宣传部关于审计反馈问题整改情况的报告.docx

自收到对我部审计报告（邕审报（2021）12号）后,我部对这次审计问题整改工作高度重视，第一时间召开部务会专题研究落实整改工作，认真梳理我部在日常财务管理上存在的问题，及时组织相关人员针对存在的问题再次进行自审并以积极的态度加以整改。现将整改情况报告如下：一、精心部署，压实责任我部于2021年8月20日召开部务会，分管副部长通报了审计反馈问题情况，各部务委员针对存在问题逐条分析查找问题原因，逐条制定整改措施，明确责任领导、责任股室（人）、整改要求及完成时限，层层压实整改责任，要求部办公室结合反馈问题进一步修订完善内控制度，印发各股室严格遵照执行，并举一反三开展自查自审，确保各类不规范问题得到有效整改。二、完善机制，长效管理结合审计存在问题及时修订区委宣传部内部控制管理制度，制定出台中共南宁市XX区委宣传部关于印发五项内部控制管理工作制度的通知、中共南宁市XX区委宣传部关于修订七项内部控制管理工作制度的通知两个内控制度文件，梳理规范各类财务报账手续清单、报账程序、填写要求、时间要求等材料下发各股室参照执行，进一步规范财务管理工作。同时，积极参加各类财务培训，认真学习各类财务规章制度，主动熟悉掌握新财务一体化系统的使用管理，进一步提高财务人员的职业修养和能力素质。三、认真整改，成效明显（一）未严格执行政府采购文件规定的整改情况1.限额以上服务类项目未进行政府采购。经统计2020年12月宣传部支付美祥公司印刷费、公益广告宣传费等相同类型支出合计44.85万元，已超出30万元分散采购限额，未进行政府采购。已按要求补充会议纪要，并已将“超过一万元的支出提交部务会、部党支部会议决策，并以会议记录、纪要、决定等形式留下文字性资料，并存档备查。”的内容加入内控制度，要求各股室严格遵照执行。2.限额以下服务类项目支出未规范执行。在分散采购限额以下的大额服务类项目支出，如支付美样、佳莹、金探、添逸装饰等公司创城宣传制作费无会议纪要集体讨论，未严格执行政府采购文件规定。已按要求补充会议纪要，并已将“超过一万元的支出提交部务会、部党支部会议决策，并以会议记录、纪要、决定等形式留下文字性资料，并存档备查。”的内容加入内控制度，要求各股室严格遵照执行。（二）内部控制制度不够健全的问题整改情况。已整改。截至2021年7月31日，宣传部已修订XX区委宣传部“三重一大”事项决策制度。并将“对超过一万元的支出召开班子会确定服务的单位，并形成会议纪要"、"干部职工出差后20个工作日内及时报销差旅费”等条款增加至内控制度。在以后的实际工作中严格执行本部门内控制度，并根据发现的问题逐步修改完善内控制度。（三）固定资产管理不够规范的问题整改情况。1 .固定资产实际数量与验收清单不相符。已整改。融媒体中心设备采购项目已验收LED长方形灯12盏，涉及金额0.82万元，审计人员现场盘点数量为6盏，剩余6盏未安装且未存放在验收地点。固定资产实际数量与验收清单不相符的问题，是由于剩余6盏LED灯之前存放在供货方处，经与供货方联系，现已将剩余6盏LED进行安装。2 .资产未入账。宣传部支付融媒体中心2020年度政府采购95.11万元，其中采购办公椅、文件柜、茶几、录像机等30项合计36.91万元未进行固定资产会计核算，采购非编软件、报纸编排软件合计15.88是万元未进行无形资产会计核算。已整改。目前，固定资产35.56万元和无形资产17.68万元总计53.24万元已全部录入固定资产系统。在以后的工作中我部将加强对固定资产的管理，对单位价值在100元以上（其中：专用设备单位价值在1500元以上）及时登记入账并定期做好资产清查盘点，完善对资产的管理。（四）现金管理不够到位。宣传部2020年度累计现金支出5.51万元，日均现金开支约0.015万元，按15天日常开支计算得出现金最高库存限额为0.23万元，宣传部20年度库在现全年和余额1.61万元，年末余额L87万元，已超过观金最高库存限额。已整改。2021年2月，根据现金管理暂行条例实施细则及财政局通知要求，我部已将备用现金16185.2元缴回基本户，余下2553.42作为备用金，其中1500元为单位到新江镇华联村开展"扫黑除恶专项斗争”宣讲群众误工补助的借款，待完善单据后即可报账。今后我部将严格按照上级财政部门和审计部门有关要求控制现金支出，可转账的支出使用转账方式，确需现金支出的款项严格按照程序报城区财政局审批后领用。（五）原始凭证附件不齐全。宣传部存在原始凭证附件不齐全问题，具体如下：1.部分会计凭证无相应附件证明业务真实性；（如计提在职职工应发工资事项无计提工资相关表格、提取备用金事项无银行回单等材料）已整改。已将工资明细表附到会计凭证上。提取备用金事项一般无银行回单，只在支付凭证上盖“已受理”章。2.采用转账支票支付的事项，附件缺少银行进账单，转账支票存根未见经办人员签名或盖章等；已整改。2020年3月47#重新转车辆保险费1025.00元的银行进账单由于保管不善已丢失，已去银行补打回单做附件，在今后的工作中注意保留，并加强财务人员专业知识业务能力，以防此类失误再次发生。转账支票存根已补经办人员签名。3 .部分会计凭证中无对应的批复意见；已整改。已将创城办批复意见附到会计凭证上。4 .加班人员报账事项中未见加班审批表。已整改。已将加班审批表附到会计凭证上。在以后的工作中按会计基础工作规范规定完善原始凭证，规范会计基础工作。（六）合同、验收材料不规范或未签订合同、未验收。1 .融媒体中心设备采购项目（合同编号：GXYLG20191001-NYN）合同及验收材料不规范，如合同日期未签订，验收报告中建设单位代表只有负责人签名，无经办人员、中层管理人员签名，无建设单位审查意见、验收合格意见。已整改。合同日期、经办人员、中层管理人员签名、建设单位审查意见、验收合格意见均已补充完善。2 .政府宣传服务合同（合同编号:SC-20200422-00822）由非单位负责人或授权委托人签订，实际签订人员无授权委托书。已整改。已补充单位负责人授权委托书，在今后的工作中注意由负责人签订，或由负责人签署委托书委托授权人签订。3 .付广西融媒体全景制作与推广项目费10万元未签订合同，仅填写申报定制项目回执单。广西融媒体全景制作与推广订单是经人民网股份有限公司广西分公司法务审定的格式化订单模版，因融媒体全景产品的制作与推广是标准化服务项目，双方权责纠纷风险很小。该订单使用3年以来，人民网与广西区内众多客户合作情况良好。因签订的融媒体全景制作与推广订单的签订时间为2020年4月，制作和服务时间为2020年4月5日至2021年4月5日。目前，该订单已完成并归档，因此人民网无法再提供补充合同。在今后的工作中，如遇大额项目严格按照内控制度规定先签订合同后支出。4 .付添逸装饰公司创城红星路宣传栏制作费9.96万元，付美样创城主次干道宣传&38万元未签订合同，未进行验收的问题已整改。已补签合同并验收。（七）专业软件使用率不高。融媒体中心设备采购项目报纸编报软件使用率不高，处于闲置状态。已整改。我单位已计划每周安排编报人员进行新软件使用培训，用好新的编报软件。（八）差旅费、补助费未及时报账支付。宣传部分差旅费，补助费报账支付时间距实际业务发生时间较长，如2020年1月支付2018年差旅费，2020年3月支付2017-2018年临时人员拆违超时补助。已完善本单位内控制度，其中差旅费要求各干部职工出差后20个工作日内及时报账。（九）支出审批不够严格。宣传部部分支出事项未按照国家相关法律法规以及单位制定财务管理制度执行审批，如未审批即付款、审批时间在实际支付时间之后，未签署审批日期等。已整改。已补签审批表，并签署日期等，在以后的工作中严格按照内控规定规范支出审批程序，加强支出审批管理。（十）预算编制不够科学。宣传部在编制预算时，未能做到应编尽编，造成年初预算编制金额较低，年度内调整金额过大，预算调整率达184.09%。我部2020年调整预算数2282.95万元，除去年初预算803万元，有1479.95万元是预算外支出。其中1180万元是由于2020年创建全国文明城市需要，并非每年的固定支出，因此财政局没有同意将此列入我部预算。余下的299.95万有95.1万元是采购融媒体中心设备款，为2019年采购余款。其他204.85万元均为脱贫攻坚、疫情防控、中央补助少年宫经费、公益电影补助等上级补助、科技支出，均不由我部做年初预算。今后我部将严格按照预算法要求编制部门预算。