光大证券公司风险管理的调查分析.docx

光大证券公司风险管理的调查分析摘要社会经济的发展使得企业在日常的经营活动中所面临的发展环境更加的复杂化和多样化，竞争的日益激烈使得企业面临的风险也在进一步的增加。企业要想全面提高自身的竞争力,实现经济效益的提高，势必要加强风险的管理。在经济全球化的背景下我国各行业都在改善经营管理模式以提高自身的竞争力，同时不断完善风险管理制度。尤其对证券公司来说,风险管理不当会直接给证券公司经营带来严重影响，甚至给整个经融市场带来严重影响。因此，建立有效的风险管理体系是提升风险管理能力的重要手段。本文以光大证券公司作为研究的对象，对风险管理问题进行了研究，在对相关背景以及意义进行分析的前提下，以风险管理的相关理论为基础。利用文献研究法、实地调查法以及案例分析法等多种方法，对光大证券公司风险管理体系的现状进行了分析,结合实际的案例，总结出该公司在风险管理中实际存在的问题，通过本文对相关风险管理的理论概述，对于光大证券公司的可持续发展提供一定的理论帮助，在一定程度上增强了光大证券公司的整体发展势力。同时对于其他证券公司的风险管理也提出了一定的借鉴经验，实现社会经济的良性发展。关键词：光大证券公司；风险管理；管理机制AbstractThedevelopmentofsocialeconomymakestheenvironmentthatenterprisesfacetoduringdailyoperationsmorecomplexanddiverseandtheincreasinglyfiercecompetitionmakestherisksthatenterprisesfaceincreasefurther.Ifenterpriseswanttoimprovetheirowncompetitivenessandachievethegoalofincreasingeconomicprofits,theymuststrengthenriskmanagement.Inthecontextofeconomicglobalization,eachindustryinourcountryisimprovingmanagementmodelsinordertoimprovetheircompetitivenessandconstantlyimprovesriskmanagementsystems.Especiallyforsecuritiescompanies,badriskmanagementcanhavedirectimpactstothem,evenaffectthewholefinancialmarket.Therefore,establishinganeffectiveriskmanagementsystemisanimportantmeanstoenhancetheriskmanagementcapabilities.Thisarticle,usingEverbrightSecuritiesCompanyastheobjectofresearch,studiestheriskmanagementissues.Underthepremiseofthebackgroundandtheanalysisofsignificance,onthebasisoftherelevanttheoriesofriskmanagement,usingseveralmethodslikeliteratureresearch,fieldsurveyandcaseanalysis,thisarticleanalyzesthestatusoftheriskmanagementsystemofEverbrightSecuritiesCompany.Combinedwithactualcase,thisarticlesumsupthepracticalproblemsofthecompany,sriskmanagement.Throughthetheoreticaloverviewoftherelevantriskmanagement,thisarticleprovidestheoreticalhelpforthesustainabledevelopmentofthecompanyandenhancetheoveralldevelopmentofEverbrightSecuritiesCompany.Meanwhile,thisarticleputsforwardsreferenceexperiencefortheriskmanagementofothersecuritiescompanies,soastoachievepositivedevelopmentofsocialeconomy.KeyWords:EverbrightSecuritiesCompany,RiskManagement,ManagementSystem1引言2风险管理的相关理论及文献综述2.1 风险管理的理论分析2.1.1 风险管理的概念2.1.2 证券业风险管理的特点2.2 相关文献综述2.2.1 国内文献综述2.2.2 国外文献综述2.2.3 文献述评3光大证券公司风险管理的调查3.1 光大证券公司的基本情况3.2 调查思路3.2.1 调查目的3.2.2 调查方式323调查问题设计3.3 调查结果4光大证券公司调查结果分析4.1 公司风险管理机制不健全4.2 缺乏专业的风险管理团队4.3 公司管理人员对风险防范的意识较为薄弱5完善光大证券公司风险控制体系的建议和总结5.1 建议5.1.1 强化风险管理的文化体系建设5.1.2 加强公司信息系统的风险管理5.1.3 建立高效的风险预警机制5.2 总结参考文献附件1引言随着市场的不断变化，金融开始创新发展，然而商业银行面临的风险呈多样化、复杂化发展。作为主要参与者，证券公司在市场上扮演着发行中介、交易中介、价值发现者、投资者、融资者等多种角色，在证券市场中处于核心地位，也由此成为各种风险的交汇之处。这也使得我国证券公司在近几年的发展中，出现了这样那样的诸多问题。例如经常出现客户资金被挪用、财务风险管理意识不强、违法违规事件时有发生等。此类问题的出现主要是因为我国证券市场发展过于迅速，其发展的速度远远高于市场监管的力度，由此造成监管不力，对于风险预测不足，客观上使得证券公司风险管理的不规范，出现相应的漏洞，使得证券企业所面临的风险在逐步增强。因此，为了进一步提高证券公司的风险应对能力,尽快实现企业经济效益的提高，应当对企业风险进行全面的管理。本文研究的主要目的就是希望通过对企业风险管理进行调查和研究，能够对完善证券公司风险管理工作起到积极的作用，能够在探讨完善风险管理的问题和对策的基础上，结合证券公司的特点，为当前证券公司业务的开展，探索更加规范的、合理的、安全的风险管理系统，以此来促进企业的全面发展。本文对实际案例进行深入的论述，提出积极的解决对策，针对不同类型的风险，提出不同的抗风险管理模式，为光大证券公司经济效益的进一步提高提供了实际的作用，同时也为我国其他同行业的证券公司风险管理的合理建立做出了积极的榜样，具有一定的实践意义。本文主要采取文献调研法，实地调查法，案例分析法相结合的方法进行研究，对光大银行风险管理进行分析，得出了有效的结论，具体分析方法如下：文献分析法。本文针对光大证券公司风险管理的研究所需，在知网、万方、维普、以及百度等网络搜索平台以及学校所订阅的书刊、报纸、杂志等收集相关风险管理的资料，形成对风险管理的整体认识，掌握了风险控制的内涵以及基本特征等方面的基础性理论，为进一步的研究打下坚实基础。实地调查法。通过实地调查光大银行，对光大银行的员工进行问卷调查，访问相关专家等积极的实践，对该公司风险管理的内容进行了深入的调查，在进行实地调研的基础上，获得了丰富的第一手资料，逐步积累研究论文的经验。案例分析法。本文通过对光大银行的案例分析，对其风险管理体系的现状进行了分析,总结出该公司在风险管理中实际存在的问题，针对具体的问题，提出了完善光大证券公司风险管理的措施。本文从五个部分进行分析研究论文的研究背景和意义以及研究的主要内容；风唆管理的概念、特点和相关文献述评；光大证券公司的基本情况介绍和调查结果；光大银行调查结果分析；针对调查问题提出有效的措施。2风险管理的相关理论及文献综述2.1 风险管理的理论分析2.1.1 风险管理的概念风险认知风险分析风险管理体系风险评估风险应对风险管理是指如何在项目或者企'也一个肯定有风险的环境里把风险可能造成的不良影响减至最低的管理过程。具体来说，对风险进行管理，首先需要对风险进行全面的识别，对于已知的风险进行整合、分析和评估，根据实际的评估情况采取具有针对性的控制措施，以此来实现对风险的全面控制。一般情况下包括风险认知、风险分析、风险评估、风险应对四个步骤，四个环节是循环相接的完整的、动态的风险管理流程，如图21：图21风险管理流程图企业认知风险、应对风险利用科学的原理和方法将风险可能带来的损失降至到最小的一个过程。企业风险管理的本质是识别可能影响落实企业各项目标的事项，探索其中潜在的机遇，从而对企业风险进行管理，把握机遇并最终保证企业目标的实现。对于企业来说，需要制定完善的措施来对风险进行有效的控制，利用最少的成本对各种不确定的因素进行积极的控制，最大程度上地减少风险的产生，以此来提高企业的效益，完成企业的经营目标。作为企业的经营来说，风险是企业在管理中必须要面对的客观问题，有经营活动就要有效益和投资，那么有投资必然会有财务上的风险，在市场中的经营必然会面对市场的风险等。这是客观存在的，不能完全消除，风险管理的措施，只能使风险得到一定程度上的降低，而不能完全消灭。在对风险管理进行具体实践的过程中，首先需要对风险进行科学的识别,以此来确定什么样的风险可能会对企业产生什么样的影响，对不确定的风险进行合理的量化，以此来应对风险所带来的不良后果。其次，在对风险管理进行实施中，要着重于风险的控制，以此来降低风险发生的概率，缩小风险所形成的受损程度。可以在执行切实可行的风险控制方案的基础上，按照实现预定的方案进行实施，将损失控制在最低程度。2.1.2 证券业风险管理的特点首先，客观性，风险管理作为一种管理方法，对证券企业的管理过程有着详细的了解，对其中存在的问题也容易进行掌握。能够对证券企业各方面的工作进行全面的监督，使得企业对于风险可以进行科学的预测。对于证券企业来说，风险是客观存在的，是不以人的意志改变或转移的，它的成因是客观环境或客观条件。所以，每个证券企业都存在风险，并且是没有办法完全消除的，因此，证券企业不能一味的追求低风险，甚至是零风险，只能树立良好的财务风险管理和防范意识，把风险控制在一个合理的范围之内。其次，不确定性，风险管理在证券企业潜在风险的监督方面更具科学性，通过先进技术的运用，风险管理系统能够对证券企业经营状况进行全面的分析，企业能够对潜在的风险进行核查，对证券企业风险进行积极的防控。风险的不确定性决定了风险管理在一定时期,一定环境，一定条件下需要根据风险发生的现状对其进行全面的管理。而风险发生的话，会在何时、何地发生，以及是会以什么方式发生，也是不确定的。这也意味着风险管理时刻都要做好防范的准备。再次，风险管理的目标随着社会的进步发生改变，在传统的企业经营中，风险管理主要是有效控制已经发生的风险。在现代企业中，逐渐转变成为预防潜在的企业风险，与社会各方面效益进行结合，将企业损失降到最低。企业风险和收益是成正比的，也就是风险越高,企业可能得到的收益也就越大，风险意味着损失，同时，风险也孕育着机遇。这就要求企业合理的控制风险，对风险进行全面的管理，加强自身的抗风险能力。同时企业可以研究风险，找到规律，以便获得风险报酬，促使企业发展强大。2.2 相关文献综述221国内文献综述就我国证券公司当前发展现状来讲，存在一定的风险管理问题，要具有针对性地建立信息披露制度，并在建立监管体系、加强行业制度管理以及健全证券工作人员的综合素质的基础上，进一步实现证券公司风险的降低（张玺，2013）o就光大证券公司的实际发展来讲,存在着风险管理方面的缺陷，应当进一步加强公司风险管理的文化建设、改善风险管理组织结果以及加强公司信息系统风险管理等（席丽，2013）o同时，光大证券公司风险控制中存在着多方面的问题，需要从完善公司内部环境、提高员工风险管理意识、对风险进行评估、健全投资决策以及授权机制、规范风险管理以及强化信息沟通机制等方面做出具体的完善措施（李高峰，2014）o2.2.1 国外文献综述相对于国内来说，在国外发达国家，由于其证券业务发展时间较长，对于证券业务的奉献控制较为完善，已经形成了一定的防控体系。进入90年代，西方发达国家的企业普遍确立起风险管理的职能，发风险管理的应用更加广泛，其中最具代表性的是“美国学说派''和“英国学说派但是，国外的研究内容主要是企业财务风险发生后如何应对和如何摆脱财务风险的策略问题，对于财务风险的成因、发展过程则缺少机理性分析和实证研究。部分学者从财政的角度对风险管理的概念进行了分析，认为通过负债筹资所形成的风险，将是公司发展中最大的风险所在，应当进行积极的防范（RoSS,Westerfield,Jordan,1995）。并认为企业风险包括内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动以及信息与沟通、监控等方面（Ce）Sc）委员会，2004）o因此，作为投资银行，要对风险进行积极的规避，需要采取相应的措施，需要在资本结构、监管技术以及风险意识等方面进行经济的努力，做好全面的防范措施（SahIman,2003）o2.2.2 文献述评综上所述，从对证券公司风险管理的研究来看，在国外的研究中，主要对风险管理的概念、规避措施进行分析和归纳，而且主要是从财务风险的角度来进行分析的。对于其他方面风险管理的研究分析较少。而就国内风险管理的研究现状来说，针对风险管理与实际的公司经营进行了全面的结合，能够根据公司的实际发展状况来进行风险的管理，具有较强的实践性，但是对于理论方面的研究较多的是借鉴外国的经验。因此，本文特以光大证券公司为实际的案例，对公司风险管理进行了全面的研究，因此在相应的理论基础上，结合公司实际的经营，以更好地发展风险管理的相关理论。3光大证券公司风险管理的调查3.1 光大证券公司的基本情况光大证券股份有限公司创建于1996年,是由中国光大（集团）总公司投资控股的全国性综合类股份制证券公司。首批经中国证监会批准的三家创新试点中，光大证券公司占其中之一。2009年8月4日成功的发行了A股股票，于8月18日正式在上海证券交易所挂牌上市。光大证券公司拥有八家分公司122家证券营业部，主营业务有证券的代理买卖；代理证券的还本付息、分红派息；证券代保管、鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券的承销与保荐；证券投资咨询；客户资产管理；直接投资业务；中国证监会批准的其他业务等。公司建立了由股东大会、监事会、董事会和经理层组成的公司治理结构，在各大中城市拥有一个遍布全中国的服务网络，现有122个营业部，其公司组织结构图如下：图3-1光大证券公司组织结构图3.2 调查思路321调查目的本文调查的主要目的就是希望通过以光大证券公司为实际的案例，对企'也风险管理进行调查和研究，能够对完善证券公司风险管理工作起到积极的作用，能够在探讨完善光大证券公司风险管理的问题和对策的基础上，结合证券公司的特点，为当前证券公司业务的开展,探索更加规范的、合理的、安全的风险管理系统，以此来促进企业的全面发展。3.2.2调查方式因假期在郑州光大证券公司实习，所以有机会初步了解该公司的一些基本情况。通过问卷调查、实际访谈和阅读相关资料等方式。在调查问卷的设置中，在对有关光大证券公司风险管理的文献资料进行收集的基础上，根据公司员工工作的特点，特制定8个有关广大证券公司员工风险管理认识以及理解的问题，与公司员工进行了实际的交流和沟通。问卷的设计与发放，为了本文研究资料的收集，特制定光大证券公司风险管理体系建设问卷调查表一份，向光大证券公司的部分员工进行发放。对公司的部分员工做了问卷调查，共随机发放问卷50份，回收47份；其中，有效问卷45份；从而全面有效地掌握了第一手资料。同时，针对本次调查的结果，特请教相关领域的3位专家对问卷的有效性进行了测评，其中2人认为非常有效，1人认为比较有效，这也说明了本次调查是有效可信的。在内容的设置中，主要是针对公司员工风险管理的认识以及风险监督机制的建立等多个方面来进行的相关的交流。并进行了详细的记录和认真的整理，为本文的研究提供了全面的资料和依据。323调查问题设计在此次调查中，主要是在对受调查者和受访者的基本情况进行了解的基础上，从以下几个问题来了解光大证券公司风唆管理的现状：第一，公司是否建立了风险管理的总体战略目标体系？第二、是否建立完善的风险管理组织机构？第三，各管理层在风险管理中的职责和义务是否明确？第四，公司各业务单元是否建立科学完善的风险管理流程制度？第五，是否建立了本公司的风险预警体系？针对公司员工调查和访谈，对整体的了解情况进行全面的掌握，最终展开相应的论述。3.3 调查结果通过问卷调查以及资料搜集得出以下调查结果：第一，公司并没有建立风险管理的总体战略目标体系，不具备完善的风险管理组织机构，以至于公司各业务单元并没有建立科学完善的风险管理流程制度。在光大证券公司的风险的处理中，基本上都是按照在风险出现之后，公司再组织相关的人员进行处理，而并没有建立提前的总体战略规划。这主要是因为公司并没有配备专业的风险管理机构进行应对，在应对风险的经验上还存在不足。第二，各管理层在风险管理中的职责和义务并不十分明确，在实际的调查中，将光大证券公司风险管理的认识分为五个层次，分别是非常了解、基本了解、有一点了解、不了解、完全不了解。在对调查结果进行分析整理后，光大证券公司风险管理认识情况分布中，认为非常了解的占到7%；基本了解的占到18%；有一点了解的占到24%；不了解的占到38%；完全不了解的占到13%（详细见表3-1）O这也说明了员工日常的工作中，存在着风险认识不清的现象，对于自己的风险管理的责任和义务并不明确，对于公司所遇到的风险没有正确的认识并成为一种普遍的行为。表3-1光大证券公司员工风险管理认识情况分析表非常了解基本了解有一点了解不了解完全不了解总计调查人数45人45人45人45人45人45人比率7%18%24%38%13%100第三，公司并没有建立完善的风险管理组织机构。经过实际的调查和访谈，发现该公司并没有建立风险管理的组织机构，83%的员工并没有通过相关组织机构来对风险知识进行了解，也没有员工在风险管理组织机构中担任职务。这也说明了光大证券公司内部并没有建立完善的风险管理组织。第四，在公司各业务管理中，并没有建立科学完善的风险管理流程制度。从表1中可以看出，87%的公司员工认为自己了解公司的风险管理制度，而所了解的程度有所不同。其中不了解的占到38%,有13%的公司员工，也就是有7位员工认为自己完全不了解公司的风险管理制度。第五，公司并没有建立风险预警体系，这主要是通过访谈得出的结论。在实际的调查中，80%的员工认为公司没有建立风险预警体系，9%的员工认为已经建立了风险预警体系，有5%的员工认为风险预警体系发挥了重要的作用。这也说明了公司并没有建立风险预警体系。4光大证券公司调查结果分析造成光大证券公司风险管理体系不足的原因有很多方面，主要表现在如下几个方面：4.1 公司风险管理机制不健全在对光大证券公司的实际情况进行调查中，可以看出在光大证券公司风险管理机制的构建中，存在着不健全的现象。风险防范体系的建立，并不是十足的健全，难以杜绝所有重大风险状况的发生，因此，对于光大证券公司来说，需要建立相应的重大风险应急机制，来防范风险的发生。例如在著名的光大证券816乌龙事件当中，我们可以看出，正是因为光大证券公司缺少完善的风险管理机制，使得交易系统发生混乱的现象。该事件发生之后，上海证监局暂停了光大证券公司的自营业务活动，停业时间为三个月，并对公司内部相关人员进行全面的调查和处理。对光大证券公司来说，业绩呈现大幅下滑,同时公司的形象受到严重的损害。在816乌龙事件当中，在委托订单生成之后，交易员没有及时发现成交金额出现不一样的情况，而是在过了2分钟以后，在发现异常情况。这一方面说明了该公司没有建立起完善的风险预警机制，同时业务人员的业务数量程度还稍微欠缺。4.2 缺乏专业的风险管理团队在风险管理的过程中，缺乏专业的风险管理团队，在光大证券公司的部门管理中，策略投资部的自营业务，其交易系统并没有进行相应的风险管理，而是成为可以直接在交易柜台进行独立交易的报价，可以在不经过审核的前提下，直接报送进行交易。公司前台管理没有纳入到风险管理系统当中，很容易造成系统性的故障，控制系统无法进行有效的控制。在公司组织架构的管理中，有关公司稽查和审核的部门都属于同一个层次级别，例如稽核部、风险管理部等都属于同层次的部门。这种管理的现状，容易造成监管不力的情况，缺乏部门之间的有效制衡，在监管上形成缺失的现状，存在一定的风险。为了进一步强化公司的管理，公司对信息披露制度进行了相应的强化，按照相应的法律规定和公司管理制度对各项信息进行全面的披露。同时，公司还制定了光大证券公司内幕信息知情人登记制度，无论是董事会还是各部门都严格按照制度来进行。但是在实际的管理中，信息披露制度贯彻力度不足，公司承担了相应的风险。4.3 公司管理人员对风险防范的意识较为靖弱对于光大证券公司的管理人员来说，在风险意识较为淡薄，对风险的管控意识较为薄弱，在明明知道是交易系统出现的失误而导致的股市不稳定，却并没有进行及时的信息披露，而是凭借信息上的优势来试图规避风险，这不仅给投资者造成投资方向上的误导，同时也使得广大的投资者造成投资上的损失，为公司带来了一定程度的风险。因此，企业管理者的风险意识以及风险的管理方面都存在着严重的不足，违背其职业道德。例如在天丰节能事件当中，根据该事件的调查结果显示，光大证券作为中介机构，不仅在辅导天丰技能公司的上市阶段未进到责任，而且在自查阶段的工作也粗枝大叶，甚至乌龙到发行人与关联方的交易金额存在错误，就连企业IPO申报稿中交易金额和保荐机构的工作底稿上的交易金额都对不上。光大证券公司内部管理人员没有意识到风险的存在，其防范的措施较为薄弱。5完善光大证券公司风险控制体系的建议和总结5.1 建议5.1.1 强化风险管理的文化体系建设首先，对光大证券公司来说，要想提高企业风险管理的效率，进一步适应市场经济的发展,应当提高风险防范的管理理念。从思想上进行积极的突破，重视风险防范的意识。对企业实行内部控制的管理工作。首先提高企业领导者或经营者的思想认识，只有领导从思想上得到了重视，才能在企业上下进行管理风险防范理念的建设。从而使得全体员工能够从思想上引起重视，并作为一项工作的重要任务来抓，进而全面提高管理风险的效率。同时，还对传统的管理的理念进行及时的更新和发展，对现有的管理体制进行积极的改革，在管理的力度上加大创新。强化企业管理者对风险控制的全新认识，在完善企业管理结构的基础上，使得企业管理能够集中统一起来，将部分风险管理的流程进行全面的优化，在市场经济的积极指导下，强化服务的意识，将企业的管理流程和经营业务的流程进行统一的整合，从而在良好的内控制度下建立其有利于企业整体目标实现的全新性企业管理流程。其次，提高公司领导者的思想认识，只有领导从思想上得到了重视，才能在企业上下进行管理风险防范理念的建设。从而使得全体员工能够从思想上引起重视，并作为一项工作的重要任务来抓，进而全面提高财务管理风险的效率。同时，对传统的管理理念进行及时的更新和发展，对现有的管理体制进行积极的改革，在管理的力度上加大创新。强化企业管理者对风险控制的全新认识，在完善企业管理结构的基础上，使得风险管理能够集中统一起来，将部分管理的流程进行全面的优化，在市场经济的积极指导下，强化服务的意识，将企业的管理流程和经营业务的流程进行统一的整合，从而在良好的内控制度下建立其有利于企业整体目标实现的全新性管理流程。对公司的董事会、理事会以及监事会进行全面的改革。将理事长与主任职位进行分别设立，积极发挥监事会的监督功能，对于监事会，可以细分为经营监督机构，拥有独立行使权力的职能，并直接向职工代表负责，对于监事会的监督权利应当进行积极的支持。同时，还要针对风险进行高效的评估，建立风险评估系统，对于随时出现的风险进行科学的识别，并迅速组织力量针对风险，提出积极的应对措施，促使业务部门进行积极的防范。另外，加强公司内部风险评估系统的管理，严格执行合同的要求进行管理，杜绝弄虚作假的行为，对公司的规章制度进行合理的规范；对产权制度进行改革，对于业务人员的权力进行约束，稽核人员加强监督检查，防范风险的形成；保证报表数据的真实性和准确性。再次，在文化层面上加强企业员工的财务风险意识,建立起全面整体的风险观，在工作中发现风险,自发的协调和实现团队化风险控制,把风险管理的观念和行动具体落实到每个人的身上，并对风险的控制和落实作为绩效考核的一部分来进行完善。树立全员风险管理理念。企业各部门、各员工必须相互支持和配合，以确保企业风险控制的有效性。5.1.2 加强公司信息系统的风险管理就光大证券公司来说，现代计算机技术的进步，使得公司的管理也具有了信息化、网络化的特点，信息系统的应用使得公司的管理下来得到极大的提高，但是也使得证券公司的经营风险得到相应的增加。因此，要想对公司的风险进行全面的控制，需要对公司信息系统进行全面的加强。公司信息系统的风险管理，还需要从管理制度上来保障信息的安全，对信息系统进行全面的规范，对管理制度进行全面的规划和设置，以此来保证安全制度的有效性。需要在全面搜集各方面数据信息的基础上，建立先进的信息系统处理平台。在该平台上，需要具有完善的信用体系、信息披露机制以及客户的信息反馈等各种信息数据。同时，建立信息网络系统，需要具备专业的电子系统，在对公司相关数据进行整理的基础上，以实现对投资客户成本、利润以及发展潜力等各方面进行细致的分析，并可以全面实现有关部门对客户反馈信息的需求。同时，相关的风险管理人员还需要对该信息网络系统进行详细的检测，对其风险控制的程度进行全面的评估。5.1.3 建立高效的风险预警机制建立健全高效的管理风险预警机制，以实现对企业经营和运转进行实时的监控。密切关注企业偿还贷款的能力，对负债比率也进行及时的监督和监控，对于出现的财务风险进行正确、客观的分析，并对企业财务信息进行计量、加工、整理以及定期的披露，以使得企业存在的财务风险可以的到及时的预警，从而做出积极有效的预防措施，使得企业的财务风险得到最大程度上的降低。完善合理的风险预警机制可以对企业的财务风险控制体系进行有效的预防，使得财务风险得到有效的控制。“财务风险预警机制主要是财务对企业日常运营发展过程中的经济业务的风险进行有效的监控的方式。''在对市场经济信息进行全面分析的基础上，进一步为企业的融资和投资提供必要的有效信息。从而减少企业在经营过程中因为盲目投资而增加的财务风险。首先收集整理预测风险的资料，建立预测模型,选择预测风险的方法;其次，对可能发生的风险及风险的影响程度进行预估和测试,并采取相应的控制和防范措施;对防范财务风险的方案进行可行性研究,选择收益较高和风险较低的方案作为最佳方案;最后做好对企业风险的控制与防范。5.2 总结光大证券公司风险管理的完善，已经成为当前企业经营中的一个重要问题。不管是从企业实现经济效益还是社会效益，加强企业的风险管理工作，减少企业经营中风险的存在,成为实现光大证券公司可持续发展的关键因素。因此，作为现代化的企业，光大证券公司应该在认清现实情况的基础上，根据企业风险发展中存在的问题，进行全面的分析，从提高风险防范的意识、完善相关制度内容、建立风险预警机制以及提高人员素质等方面来完善企业的风险建设，进一步提高企业的经营管理水平，实现企业的现代化建设，促进企业可持续发展的全面实现。参考文献1黄浩荣.我国证券公司风险管理研究基于光大“8.16”事件的案例分析D.厦门大学,2014.胡明炜.上市证券公司内部控制信息披露研究以光大证券为例D.兰州财经大学,2015.3席丽.光大证券公司风险管理体系的优化D.广西大学,2013.李高锋.基于风险管理的证券公司自营业务内部控制研究以光大证券公司为例D河南大学,2014.林健.我国证券公司操作风险管理研究一基于“光大事件”的思考D.暨南大学,2014.林红珍.转型经济背景下证券公司风险管理理论探讨以XY证券为例D.复旦大学,2013.侯文蕾.我国上市证券公司财务风险控制研究基于光大证券的案例分析J.财政部财政科学研究所,2015.许玉国.证券公司风险控制和资金管理一光大证券“乌龙指”事件J.中外企业家,2013.9张玺.浅析证券公司风险管理J.中国证券期货，2013(43):451OlRoss,Westerfidld,Jordan,FundamentalsofCorporateFinancepfMl.MCGraw-HilILrwin,1995:5-611Sahlman.H.FinancialRiskManagerHandbookMJ.2ndE2003(5):23-26附件光大证券公司风险管理体系建设问卷调查表尊敬的老师：您好！为了能够比较系统地了解光大证券公司风险管理现状的问题，特进行此项调查，恳请您在百忙之中给与协助。问卷采取是完全匿名的方式，结果只用作统计分析，对您的支持与合作，本人在此深表谢意！（请在您认为对的选项中打4）L您的年龄口25岁以下口26岁-30岁口340岁口40岁以上2 .您所在岗位普通职员领导阶层3 .您的工资标准100O元口1000-I5001500-250002500以上4 .公司是否建立了风险管理的总体战略目标体系5 .公司是否建立了风险管理的经营目标体系6 .贵公司是否建立完善的风险管理组织机构7 .公司各管理层在风险管理中的职责和义务是否明确8 .公司各业务单元是否建立科学完善的风险管理流程制度9 .公司是否建立完善的风险监督与改进制度10 .公司是否建立了本公司的风险预警体系11 .公司是否建立人为风险的管理机制？12 .公司是否建立重大协议和有关贸易合同法律风险管理方案