运营管理费用项目绩效评价简要报告.docx

运营管理费用项目绩效评价简要报告委托单位：伊金霍洛旗绩效评价税收服务中心项目承担单位：伊金霍洛旗天骄双创服务中心项目评价机构：内蒙古弘诚会计师事务所（普通合伙）运营管理费用项目绩效评价简要报告一、基本情况（一）项目背景伊金霍洛旗天骄双创服务中心是内蒙古伊金霍洛旗党委、政府按照“四个全面”战略布局，坚持“政府引导、企业主体、市场运作、社会支持、各方共赢”的原则，整合利用现有的闲置物业打造集周期化管理、一站式运营、保姆式服务的开放式创新创业基地。政府通过统筹规划、整合资源等方式，建立全旗创新创业平台“天骄众创园”，形成以“天骄众创基地”和“天骄创投大厦”为核心，以“创业商圈”“希望小镇”“中小企业创业基地”“社会组织双孵化园”“网商一条街”“梦想公寓”等地为支撑点的“一园多点”开放式园区格局。根据伊金霍洛旗委办公室旗人民政府办公室关于印发伊金霍洛旗天骄双创服务中心职能配置、内设机构和人员编制规定的通知（伊党办字（2021）19号），伊金霍洛旗天骄双创服务中心（由原伊金霍洛旗天骄众创园管理委员会改革设立）的主要职责如下：（1）承担参与拟订全旗“大众创业、万众创新”领域发展规划及有关政策的前期调查研究工作，并提出建议。（2）承担中心所属创新创业基地（包括众创空间、科技企业孵化器等双创平台）和运营机构的建设、运营、管理工作；协助开展创新创业领域的招商引资和人才培育等工作。（3）承担中心入驻企业、社会组织、创客的运营管理、服务及产品质量技术支持等工作。（4）承担举办和承办创新创业峰会论坛、创新创业大赛等相关合作交流洽谈活动工作。（二）主要内容及实施情况为全面实施创新驱动发展战略，加快创新型城市建设、进一步优化创新创业环境、提升创新创业内涵、增强创业发展实效，着力实现创新创业与实体经济发展深入融合，在更大范围、更高层次、更深程度上推进大众创业、万众创新，推动中小微企业快速发展，带动全旗实体经济发展，天骄众创园管委会向旗人民政府申请天骄众创园运营管理费用300万元，该资金主要用于创新创业扶持支出和运营支出。扶持支出，即通过奖励扶持、天使扶持、投资扶持、融资扶持四种方式，对创业项目和创业企业进行资金扶持；运营支出，即天骄众创园水电暖、物业、网络等费用以及创业培训、路演、导师、咨询、宣传、展示、策划、活动等运营管理费用。二、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）（一）综合评价结论通过资料收集、数据分析、满意度调查等程序，运用符合本项目实际的项目支出绩效评价指标体系，对“伊金霍洛旗天骄双创服务中心运营管理费项目”进行了客观评价，最终评分结果为82.57分，绩效评价等级为良，各部分权重和绩效分值详见附件一-伊金霍洛旗天骄双创服务中心运营管理费项目绩效得分情况表。指标综合得分情况表一级指标满分分值评价得分得分率项目决策12.008.0066.67%项目过程28.0018.5766.32%项目产出30.0028.0093.33%项目效益30.0028.0093.33%小计100.0082.5782.57%（二）项目绩效分析1、项目决策项目立项符合法律法规、相关政策、与该部门职责范围相符、属于部门履职所需，立项程序规范。但资金用途与伊金霍洛旗天骄创投运营有限公司负责的部分工作内容重复，绩效目标合理性、绩效指标明确性较差。2、项目过程财政资金全部及时到位，各项支出审批程序和手续完整，具有较为完善的财务和业务管理制度，但当年预算执行率较低，制度执行有效性有待提高。3、项目产出2021年度及2022年各项支出用于缴纳创业园水电暖、物业等基础费用，以及培训、讲座等活动，但2021年预算执行率低。4、项目效益通过项目的实施，完成入驻企业销售收入及税收收入等目标，吸引人才就业、提供就业岗位等社会效益较好，获得了入驻企业较高的满意度。三、存在的问题及原因分析（一）立项依据不充分，与其他部门项目重复。入驻众创园企业与伊金霍洛旗天骄创投运营有限公司创投公司签订入驻协议、缴纳基础费用和运营管理费，伊金霍洛旗天骄双创服务中心向财政申请一般公共预算资金用于创新创业扶持及运营支出，工作内容重复。（二）预算绩效管理工作有待提高预算测算依据不充分、编制科学性较差；部分指标的预期值与绩效指标完成情况偏离较大、合理性较差；年度中期未开展绩效监控工作，绩效自评报告数据与评价提供的数据不一致、准确性较差；2021年项目预算执行率仅为14.24%,预算执行率低。四、有关建议（一）确定费用支出主体，避免财政资金支出重复。伊金霍洛旗天骄双创服务中心、伊金霍洛旗天骄创投运营有限公司职责应确定费用支出主体，避免财政资金支出重复。（二）合理编报预算、绩效目标，提高预算绩效管理质量及预算执行率。绩效目标申报前，应根据项目涉及指标的历史水平、摸底数据等资料合理测算本年度相关指标值；按照资金申请用途及具体工作内容全面、科学设置绩效目标值。积极开展绩效运行监控，通过实施年中绩效监控，及时掌握财政资金支出进度和绩效目标实施情况，提升绩效管理水平。根据项目内容及工作计划情况合理测算预算金额、提高预算编制质量，提高预算执行率。