XX公司工程结算管理办法.docx

XX公司工程结算管理办法为加强公司建设工程的造价管理，保证公司投资项目的结算审核过程合理有序，便于公司确定和调控投资项目的工程造价，提高投资效益，特根据中华人民共和国建筑法、中华人民共和国合同法、建设工程工程量清单管理规范等法律、法规的相关规定，并结合本公司实际，制定本办法。第一条本办法中建设工程竣工结算，是指公司投资的建设工程在完工和经竣工验收合格后，相关施工单位和公司相关部门及人员，根据公司对工程造价的管理规定，编制、审核、确认工程竣工结算造价计算书的过程。包括实行工程建设总承包、设计概算包干、施工图预算包干以及其他形式的建设工程竣工结算。第二条公司投资的建设工程，是指公司投资兴建的，包括建筑工程、装饰装修工程、安装工程、市政工程、园林绿化工程在内的的新建、改建、扩建等工程。第三条竣工结算是建设工程实施造价管理的重要环节，公司对建设工程竣工结算实施统一管理。财务预算组是建设工程竣工结算管理的具体执行机构。第四条工程开工前，建设、施工方应在协商一致的基础上，签订施工合同，并按照深圳市建设局的相关规定进行登记备案。施工合同中应明确工程总造价（或暂定总造价）、计量标准、计价标准、工程造价调整原则等有关事宜。第五条建设工程竣工结算可以“单项工程”为对象，也可以“单位工程”为对象。在建设工程完工并经竣工验收合格后，施工单位负责整理“竣工结算资料”和编制工程竣工造价结算书，并在约定的时间内按照合同的约定或公司的规定向公司相关部门报送完整的“工程竣工结算造价计算书”、“工程竣工结算资料”等资料。第六条“工程竣工结算造价计算书”、“工程竣工结算资料”等资料应由交接双方经办人签字后移交，并在交接表上注明交接日期。该资料应包括以下部分：1、工程竣工结算表；2、符合要求的工程竣工结算造价计算书（属软件计价的，还需提供拷贝有完整计价书内容的软盘）；3、竣工结算工程的工程量计算底稿（能提供软盘的应提供拷贝有工程量计算底稿的软盘）；4、包含“施工合同”、“设计图纸交底或图纸会审的会议纪要”、“竣工图、设计变更通知书及附图”在内的资料（要求为原件）；5、隐蔽工程验收记录；6、符合要求的业主代表或监理工程师现场签证的工程量核定单（要求为原件）；7、符合要求的经业主代表或监理工程师签认的材料、设备采购、租赁清单及购货发票复印件，租赁协议书复印件；8、经批准的开工报告、复工报告、工期延期联系单及竣工验收合格证明书（要求为原件）；9、符合要求的经业主代表或监理工程师现场签字的工程造价调整资料（要求为原件）；10、合同约定须执行的工程造价管理部门的造价调整文件；11、其它与工程竣工结算有关的资料。第七条工程竣工结算造价计算书在公司内部的审核流程：施工单位编制工程结算造价计算书一公司工程部责任工程师对施工单位整理的结算文字资料进行审核，并在工程竣工结算审批表上签署意见一公司财务预算组负责人将施工单位报送的结算书予以登记，并根据部门的工作安排让预算责任工程师签收一预算责任工程师对该结算进行审核，并和施工单位进行初步核对确认出该工程的结算造价一财务预算组其他预算工程师按照部门负责人的指令，对该结算造价计算书进行复核一在复核确认后，财务预算组负责人安排专人编制竣工结算审核说明书和填写XX有限公司结算造价审批表，并在公司工程小组会议上汇报。第八条公司财务预算组在审核、确认结算造价的过程中，相关人员应以客观事实、施工合同和有关规定为依据，忠于职守，廉洁奉公，以公司利益最大化、成本经济合理化为出发点来审核工程结算造价计算书和确认工程结算造价。第九条竣工结算审核人员，应严格执行国家的工程造价管理法规和政策,信守合同，遵守职业道德，不得高估冒算，不得随意压价、粗制滥造，更不得与施工单位串通做出有损公司利益的事情。第十条公司相关部门在签收到符合要求的竣工结算计算书后，应当在合同约定的时间内提出审查处理意见，交施工单位确定。由于公司原因，需要延长审查时间，应及时向部门负责人反映，并征得施工单位同意。第十一条经审查认定的竣工结算造价计算书应由发、承包双方预算人员签字和加盖双方单位公章。公司经手预算人员在工程结算造价经双方确认后，应及时整理结算资料并进行资料的移交和归档，归档资料除竣工结算造价计算书外，还应包括本办法第六条所规定的其他竣工结算资料。第十二条公司可有选择性地对经财务预算组确认的工程竣工结算造价计算书进行监督审核。第十三条竣工结算监督审核可以根据工程特点和具体情况采取下列方法进行：1、逐项审查法（全面审查法）；2、重点审查法；3、类似工程比较法：4、其他科学有效的审查方法。竣工结算监督审核，必须保证审查质量和时间要求。第十四条竣工结算监督审核应着重下列方面：1、竣工结算审查说明书提出的送审竣工结算造价计算书存在的主要问题：2、工程计量、定额子目套用是否正确；3、材料价格是否符合合同的约定；4、是否符合有关工程费用标准及造价政策。第十五条竣工结算监督审核确认的工程造价为最终结算价格。第十六条奖惩：1、公司员工不得在审核工程结算过程中弄虚作假，随意压价、抬价或做出有损公司利益的事。违者，将按公司规定予以处理。2、公司员工在较好地完成岗位职责或给公司节约投资后，公司可根据实际情况给与适当的奖励。第十七条本办法由公司财务预算组负责解释。第十八条本办法自发布之日起施行。