公司年度盘点计划年终盘点工作安排、过程与注意事项.docx

公司年度盘点计划全文目录一、实施盘点时间1二、盘点范围1三、盘点方式与目的1四、人员的安排与职责I五、盘点前的准备工作2六、盘点实施过程3七、盘点结束后续工作3八、盘点注意事项3附表一：盘点前准备工作计划表6附表二：盘点计划与人员分工表7一、实施盘点时间2014年1月18日-25日二、盘点范围（1）坏料、铸件；（2）总装零部件（外购）；（3）包材、自制件；（4）电器件、漆包线、轴承；（5）自制、外购半成品（外发）、原材料；（6）模具/工装夹具/工具、在线物料库存、办公室设备及低值易耗品、宿舍、食堂固定资产等三、盘点方式与目的本次盘点为“静态”盘点要求盘点明细到产品的货号、规格、摸清家底，根据结果调整帐务，进行总结与整改，规范今后仓库管理。四、人员的安排与职责1、盘点总负责人：总经理担任，主要负责盘点工作的总指挥，协调、督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。2、主盘人：由公司副总担任，物流部_、生产部_、行政部协助，负责现场的实际盘点工作的安排，制定现场盘点方案并付诸实施，及时向总盘人报告进度，处理盘点中存在问题。3、盘点人和复盘人：盘点人由主盘人指派有识别或熟悉各种存货能力的人员担任，负责第一次清点产品并详细记录盘点数量；复盘人则由办公室管理人员担任，负责对盘点人清点过的物品数量进行复点并单独作记录；同时应与仓库盘点人分段核对记录数据并保证一致。盘点人和复盘人组成一个盘点小组，对本组的盘点数据的准确性负责，此次仓库盘点由销售人员、生产人员和仓库人员进行配合清点，具体时间安排、分组详细名单见盘点计划表。4、总监盘人：由财务部担任，负责对各组盘点数据进行现场随机抽点，检查各组盘点准确度，对出现误差的有权责令责任人进行复点，并将抽查结果上报给盘点总负责人。发现问题的除了责令责任人重新盘点外，并视差错率的大小，提请对责任人进行经济处罚。5、财务部长负责收盘点表单，并对盘点数据进行归类汇总，并对其准确性负责。五、盘点前的准备工作1、技术部负责BOM表（零件明细表）的完善，须包含公司所有物料并编制企业资源编码规则表。2、物流部根据技术部提供的Be）M表，编制出公司所有物料清单；依据企业资源编码规则表编制物料代码（须有新老名称对照），交技术部审批。3、各仓库根据物流部提供的物料清单，对仓库物料进行清理，按物料清单进行标识、做帐。4、仓库盘点区域规划和盘点编组，由物流部负责人按人员分组情况，于盘点前对盘点物品的种类、存放区域等项目提出分组盘点方案，报总盘人确认后实施（包括盘点时间计划的安排）。办公室和宿舍区域的盘点由行政部负责；车间盘点由生产部负责。分组方案与盘点计划附后。2、盘点用笔由参盘人员自备，所需盘点表、盘点票由财务部准备，并对单据进行编号。存货的堆放应力求整齐、集中、分类并置标示牌。3、确定盘点截帐日期：为2014年1月17日中午12：00,仓管员对截帐前已收料而未办妥入帐手续的物品，应该另行分别堆放并予标示。六、盘点实施过程1、盘点前应先将所盘点仓库库存数据全部打印出来，封存交财务部备查。2、盘点前由总经理组织，初订于月日下午16：00召开所有参盘人员动员会议，说明盘点的意义和注意事项。3、根据主盘人提供的盘点计划方案进行明确分工、分区、分组盘点，控制盘点时间，争取按计划时间完成。4、财务部门对盘点数据资料进行收集、复核、汇总、签名。5、仓库负责电脑数据的录入，财务部负责录入数据的复核。七、盘点结束后续工作1、所有参加盘点的人员经手的表格、单据都应妥善保管以备核查，未经财务部通知，有关的数据不得销毁。2、财务部进行帐务处理，依据“盘存表”编制“盘点盈亏报告表”一式三联，第一联送仓库主管部门，第二联送总经理，第三联财务自存作为帐项调整的依据。八、盘点注意事项1、所有参加盘点工作的盘点人员对于本人的工作职责及应备事项深入了解。2、盘点人员于盘点期间一律停止休假，并须依时间提早到达指定地点向主盘人报到，接受工作安排，如遇特殊情况应事先上报说明，否则以旷工论处。3、盘点统一使用的单据、报表由财务指定并进行编号，盘点前由财务分发。填报的表单均应由责任人签字，单据、报表的数字不能随意更改，确须改动的，应由原制单人员签字方能生效。4、所有盘点数据必须以实际盘点的确实资料为据，不得以猜想数据、伪造数据记录之。5、盘点开始至工作终了期间，各盘点人员均受主盘人指挥监督。盘点终止时，由各盘点人员向主盘人报告，移交相关资料后，经核准后方能离开岗位。6、各部门、仓库管理人员对盘点工作应积极支持，会同盘点人员认真进行，不得以各种理由拒盘，对无理拒盘者，总盘人可指定2人以上的人员进行盘点2次，确认无误后视情况进行处理，对盘亏或盘盈的，仓管人员不做解释或不能做出合理解释的，所差金额全部记入有关人员的个人应收帐款。7、为了提高盘点人员的积极性和盘点数据的准确性，此次盘点特制定以下奖惩措施：设初盘先进个人奖一名，奖金：300TLo奖励条件：盘点数据准确率最高（按照复盘和抽盘数据）设复盘团队奖一名，奖金：500TEo奖励条件：盘点小组中的优秀团队。优秀团队条件：按计划准时或提前完成盘点，数据及时、准确（按抽盘小组抽盘结果），小组成员盘点积极、认真负责；对盘点工作不认真、填报表单潦草、随意更改数字、表单漏签名、数据录入整理不准确经组织复盘发现盘点错误等等，每发现一次处罚款50元，给盘点工作造成重大影响的，另查究其责任。以上奖罚均以现金收支，奖惩由盘点总负责人监督执行。编制：批准:日期:日期:附表一：盘点前准备工作计划表部门姓名项目工作内容计划完成时间技术Be)M表公司所有产品的零件明细表完善12月10日技术编码规则编制公司编企业资源码规则表一成品、半成品、包材、原辅材料12月10日物流物料清单根据技术部提供的BOM表，编制出公司所有物料清单12月12H物流物料编码依据企业资源编码规则表编制物料代码（须有新老名称对照）12月20日车间车间整理根据物流部提供的有编码的物料清单，对车间多余物料进行清理，按物料清单进行标识、清点、退库。1JJIOH仓库仓库整理根据物流部提供的有编码的物料清单，对仓库物料进行清理，按物料清单进行标识、做帐。1月18日财务T3帐套建立2014年新帐套，导入更新编码后的物料清单和年度盘点库存数1月25日附表二：盘点计划与人员分工表分工职务姓名工作内容盘点总负责人总经理负责盘点工作的总指挥，协调、督导盘点工作的进行及异常事项的裁决主盘人副总经理负责现场的实际盘点工作的安排，制定现场盘点方案并付诸实施，及时向总盘人报告进度，处理盘点中存在问题。总监盘人财务部长负责对各组盘点数据进行现场随机抽点，检查各组盘点准确度，对出现误差的有权责令责任人进行复点，并将抽查结果上报给盘点总负责人°（盘点前编制盘点表盘点票，并统一编号）复盘负责人办公室主任负责对盘点人清点过的物品数量进行复点并单独作记录；同时应与仓库盘点人分段核对记录数据并保证一致盘点组长1生产部长盘点时间：盘点范围：小组人员：盘点组长2行政部长盘点时间：盘点范围：小组人员：盘点组长3物流部长盘点时间：盘点范围：小组人员：2014年1月份盘点计划与人员分工表分工职务姓名工作内容盘点组长4车间主任盘点时间：盘点范围：小组人员：盘点组长5车间主任盘点时间：盘点范围：小组人员：盘点组长6车间主任盘点时间：盘点范围：小组人员：盘点组长7车间主任盘点时间：盘点范围：小组人员：盘点组长8车间主任盘点时间：盘点范围：小组人员：盘点组长9车间主任盘点时间：盘点范围：小组人员：西科电器有限公司2015年岁尾盘点说明一、盘点目的1、查明各类物品、材料的可用程度，以便有效利用。2、核对现有库存与台账数是否一致，以把握公司资产的准确性。3、为下期的销售计划与生产计划提供依据。4、最低库存量与最高库存量的把握。5、各环节不良品、呆滞品的发现。6、确定各类资产的真实价值，以利于成本的核算。二、盘点时间1、盘点时间：2015年12月28日（停产盘点4天）2、车间/仓库盘点表必须于12月30日上午I（三）O前提交财务部。3、抽盘12月30日上午10：30开始。三、盘点方法及范围1、盘点方法：实地盘存制2、原材料、辅助材料：凡购入或自制可直接投生产之物料。3、在制品：尚在生产过程中未完成入库之半成品和相关物品。4、成品：凡已完成最后生产阶段且验收合格入库的可销售之物品。5、报废品/返修品：因外协厂品质问题入库或车间原因造成的返修品/报废品。四、盘点区域划分及盘点负责部门1、盘点区域a新车间b、旧车间c、仓库2、盘点负责部门a、仓库（成品仓、注塑仓，喷涂仓、镀金玻璃仓、五金仓、电器仓等）。负责部门：PMC部b、新车间（发泡、电器、包装、预装、总装）。负责部门：生产部。C、旧车间（锁金、门组、岛枢）。负责部门：生产部。C、外协加工商及存放外公司存货。负责部门：PMC部，需要加工商传真盘点表给我司。五、盘点比例：1、初盘比例：100%2、抽盘比例：10%六、盘点前的准备工作：1、盘点时准备电子称、计算器、盘点表一式两份（一份交财务部）02、盘点物料分类摆放，不要多种物料堆放，方便盘点及抽查。3、盘点时间（12月30日12月31日）要出的货物，仓库需在12月30日前将要出货的成品提前准备妥当，并做好相应的帐务处理。4、由采购通知供应商于2015年12月28日当天停止送货，交期为12月份的材料必须在此之前送至我公司，如遇特殊情况，确实需要厂商在盘点日当天送货的，仓库只办理暂收手续，不纳入盘点范围内，正式入账则入下年度1月份，采购部必须严格控制这种特殊情况，不得超过3例。5、如遇12月28日及以前厂商送来的合格材料，仓库也必须于28日前完成入库进账作业，同时也需将当月的入库单全部开据完毕，且所有单据必须在12月28日前在电脑进销存系统内登记完毕。6、生产部必须在12月28日前将所有需退回给仓库的物料，全部退仓且完成退料相关手续，保证生产线只存在订单计划内的物料。仓库与生产线上如存在有借料的，一定要在盘点前彻底清理完毕，避免重盘或漏盘现象。7、生产线于12月28日停工后，必须将不用之在线成品、半成品、相关物料进行清线工作，并保证其统一、集中、整齐、标识清楚，不允许生产线的其它地方有残留的在制品或与之相关的物料。8、仓库及生产部发料及换领料截至时间为12月28日停工前a）、呆滞、废料应事前予以分开存放并予标示。b）、对原材料、半成品、成品清点后将清点结果记录在物料卡上，并在备注栏内签名，最后将物料卡放置于相应物料明显位置。9、盘点表在12月28日完成进销存系统所有单据登记后从系统内引出，在盘点表引出前，各仓管员应及时核实基础资料的正确性，必须将重码物料完全禁用后，再行引出。严禁在盘点完后再出现一物多码。会严重影响系统的正常运行。10、2015年12月30日10：00整，进销存系统进行关账，盘点中所有单据不能再录入，待盘点完后再予以开放。七、盘点要求：1、财务部对整个盘点过程进行跟踪和监督，对初盘、抽盘的每一个环节由财务主管自行安排抽盘人员的具体负责区域。2、对己盘点的物料必须在盘点表中记录实盘数量。3、抽盘人员应事先熟悉各自将要抽盘的部门与区域，进行现场察看，由各组组长组织盘点前的详细培训。4、盘点时以手工清点为主，对一些细小的物料或无法手工点数的物料，可以借助电子称等工具，无论采用什么样的盘点方法，以实际盘点数量为准，与盘点表有差异的须填写物料盘点差异表并由车间组长或仓管及相关主管人员签字确认。5、所有盘点人员在进行抽盘时必须严格遵守仓库和车间管理制度，取放物品必须轻拿轻放，点完数后必须将物品放回原位。6、每种被抽盘物料尾数包装必须逐一清点，厂商送来未开封的原包装物料，只需抽查部分或指定某一箱开箱点数即可，无须全部开封盘查。7、在该部门盘点表上进行随机抽查：每张盘点表上均需按照盘点比例抽查规定项次之物料，如果某张盘点表的贵重物较多时，须增加抽查项次。随机抽杳的原则为物料价值较大，数量较多者优先考虑。8、看盘点表抽查实物，盘点实物数量是否与库存卡、盘点表数量一致（实物、库存卡、盘点表三者不分先后，可根据实际情况予以核查），所有抽盘人员可以根据实际情况采取“以表查物”、“点物查表”、“看卡盘物”和“卡物对表”等多种方法相结合。9、各盘点人员在进行盘点时，应根据物品的实际数量在盘点表的各栏如实填写，绝对不允许参照盘点表上的数据填写。10、库存卡与盘点表上的数量为静态数据，如果在抽查盘点时发现实物数量与库存卡、盘点表数量不一致的情况，或者查有实物而没有台账的，应在盘点表上加上此物料并填写盘点差异表，并要求该部门的相关人员在备注栏内进行签名确认，防止重盘漏盘现象。11、注意查看是否有混料（将不同型号的物料并在一起管理）、串料（误将一种物料当成另一种物料入数）的情况。12、盘点人员在盘点完毕后，必须对所盘点的区域进行一次清查，查看是否有漏盘物料。13、如果在盘点时品种数量的误差率超过了3%,应增加复盘物料品种的数量，每发生一项误差，增加一项物料品种的抽查盘点，如果有多个误差，应扩大抽查盘点的范围与数量。14、盘点人员要仔细查看是否有不按规定使用白条抵数的现象。15、出现初盘数、抽盘数均不相符或部分不相符时，相关人员必须立即报告，由该部门负责人与财务人员对该物料的实际数量进行最终确认。16、根据财务部统计此次盘点情况，误差率超过了5%时，应判定为此次盘点不准确率超标，视情况安排公司各个区域全部重新进行盘点。17、抽盘人员在进行盘点时，必须携带记录纸，当发现盘点数量异常时必须更正盘点数量，盘点结束后将盘点资料上交刘纪胜，由其统一呈报财务部汇总。18、所有参加盘点的人员在盘点结束之前不得擅自离开盘点区域，以便协助抽查人员进行盘点抽查。八、盘点中的注意事项1、外协盘点时重点注意：超出欠订单数之物料，应核实是否为损耗，还是供应商的异常补料数，如为损耗，免费送回我司，如是供应商自购的异常补料数，不纳入我司盘点范围内。2、物料在12月28日前领出，视为车间盘点物料；3、盘点日因生产或维修需要确需领料，则手工开单，但所领物料不作为此次盘点的车间库存。4、数据错误需修改时应在错误处画一条单横线，在原错误处上方填上正确内容，并在修改处签署修改人姓名。5、相符记号标示：盘点中，清单与实物相符的财产，在盘点标记打J6、抽盘人员根据初盘资料结合实物再进行认真仔细的抽盘外，还要注意初盘的资料填写是否正确，不正确处应找初盘人核实，确为初盘错误，应在初盘时所做记录的上填写正确结果，并在修改处签署姓名。九、附件说明：整箱、整包或尾数须在外包装或标识纸上加以写明。如：某物料1508PCS,3箱X500PCS+8PCS编制：2015-12-13审核：批准: