青田县乡镇街道内部控制指引推广应用实施方案.docx

青田县乡镇（街道）内部控制指引推广应用实施方案为加强我县乡镇（街道）内部控制指引推广应用，完善乡镇（街道）内部控制制度，严肃乡镇（街道）财经纪律，根据浙江省财政厅关于推广乡镇内部控制指引建设试点经验的通知（浙财会（2020）42号）、浙江省财政厅关于印发“财会监督年”活动实施方案的通知（浙财监督2023）8号）和丽水市财政局关于做好乡镇内部控制指引推广应用的通知（丽财会202340号）的要求，扎实推进我县乡镇（街道）内部控制指引推广应用工作，特制定如下实施方案：一、总体目标利用乡镇（街道）内部控制指引建设成果，结合各乡镇（街道）实际，依据内控基本原理，建立一套既符合现行财经制度要求又适应乡镇（街道）内部业务运行实际的制度、流程，确保财政资金管理制度规范落地的“最后一公里”，推进乡镇（街道）提高内部管理水平。二、组织保障成立青田县乡镇（街道）内部控制指引推广应用工作领导小组，由县财政局局长任组长，分管副局长任副组长，预算局（行政事业科）、执行局（综合科）、监督局（绩效管理科、会计科）、办公室（数字中心）、经济建设科（债务办）、社会保障科、企业科、农业科（基层财政科）、采监科和支付中心等科室负责人为成员，领导小组下设专家小组（设在会计科），抽调各业务科室业务骨干和县财会人才成员组成专家小组，负责指导推广应用相关工作。三、组织实施（一）摸底自查阶段（4月一5月）。各乡镇（街道）要按照本通知要求，对本单位内部控制建设情况进行全面自查，不走过场，不留死角。总结开展内部控制建设方面所采取的措施、取得的成效及存在的问题，特别是利用内部控制机制加强财政资金监管方面取得的成效。对发现的问题，要制订具体整改计划，限期进行整改。（二）全面实施阶段（6月-7月）。各乡镇（街道）针对摸底自查过程中发现的单位层面和业务层面内部控制制度的短板和执行中存在的问题，对照财政部印发的行政事业单位内部控制规范（试行）和青田县乡镇（街道）内部控制指引，结合当地实际，重点关注基本内控制度是否完善、涉及资金管理使用安全全流程中的关键环节内部控制是否到位，对本单位内部控制体系进行全面的修定和完善。（三）监督总结阶段（8月）。由县财政局会计科和基层财政管理科组织专家小组对各乡镇（街道）修定和完善内部控制体系情况进行监督检查，对检查中发现的问题进行总结通报。8月底，按时向丽水市财政局报送推广应用完成情况。四、工作要求（一）提高思想认识。推广应用青田县乡镇（街道）内部控制指引是健全我县乡镇（街道）内部控制体系的有效举措，对于提升乡镇（街道）内部管理水平，有效防范风险等具有积极意义。各乡镇（街道）要高度重视推广应用工作，加强组织领导，明确牵头机构并于4月30日向县财政局上报联系人（见附件2）,确保按时高质量完成内部控制指引推广应用工作。（一）强化内部控制制度执行。推广应用青田县乡镇（街道）内部控制指引，健全乡镇（街道）内部控制体系，目的是防范风险，关键在于执行。各乡镇（街道）要结合本单位实际落地应用，强化内部控制，发挥内部控制体系实效，促进依法行政、推进廉政建设。（三）建立制度更新机制。在管理制度应用过程中，各乡镇（街道）要根据现行财经法律法规及制度政策变化、乡镇实际应用情况和管理需求等，建立管理制度定期更新机制，及时修订完善，确保乡镇（街道）内部控制管理制度的准确性和有效性。县财政局联系人：留前，电话：622718o青田县财政局2023年4月24日