总账会计工作交接清单全套.docx

总账会计工作交接清单全套一、工资核算I、工资发放：把上月计提的工资表，加上签名一栏然后打印出来给相关人员签名，原件留底。并将申报个税的工资模板数据整理好。2、工资计提：把人事部发过来的社保扣款名单用函数VLOOKUP导入本月需计提的工资表中社保、医疗、失业险各栏，根据考勤资料填写天数、加班各栏。应得工资的计算21.75为基数。全勤：请假一天全勤50,超过一天无全勤。二、日常工作1、每日审核费用报销单，填制付款申请单； 整理费用凭证快递费发票、办公用品发票、汽车等费用发票，房租发票（每月初收到票后付款）、水电费发票（电费20号后到电网局取发票），每月5号之前进入南方电网查询电费通知单打印出来。等收到水电费通知单再复印一份。2、每周根据出纳提供资料填制费用报销凭证，付款凭证，并核对出纳提供的现金日记账及银行对账单；3、月末核对各银行对账单，现金账及借款核对;4、每月25号前平时货款进项票和报销进项发票需在网站上勾选认证，需插入税控盘（确认供应商及费用报销发票都已入账，再在网站上确认认证）并打印抵扣汇总表及下载清单整理打印进项明细表核对；海关进项税票需在易惠信申报系统录入并比对，次月下载并打印汇总表及清单； 平时收到货款进项发票抵扣联单独装订； 收到旅客运服发票复印装订并标示记账凭证号；5、月初各费用计提（固定资产折旧，长期待摊费用，工资，及各费用），其中水费需电话查询，按电费通知单计提；进项税额销项税额核对； 计提固定资产折旧打开固定资产折旧表，如本月有进项发票是购进固定资产的就填入固定资产明细表，本月购进下月计提，上月如有购进固定资产就复制粘贴到本月固定资产计提折旧明细表，如无购进则直接复制累计折旧一栏粘贴至上期累计计提折旧栏。6、税费的计提（印花税根据材料费用表上的材料金额及成品出货明细表上的销售金额合计计提）；7、待审核完所有凭证需编制会计报表（财务报表，利润表，往来表，材料费用表，营运费用表-从金蝶系统导出并整理）8、财务报表、企业所得税、房产税申报，土地使用税申报，其他如印花税，附征税按实际发生数月度申报；三、工作笔记：1、先是把总账会计要做的工作内容大致的记录下来，一边看交接资料，一边记录笔记。2、做账时，遇到一些特殊性的发票进项税额能否抵扣，也要记录下来。如伙食进项发票：3、申报个税时，记录操作步骤：4、操作金蝶录入凭证、审核、过账、结账等操作步骤，记录下来。5、每个会计科目的核算内容要整理出来。