财务会计费用报销流程.docx

财务会计费用报销流程财务报销流程详细步骤如下：在财务报销过程中，员工需要遵守公司的报销政策和规定，如实填写申请表和提供准确的凭证。财务部门也需要严格按照公司的制度进行审核和处理，确保公司的财务安全和合规性。1、填写报销申请：员工应填写完整的报销申请表，包括费用明细、金额、日期等信息，并附上相关的票据和凭证。2、提交报销申请：员工将填好的报销申请表和相关凭证提交给财务部门或公司指定的审批人员。3、审批流程：审批人员对报销申请进行审核，根据公司规定的审批流程和权限进行逐级审批，确保报销符合政策和规定。4、核对凭证：财务部门会对报销申请中的凭证进行核对，包括票据真实性、金额是否一致、合规性等。如有问题，就会要求员工提供额外的解释或补充材料。5、报销支付：一旦报销申请通过审核并核对无误，财务部门会进行付款操作，将报销金额支付给员工。6、记账处理：财务部门会将报销金额记录在公司的账簿中，以便管理和核对财务数据。报销过程中需要注意的事项1、凭证保存：员工应妥善保存报销所需的各种票据、发票和凭证，避免遗失或损坏。2、费用合规性：员工报销的费用必须符合公司的费用报销政策和规定，确保费用是合规、合理且与工作相关的。3、报销期限：报销流程有规定的时间要求，员工需要在规定期限内提出报销申请，以免逾期无法获得报销。4、报销限额：某些费用可能存在限额，员工需要了解和遵守相关限额要求，超过限额的费用可能需要额外的审批。5、报销分类：费用应按照公司规定的分类要求进行报销，确保报销申请的准确性和一致性。6、审批流程：了解公司的审批流程和所需的审批人，确保报销申请按照正确的流程进行审批。大额资金报销办理流程大撅资金报销办理流程S D 帜 >1开嫡01Ie送大SH支H®W«M权嫌相关居岫文 件05fii*0708i®金支付校一财务处会W/以就翳处多全嫡日出文档大额资金报销业务办理流程说明:流程编号步骤名称责任部门岗位流程步骤描述输出文档1报送大额资金支付申请资料业务部门报账相关原始文件2登记交接台账财务处综合科逐一登记业务部门报送的大额资金支付申诸资料信息3财务处三级审核财务处嫁合科审核大额资金支付申请资料前置环节审批F续是否完善，资料是否完4审批校领导按管理权限对大额资金支付申请资料进校审批5住记台账财务处综合科逐登记经校领导审批的大额资金支付申请资料信息后，提交财务处会计核算科办理报销6企记交接台账财务处会计核算科逐一登记财务处综合科提交的己完成审批的大额资金支付资料信息7会计核算财务处会计核算科对大额资金支付申请进行账务处理8资金支付财务处资金结算科支付报借款项流程结束科研经费下账业务办理流程科研管理部门财务处预算科财务处综合科输出文档01推送科研经费立项及入赊信息科学研究课题经费入账通知单02科研经费项目立项和额度分配03科研经费下账科研经费卜账业务办理流程说明:流程编号步骤名称贵任部门岗位流程步骤描述输出文档1推送科研经费项及入账传.科研管理部门科学研究课题经费入账通知单2科研经费项H立项和触度分/财务处预算科按照科研管理部门提供的科研经帮立项及入账彷息，设置科研经费项目和秋度分配3科研经费卜.账财务处综合科将已到账的科研经费卜达至科研经费入账通知单所列项11流程结束外来经费下账业务办理流程«缶寺e(&仅三流程编号步骤名称责任部门岗位流程步骤描述输出文档1提交经费入账申请业务部门经费入账申请2归口管理业务部门确定申请入账的外来经费是否打口管理3审核备案归口管理部门归口管理部门对入账申请进行审核4新设项目归口管理部门出11管理部门判断经费是否需要新设项目5新设项H业务部门业务部门判断经费是否需要新设项H6项H立项和漱度分配财务处使尊科按照业务部门、归11管理部门提供的经费入账申请,进行经费项H7项和额度分酣7经费下账财务处会计核算科将已到账的经费下达至经费入账申请所列项目流程结束绩效工资个税计算业务办理流程01报送审批完修的统效工费发放数据03强效工费发放效鬣汇电个税申报ft®忌04晚年系统计脱05i+m三结束流程编号步骤名称责任部门岗位流程步骤描述输出文档1报送审批完善的绩效工资发放数据业务部门绩效工资发放表2审核财务处会计核算科审核发放数据是否完整履行审批F续、是否超预算安持支出3绩效工资发放数据汇总财务处会计核算科对审核通过的当期绩效工资发放数据进行汇总后报标合科计税居民工薪和非居民工薪申报数据4计算税金财务处综合科将居民:薪和作居民:薪申报数据提交税务系统计税，标出计税结居民工薪和非居民工薪计税结果5会计核算财务处会计核算科财务处公计核尊科进行公计核以流程结束劳务报酬个税计算业务办理流程-否C蹙母葡条#般01板送审批完善的劳务报酗I发放数据0304奥金支付个税申报数据06结束OS税务系统计税个税计算结柒流程编号步骤名称责任部门岗位流程步骤描述输出文档1劳务报用申报业务部门劳务报阱发放表2财务审核财务处会计核算科审核发放数据是否完整照行审批产续、是否超预停安排支出3账务处理财务处会计核算科时审核通过的当期劳务报削发放数据进行账务处理、汇总后报综合科计税居民劳制和非居民劳Sl申报数据、其他连续劳务报制4资金支付财务处资金结算科支付劳酬5计算税金财务处综合科将居民劳制和非居艮劳酬申报数据提交税务系统计税，导出计税结果居民劳酬和非居民芍酬计税结果、其他连续劳务报酬6数据核对财务处会计核算科财务处会计核算科核对税务系统的计税结果账务系统预扣的劳陆个税的一致性流程结束勤工助学补助发放业务办理流程01报送市批完善的勤工助学扑助发放数据否03勤工助学发放散据汇总0405勤工助学朴助发放D束结C流程编号步骤名称责任部门岗位流程步骤描述输出文档1报送审批完整的勤工助学补助发放数据业务部门报账相关原始文件2审核一卡通中心比对审核勤助学补助发放数据3勤工助学发放数据汇总卡通中心汇总审核通过的勤L助学补助发放数据4会计核算财务处会计核算科时勤匚助学补助进行账务处理5勤L助学补助发放卡通中心发放勤工助学补助流程结束