关于印发中冶建工集团有限公司差旅费报销管理办法的通知.docx

中雕工集团郁艮公司文件中冶建工集发2019163号关于印发中冶建工集团有限公司差旅费报销管理办法的通知各分公司、各子公司、各事业部、各处室、各项目部：中冶建工集团有限公司差旅费报销管理办法经2019年4月12日公司办公会审议通过，现印发你们，请遵照执行。中冶建工集团有限公司差旅费报销管理办法第一章总则第一条为加强公司差旅费报销管理，倡导“俭朴节约、杜绝浪费的办事作风，保证出差员工正常工作与生活，根据中冶集团暨中国中冶总部人员境内出差管理实施细则等规定，结合公司实际，制定本办法。第二条本办法属于公司制度体系的第二层级，适用于中冶建工集团，包括所属各分公司、子公司、事业部、项目经理部等。第三条本办法主要防范因差旅费报销开支范围不清，审批程序、报销标准不明确，导致差旅费管理失效的风险。第二章差旅费报销管理第四条差旅费开支范围：因公外出开会、检查（考察）工作、洽谈业务或其他公司有规定的外出培训、学习、探亲等所发生的交通费、住宿费、伙食费等。第五条两级公司计划财务部门负责员工差旅费日常报销管理工作。第六条差旅费报销审批规定（一）两级公司员工差旅费报销由部门负责人（项目经理X公司分管领导审批。（二）两级公司部门负责人、公司直属项目部经理差旅费报销，由公司分管领导审批；分（子）公司项目经理部经理及分（子）公司下属的生产经营单位负责人差旅费报销，由分（子）公司分管领导审批。（三）公司除董事长以外其他负责人差旅费报销，由公司董事长审批；分（子）公司除董事长（总经理）外其他负责人差旅费报销，由分（子）公司董事长（总经理）审批。（四）公司董事长、子公司董事长（执行董事、法人代表分公司总经理差旅费报销，由本单位总会计师（财务负责人）审批。第七条差旅费报销程序（一）公司总部差旅费报销程序差旅费报销经办人持审批手续齐备的报销单、审批单等，经计划财务部门负责人签字后，到计划财务部门审核、报销。（二）各二级单位旅费报销程序差旅费报销经办人持审批手续齐备的报销单、审批单等，经本单位总会计师、计划财务部门负责人签字后，到计划财务部门审核、报销。第三章差旅费报销具体规定第八条差旅费报销单据要求差旅费报销单据包括国内出差情况表”（见附件1机票、车票、船票、住宿等单据，必须真实、合法、合规，内容完整、字迹清晰、印章齐全，票据粘贴符合财务制度要求。第九条员工出差搭乘交通工具的规定（一）员工出差搭乘交通工具标准（见附件2卜（二）员工出差应当按照规定搭乘交通工具，在时间和条件允许的情况下，应选择最经济的交通工具和线路。（三）除特殊情况外，员工不得乘坐民航包机或私人、企业和外国航空公司的包机，不得租用商务机。员工出差乘坐飞机的，航空旅客人身意外伤害保险费限购每人每次一份凭据按实报销。（四）员工出差选择搭乘的交通工具价格低于其享受最高交通工具标准价格的，可凭据按实报销。员工自愿选择搭乘的交通工具价格高于其享受最高交通工具标准价格的，超过部分自行承担（除按公司规定审批予以报销的费用外卜火车最高标准价格硬卧以下铺价格计算、软卧以上铺价格计算。第十条员工到市内出差（指到工作所在地市内、重庆主城区内的市内）的交通，应本着厉行节约的原则，选择搭乘公共交通工具，费用凭据按实报销。确因事项办理需要，可以选择其他交通工具，但发生的交通费用需经董事长（总经理）审批后，凭据按实报销。第十一条员工出差住宿费标准（见附件2）及报销规定（一）员工出差选择住宿，应当优选与公司签署了合作协议的宾馆酒店预订住宿，提倡安排合住，住宿、用餐等服务应尽量安排到公司协议/定点酒店，降低成本。自愿选择住宿费超过标准的，其超标部分费用自行承担（除按公司规定审批予以报销的费用外卜1 .出差到一线城市（即：北京市、上海市、广州、深圳），住宿标准上浮20%;2 .单男或单女出差到非一线城市，住宿标准上浮20%;3 .单男或单女出差到一线城市，住宿标准上浮70%。（二）住宿费报销按出差实际住宿天数计算，严格实行限额内凭据报销制度。住宿费中不得报销以下费用：客房内的收费饮料、酒水及各种食品；洗衣及各种服务性费用；各种娱乐项目、健身、酒吧等费用。（三）经公司同意到外地参加会议、学习、培训等，由主办单位统一安排住宿的，若住宿费超过标准，凭相关证明凭据按实报销。（四）员工出差由接待单位免费接待；或住亲友家等无住宿发票；或到项目工作由项目安排住宿并承担费用的；外地分（子）公司、项目部等员工回重庆市出差，若在家住宿无住宿发票的，均不报销住宿费。第十二条公司以及分、子公司亏损时企业负责人出差交通工具和住宿费标准按降低一档执行。第十三条员工出差伙食补助、交通补助、出差津贴的报销规定。（一）补助、津贴天数的计算按照出差日历天数计算。（二）员工到外地（指工作所在地市区、重庆主城区以外地区，原则上至少距离日常工作地80公里）出差不分职务、地区,原则上实行统一标准，包干补助，每人每天享受伙食补助100元、交通补助80元。（三）出发地、目的地往返到机场、火车站、港口的路途交通费可凭据按实报销，如按实报销往返路途交通费的不享受交通补助；如公司安排车辆接送的不享受交通补助。（四）出差目的地期间，若确需报销除公共交通工具外的其他交通费的，需经董事长（总经理）审批后，凭据按实报销，不享受交通补助。公司安排车辆出差的不享受交通补助。（五）各单位员工市内出差，已执行伙食补贴的不享受出差伙食补助、交通补助。未执行伙食补贴的按照误一餐补一餐的原则享受伙食补助，补助标准早餐8元，中、晚餐各20元，不享受交通补助。（六）经公司同意参加会议、学习、培训出差的，期间由主办单位统一安排伙食的，不享受出差伙食补助。住宿地到会议、学习、培训地确需发生交通费的，公共交通工具费凭据按实报销；若确需报销除公共交通工具外的其他交通费的，需经董事长（总经理）审批后凭据按实报销，期间不再享受交通补助。往返路途-6-按规定享受出差伙食、交通补助。（七）员工到外地工程项目部等临时性工作的，往返途中享受出差伙食、交通补助；临时性工作期间不享受出差伙食、交通补助，按工程项目部施工津贴标准享受出差津贴。到各单位所在地、重庆地区主城区内的市内工程项目部检查工作的，执行市内出差报销规定。各单位可结合本单位实际，明确本单位到外地临时性工作的情形。（八）外地分（子）公司、项目部员工到重庆市内出差，在重庆主城区内住家的，出差期间，按本办法“第十条规定选择交通工具和报销费用，按本办法“第十三条（五）”规定执行伙食、交通补助。往返路途按规定享受出差伙食、交通补助。（九）员工出差由接待单位提供交通、餐饮的，不再享受交通、伙食补助。第十四条员工出差超标费用的报销规定（一）员工出差超标费用包括：住宿费、出差交通工具费用。（二）员工出差超标费用报销实行专项报批制度。出差员工报销超过规定标准的出差费用，实行事前报告，事后报批的审批制。（三）员工出差报销超标费用时，应填列“中冶建工集团有限公司员工出差超标费用报销审批表”（见附件3）,经部门负责人（项目经理等两级公司分管领导、两级公司董事长（执行董事、总经理）审批后作为报销单附件，计划财务部门根据审批意见进行报销。严禁报销未经审批同意的超标费用。第十五条外地分（子）公司、项目部，每年度可结合实际情况，比照本办法出差交通费标准，报销一次员工从工作所在地到居家常住地除探亲假外的休假往返路费。第十六条员工调动交通费等报销规定。（一）员工内部调动交通费、伙食补助、住宿费比照出差报销。（二）员工调动的行李、家具等托运费，每人在不超过500公斤范围内凭据报销（其中：生活急需品，每人可在50公斤范围内托运快件个人书籍、仪器运费，可在以上限量之外凭据报销。行李、家具等包装费用，均由个人自理。（三）员工内部调动相关交通费由调入单位入职部门承担。（四）外部调入人员交通费，比照员工内部调动，费用由调入单位入职部门承担。新分配学生报到交通费，比照差旅费报销标准中其他人员享受交通工具标准，凭据报销毕业学校到工作单位的直线交通线路费用，费用由相关单位的入职部门承担。（五）员工离开公司，公司不承担任何费用，费用由调出员工自理。第十七条员工探亲费用报销规定（一）员工探亲凭人力资源部门出具的探亲假条报销费用。（二）员工探亲只报销往返交通费，交通费报销标准如下：1 .乘火车的，按硬卧铺标准报销。2 .乘公共汽车的，凭据按实报销。3 .员工探亲不得报销飞机票。自愿乘飞机的，可按直线火车硬卧下铺、汽车票价格报销，超出标准部分自行承担。4 .员工涉外探亲的按国内探亲处理，只报销国内常住地至出港口往返的规定交通工具的交通费。5 .员工直系亲属奔丧的往返路费，比照员工探亲费用报销规定执行。（三）员工探亲期间必须中转住宿的，住宿费凭据限额150元报销。探亲期间的伙食费，行李物品寄存费，托运费，以及趁便参观、游览等项开支，均由职工自理，不得报销。第十八条公司调派到国外固定工作员工，因工作需要，往返中国到工作地国家和地区的国际差旅费部分，按照公司因公临时出国人员费用报销办法的规定执行。国内部分差旅费，按本办法执行。第十九条因工作原因，需要承担外部人员费用时，按外部人员级别对应至公司人员级别后确定差旅标准。第四章附则第二十条各单位可结合本单位实际情况，在本办法的出差伙食、交通补助及住宿费标准范围内，具体细化制定本单位出差伙食交通补助及住宿费标准，报公司计财处备案。第二十一条各单位应严格、合理控制出差人数和天数，严禁向下级单位、项目部或其他单位转移差旅费。各单位（部门）负责人等审批人员应对本单位（部门）出差-9-员工所发生差旅费的真实性负责，严格按照公司规定，管理、使用、控制好差旅费用。第二十二条境外出差（含港、澳、台）参照关于印发中冶建工集团有限公司因公临时出国人员费用报销办法的通知执行。第二十三条本办法自发布之日起执行，原关于印发中冶建工集团有限公司差旅费报销管理办法的通知（中冶建工集发2018490号）同时废止。第二十四条本办法由中冶建工集团有限公司计划财务处负责解释。附件：1.国内出差情况表2 .差旅费报销标准3 .员工出差超标费用报销审批表中冶建工集团办公室2019年4月24日印发