点方法、盘点周期、帐务处理、差异处理及奖惩规定2 .组织落实包含：全部盘点的组织落实和部分盘点的组织落实、区域划分3 .盘点作业要划分区域，落实到人。4 .盘点前准备：主要有人员组织、工具、告知、商品和环境整理、工作分配与盘前培训、各种资料整理。5 .盘点作业：主要有资料整理、分析、库存调整、差异处理、奖惩实施。第四单元盘点的组织及制度确立一、盘点制度的确立盘点方法列表如下:实物和帐面区域时间段周期实物帐面全面盘点区域盘点营业中营业后定期不定期定义实际清点存货数量的方法以书面记录或电脑记录进出帐的异动状况而得到期末存货余额或估算成本将店内所有存货区域进行盘点以类分区，依序盘点一定区域，如此周而复始盘点时商店仍对外营业商店在关门后盘点每次盘点间隔期一致的盘点盘点间隔期不一致的盘点实用范围商店实物盘点由总部财务部进行，店面不一年二次周期性区域的库存区盘点区域盘点全面盘点大家电、精品等，或突发及时间间隔进行事件、人事变动、经营异常等说明：1 .由于商业行业自身的特点，我们采用相应交叉的盘点方法，进行盘点2 .全面盘点由总部统一制定，区域盘点由店内列出半年盘点相关计划表，自行组织实施，并报总部、营运总监存查3 .如遇特殊情况，如店主管的人事变动、意外事件发生（如水灾、火灾）、经营异常，必须进行盘点，至于全盘或区域盘点，则视情况而定二、帐务处理由财务部制定执行三、差异处理盘点可能出现重大差异。所谓重大差异即指：盘损率大幅超过同行业标准或公司目标，以及毛利率远低于同行业标准或公司目标。1.盘损率=盘损金额/期初进货+本期进货单项商品的盘点，既能产生盘亏，又能产生盘盈，但若分类别或全面盘点，则又可能发生盘损。一般而言盘损的原因有下列几种：（1）错盘、漏盘（2）计算错误（3）偷窃（4）收货错误，或空收货，结果帐多物少（5）报废商品未进行库存更正（6）对一些清货商品，未计算降价损失（7）生鲜品失重等处理不当（8）商品变价未登记和任意变价2 .若发生重大差异时，应立即采取下列措施：（1）重新确认盘点区域，看是否漏盘（2）检查收货，有无大量异常进货（3）检查有无大量异常退货（4）检查库存更正及清货变价表（5）检查是否有新来生鲜处理员工，技术不熟练（6）重新计算3 .同时按规定程序进行库存调整（第八单元有专门论述）4 .商品盘损的多少，代表着人员的管理管控水平及责任感。只要结果在合理的范围内，均视为正常。同时有必要奖优惩差，降低损耗。其标准应为：（1） .盘损率在销售4%。-6%。（2） .在4%。以下予以奖励（3） .在6%。以上予以处罚5 .盘点的组织盘点作业人员组织，一般由各店自己负责落实，若为全面盘点,应总部、电脑部、财务部、采购部在各门店进行盘点时分头下去指导和监督盘点，并由营运部总监统筹安排。由各店经理负责并具体落实到各部门和人。盘点作业是商店人员投入最多的作业，所以要求全员参加盘点。一般是每个部门为一个小组。组织构架图（如下页）若为区域盘点，则由楼面各部门，根据盘点相关计划自己组织落实，同时由A1.C配合操作营运部总监各店店长财务部楼面各部门第五单元盘点配置图及其表格一、盘点配置图开业初的全店配置图可做盘点配置图之用。一般而言，盘点配置图上除包括卖场的冷冻柜、冷藏柜、货架、大陈列区之外，还应包括后场的仓库区、冷冻、冷库等，只要是商品储存陈列之处均要标明。为便于掌握整体态势及规划，盘点图必须将通道及陈列架标示编号，并将此编号作成贴纸，粘贴于陈列架右上角，这样即可周详地分配责任区域，盘点者又可明了自己的工作范围。同时，又可在此图上掌握全局，合理调配，互相援助盘点配置图如下：盘点配置图:盘点用表格（附后）1 .盘点表2 .盘点责任区分配表（小组用）3 .小组盘点安排相关计划表4 .支援盘点人员安排相关计划5 .盘点培训相关计划表附1：盘点表控制区：_H期：通道号：J店名：货架号：可货号名称数量自注7FH清点人：国盘点责任区分配表（小组用）姓名盘点类别区域编号盘点单编号备注起迄张数填表人：批准人:组盘点安排相关计划表所属部门：主管姓名：员工姓名职位盘点时间安排盘点合适的内容参加盘点步骤加班时数初点复点抽点部门经理：店经理:支援组盘点人员安排相关计划姓名所属部门职位盘点时间安排盘点合适的内容参加盘点步骤加班时间初点复点抽点制表:店经理批准:盘点培训相关计划表部门组别本部门参加培训人员其它部门培训人员培训时间指导人员生鲜肉类、水产、蔬果熟食日配组干货食品粮油、罐头干货烟酒饮料冲调饮品糖果饼干百货电器日化家纺文化家居合计制表批准店经理第六单元盘点前的准备自古兵家“不打无准备之仗”，事前准备愈周密愈详细，盘点工作进展就能愈顺利，盘点结果就会愈准确。一、人的安排1 .原则上，盘点当日，应停止任何休假，特别是全面盘点至少应于两周前安排妥当，包括加班，延长时间等，应由店各部门写出XX组盘点安排相关计划表（见附表4）,并呈报店经理批准。2 .责任区落实到人，明确范围，采用“互换法”，即商品部A的作业人员盘点商品部B的作业区，防止“自盘自”造成不实情况发生。3 .支援各部门盘点的员工，由A1.C合理调配，同时填写支援组盘点人员安排相关计划表（见附五表），并呈报店经理批准。二、告知1 .通知顾客若营业中盘点而影响顾客购物则通过广播形式告知顾客，以取得谅解：“尊敬的顾客朋友，您好，我们的盘点给您购物造成了不便，请您谅解，顺祝您购物愉快！”若停业盘点则应提前三天，以广播方式及公告方式，通知顾客,避免顾客徒劳往返，公告形式如下（见下页）：华联超市不做停业盘点，如有特殊情况需停业盘点，必须有营运总监的许可，并制定专门相关计划。停业盘点通知尊敬的会员朋友，您好！本店因业务需要，定于年月日点至年月日一点，进行内部总盘点。盘点时间内，恕不对外营业。若因此而造成您购物上的不便，敬希见谅。同时感谢您于盘点后，继续给予支持和惠顾。XX量贩店店长XXX敬上年月日2、通知厂商盘点前，由采购在订货时注明，或以电话告知，或发函通知，避免厂商于盘点时进货，并在收货口提前一个星期贴出通知。三、盘点前培训1、盘点前两个星期内进行盘点模拟培训，讲解注意事项，务使失误降至最低2、模拟培训，按实际盘点步骤进行讲解，具体由总部人事部和店A1.C及楼面经理安排实施，并由A1.C填写盘点培训相关计划表（见附5）,并呈店经理批准3、按盘点人员进行逐一操作演习4、各部门主管须进行标准操作示范5、盘点工具盘点表（一式三联黑、兰、红），小张自粘贴纸，红蓝圆珠笔等。四、工作分配初点工作由管理管控该商品的员工来实施抽点、复点工作由部门主管或后勤人员来执行。五、商品整理，环境整理实际盘点前两天对商品进行整理，使盘点工作更有序、有效，及早清除不良商品，其整理的重点是：1、检查货架或冷冻、冷藏标示卡是否与商品陈列位置一致，不一致时，要将其调整一致或缺货待补2、将商品陈列整齐，以利于清点数量,象陈列架端头、陈列架、附壁陈列架、随机陈列架、堆头等3、清除坏品、退货商品，该报废的报废,该退货的退到收货区，包装破损商品要及时处理4、清除卖场及作业场死角，检查维修检测区、收货区、结帐区等是否有滞留商品5、将各项设备、备用品、工具存放整齐6、库存商品的整理要注意两点：一是把小箱子放在大箱前；二是避免商品数量不足整箱的当作整箱计算7、盘前最后整理8、一般在盘点前两小时，对商品进行最后整理，主要是：陈列架上商品。顺序绝对不能改变，否则盘点时会对不上号。六、资料单据整理为避免出现虚假现象，有关于盘点的资料要整理1、联营式自营商品的单据整理2、报废品单据汇总3、赠品单据汇总4、改包装单位商品单据汇总5、收货资料的汇总七、注意事项1盘点前各主管须核查其当日甚至前三日的退货情况,看是否真正录入电脑2、主管核对报废商品是否及时进行库存更正3、主管检查破包商品是否整理4、盘点必须在当天营业结束后进行5、电脑部必须在营业结束以后，开始盘点以前进行锁库6、收货部门在盘点当日19:00（可依实际情况而定），必须停止所有数据资料的录入7、未录入的商品，必须贴上“未录入不需盘点”标记第七单元盘点的具体操作一、盘点作业流程图二、盘点的规定1 .初点规定(1) .先点仓库(库存区)、冷冻库、冷藏库，再点卖场(2) .盘点货架或冷冻柜、冷藏柜时依序由左而右，由上而下如图不：(3) .每一台货架或冷冻柜、冷藏柜均视为独立单位，使用单独的盘点表。若盘点表不足，则继续使用下一张。初点盘点表为黑色(4) .两人一组，一人点，一人写；将数量写在自粘贴纸上，放置在商品的前方(5) .盘点单上的数字填写要清楚，不可潦草让人混淆(6) .数字写错，要涂改彻底(7) .清点时，一定要按最小单位清点，不够一个单位的不能清占/、(8) .盘点时，顺便查看商品的有效期，过期商品应随即记录下来，盘点结束后及时处理(9) .店长要掌握盘点进度，调度机动人员支援，巡视各部门盘点区域，发掘死角及易漏盘区域(10) .对无法查知商品编号或商品售价的商品，就立即取下进行稍后追查归属(11) .盘点注意大分类或小分类，注明该分类商品所在的货架号码2 .复点作业规定(1) .复点时要先检查盘点配置图与实际现场是否一致，有否遗漏区域(2) .巡视有无遗漏标示小粘纸的商品(3) .复点在初点进行一段时间后进行，用蓝色一联(4) .复点无误后将小粘纸拿下3 .抽点作业规定(1) .对整个区域的检查视同复点(2) .抽点商品要选择卖场内的死角，或不是清点商品，或单价高、量多的商品(3) .抽点用红色盘点表，注明为抽点(4) .抽点是对初点和复点无差异商品的抽验4 .差异处理此处讲的差异是初点和复点不一样及抽点与初点、复点的结果不一样。(数据差异的调整，见第八单元库存调整)(1) .初点和复点不一样，应由主管或其指定的不同员工去第三次点验，填写红色单，注明第三次点验。若还有差异则由不同的人重复上述动作，并注明是第几次点验,直至正确，电脑没有差异报表出现为止(2) .抽点若发生与前述盘点有差异，按上述动作进行，直至正确(3) .若无差异则须主管签名，由A1.C进行“确认”动作5 .注意事项(1) .每份盘点报表必须由部门经理或副经理或店长签名(2) .主管在签核报表时，对其数量的加总应再核对一次，以确保无误(3) .主管必须核对检视每位员工负责的盘点区域是否确实完整盘点(4) .在盘点前该盘点品项的销售区域应维持适当的安全库存量(销售量)6 .打印实际盘点报表经主管核查无误后，由A1.C打印实际盘点报表。第八单元盘点结果的分析和处理盘点作业结束后，实际库存和原电脑库存相核对，若有差异要追查原因，堵疏防漏。一、追查差异原因，(差异原因如第四单元所述)1.库存调整(1) .库存更正流程图(2) .此时产生的差异，经部门经理签核后，以盘点实际库存量作为更正数据(3) .经签字后A1.C主管方可作“确认”工作(4) .总公司营运部于各品项盘点后将视情况予以稽核(5) .报表保存期限保存至该品项下次盘点后，方可销毁(6) .帐务调整，由财务部处理(7) .盘点电脑系统流程，参照电脑部相关程序(8) .事后处理2.资料整理(1) .店长要确认盘点单是否全部收回，同时要有签名(2) .复印留底，原件送财务部核算(3) .财务部于收到盘点资料后，5日内提出盘点结果报告(4) .各部门做盘点实施状况报告，以作为以后改善、参考(5) .各主管检查记录的过期商品，准备及时处理盘点报告部n：H期:执行状况问题改善对策初盘复盘抽盘主管:二、游离商品的处理1 .盘点通常会发生下列特殊情况(1)有货号，无品名或错品名其原因有： 货号错误 货号已淘汰，但商品仍在卖 套号(厂商到用已有货号，套用新产品)(2)有品名，无货号其原因有： 条码脱落，又无据可查 店内自购，还没有编号2 .处理程序：(1) .进行清查：在可能的情况下须确认货号(条码)同时输入库存记录(2) .清查后仍无法找出原籍的商品一方面要列清单送采购部确认，一方面将其集中以便处理(3) .采购仍无法确认的商品，可以用下列方式处理：退回厂商售完为止，不再出售(4) .属未经许可引进之商品，则追究责任第九单元其它、其他盘点在进行商品盘点同时，要经常对备用品、设备进行盘点二、结论通过以上的学习，可知盘点的重要，它不仅是我们在一段经营期内经营业绩的反映，同时也代表着对我们自身“管理管控品质”与“品德操守”的考验。有人把商店开门营业视为“功城掠地”，盘点视为“清查战果”，由此可以看出“攻守”的重要。盘点是展示我们平时努力工作的绩效的重要方法，是对我们“战果”的清点。在此不仅可以领略不同往常的快乐，同时也会发现我们的不足之处。发现问题，解决问题；奖励优异，加强管理管控；不断完善，推进销售；得到快乐是我们根本目的。