财务相关流程及制度2017.2.16.docx
材料调拨流程（待定）项目经理发起；保管员和生产经理（核实需要调拨材料数量，和实际可以调拨数量）；材料员联系车辆；生产经理安排人员装车；保管员核实后出具调拨单；调拨单一式三份，发出方、接收方项目经理分别签字确认；会计按签字后的调拨单记账；调拨方付装车费，收方付运费；机械设备调拨流程（待定）废料处理流程项目经理发起；保管员、会计、生产经理安排的专人参加；会计和保管员共同过磅；会计收钱；会计开收据（一式三份，所有经办人在单据上签字，第一联留存，第二联会计记账，第三联交项目经理）；会计、保管分别做好台账；会计记账。费用报销一般流程报销人整理报销单据并填写对应费用报销单（须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单）；现金会计审核票据的合法性；项目经理、证明人审核真实性；总经理审批；财务部门复核（审核单据审批手续）；手续齐全，除直接挂往来和直接冲个人备用金外，需要申请付款的，现金会计需和项目经理核实，确认无误后方可申请付款,付款成功后，加盖“现金付讫”或“银行付讫”专用章（银行付讫的需要有银行回单）；将已完成付款和暂不付款的单据交会计记账（当月发生的票据，25日前必须全部交会计）付款申请流程1.除零星费用报销款外，其他的付款（分包班组除外）均需填写此单据。2.平时单据的签字仅作为会计记账的依据，不作为付款依据。付款申请单2017年月日序号收款单位用途账面余额申请金额余额审批人财务项目负责人总经理12345678分包班组付款制度及审批流程一、分包班组进场应签订合同，合同签订后须提交一份原件至财务部门进行登记备案；二、工人进场前，需提供所有进场人员的的身份证复印件及工人本人的银行卡信息（包括姓名、卡号、开户行名称，网点），并对所提供的信息的真实性签字确认，如因信息错误，导致的一切后果，由班组承担；三、 分包班组每月5日前.，提供上个月的工资表及考勤表（需签字）；四、现金会计审核分包班组提供的工资表和考勤表后交会计记账；五、分包班组职工一卡通（考勤、饭卡）办理充值、生活费、劳务款项申请须由合同签订人办理，合同签订人不能办理的须出具授权委托书，由授权代理人办理。六、 分包班组职工进场考勤满3日可凭身份证办理一卡通，首次充值200元/人，每月充值不得超过1000元/人。七、 分包班组职工实行实名制管理，进场职工必须办理一卡通，并在安全部门进行身份证备案，分包班组每月生活费发放标准为500-1000元/人（各项目经理根据实际情况决定），当月考勤满20天者次月可以发放。班组申请生活费须提交生活费申请表并后附职工考勤表，安全部门将考勤表与考勤机数据对比审定后确定发放人数，经部门负责人，经理审批后财务部门根据审定的职工考勤表编制生活费发放表。八、 现金会计根据批准后的生活费发放表，核实职工身份证后，按规定发放生活费。九、 分包班组申请劳务进度款须提交进度款申请表，根据每月与商务部门核对的工程量按照合同确定的付款比例确定总进度款，总进度款扣除已付进度款、职工生活费、罚款扣款等为本次付款金额。用于支付工人工资的进度款，必须发放到工人本人的银行卡卡。十、分包班组生活费申请流程：财务处领取填写生活费申请表并后附职工考勤表相关人员及部门负责人审批经理审批财务部门根据审批意见制定生活费发放表，班组职工凭身份证领取生活费七、分包班组进度款申请流程:财务处核对往来数据 并填写进度款申请表商务部核对进度数据是否相符直属栋号长、部门负责人审批安全、质量、材料部门负责人相关意见审核财务部门根据审核意 见付款大宗材料1、开工时商务确定大宗材料数量-2、项目经理牵头技术、商务、材料部门起草招标文件一3、发放招标文件不少于5家->4、项目经理牵头实地考察一5、项目经理牵头技术、生产、安全、材料部门确定供应商一6、签订材料采购合同说明：大宗材料定义：钢筋、砂浆、木方、模板、混凝土、瓷砖、砌块、黄砂、保温材料、钢管、扣件、活动房时间界定：在正式施工前半个月价格波动：合同条款中必须要注明，价格调整及波动原则。价格波动超过%,材料员必须汇报。零星材料采购1、固定厂家。2、自由电箱、电缆、电工工具（电钻、电锤、水泵）项目部统一指定品牌，规定规格。必须要由保管员编号，并建立工具档案。3、保管员建立材料质量反馈机制应急材料采购1、使用人申请，项目负责人核实f2、项目经理通知材料员购买一3、购买后由保管员根据购买材料补申报单A类材料申报流程1、生产经理收集汇总（规格、数量、使用楼号）-2、商务确认数量f3项目经理审批一4、仓库保管员（根据现场确定申报数量，通知供应商送货）A类材料：砌块、钢材、砂浆、水泥、黄砂、保温材料、瓷砖、钢管、扣件、木方、模板等时间：钢筋提前一周，木方、模板提前一周。B类申报流程1、部门负责人申报材料-2、项目经理审核一3、仓库保管员确认（确认仓库是否有留存）一4材料员采购B类材料：办公用品、低值易耗品、测量工具、仪器、工具、电箱电缆等说明：材料提前二一-三天。混凝土浇筑申报流程1、生产经理通知部位时间一2、商务提供数量一3、技术负责人申报标号、方量、质量要求一4、供应商和混凝土浇筑现场负责人及项目部平台一5、现场负责人要混凝土浇筑一6、保管收集数据一7、数据交项目经理A类材料验收入库流程1、 材料员、保管员、生产经理及相关负责人一2、材料供应商提供相关资料（本批次货物明细、供货合同、合格证、检验报告）一3、保管员及相关负责人共同验收（核实品牌、规格、数量、质量）并在供货单（一式三份）上签字一4、每月25日由供应商根据供货单及合同汇总对账单（一式三份）与保管员对账，保管员核对完毕签字确认并开具入库单（后附对账单及供货单）。供应商持入库单提交相关人员签字，签字完毕连同发票提交财务记账。2、 A类材料：砌块、钢材、砂浆、水泥、黄砂、保温材料、瓷砖、钢管、扣件、木方、模板等说明：1、钢筋、木方、模板验收必须保管员、质检员（专业工长）、生产经理最少三人到场。2、相关负责人：生产经理、技术负责人、质检员、栋号长、安全员3、堆放地点由生产经理负责。4、夜间收料按照夜间值班制度，值班管理人员必须到位。5、合同中要约定凌晨至早上上班不能有材料到场。6、收料附件，一式三份，供货商，保管员，材料会计。7、每月25日至30日会计牵头盘点汇总做出报表。B类材料入库流程1、材料员根据申报单采购材料-2、保管员及相关负责人验收（根据申报单核实，并在售货单或发票上签字确认）一3、当天保管员将本日入库材料根据发票或售货单开具入库单（后附原始单据）-4、材料员持入库单提交相关人员签字，每周将入库单及发票提交财务记账,每月25日将本月票据提交完毕。B类材料：办公用品、低值易耗品、测量工具、仪器、工具、电箱电缆等2、收料附件，一式三份，供货商，保管员，会计各一份。3、每月25日至30日现金会计牵头盘点汇总做出报表。自有员工工具领用流程工具采用费用承包制。由人工管理员申报种类、数量、规格，制定损耗标准。施工测量放线工具，易耗品采用承包制施工员标配：工具包、卷尺、电工标配：班组材料领用流程1、合同中明确班组材料范围-2、商务对保管员进行班组材料交底f3、班组负责人书面授权班组领用人一4、保管员根据合同及授权委托发放材料说明：1、凡是合同范围外的一切材料，保管员一律不外借。2、班组使用项目部合同外材料、机械在当天办理转账单。3、班组凡是不按地方及国家规范使用材料、工具的，项目部代购。4、所有管理人员不在班组领用材料上签字。
