货币银行学考前辅导.ppt

货币银行学考前辅导,货币银行学,主讲：俞梅珍教授 教材：新编货币银行学 主编：刘学华 立信会计出版社,一、期末考试题型,1、单选题（20分）2、多选题（20分）3、判断题（10分）4、填空题（10分）5、名词解释（20分）6、问答题（20分）,二、考试形式,闭卷考试,三、复习要求,1、认真全面阅读教材，把握货币银行学课程的整体框架与理论体系。教材：新编货币银行学主编：刘学华，立信会计出版社出版。2、认真阅读教学大纲与老师讲课的课件内容，掌握课程内容的重点与难点.3、认真完成在线作业。,四、重要知识点复习,（一）主观题名词解释：1、信用货币 指币材的价值低于其作为货币所代表的价值甚至没有价值，只凭发行者的信用而得以流通的货币，即作为体现信用关系的纸币，是一种债务型的货币。,（一）主观题名词解释：,2本位货币：本位货币又称“主币”，按照法定的货币单位制造的货币。是一国流通中的基本通货。本位币的最小规格为1个货币单位。,（一）主观题名词解释：,3基准利率：是指在多种利率并存的条件下起决定性作用的利率，当基准利率变动时，其他利率也相应发生变化。4消费信用：是指企业或金融机构向消费者个人提供的用于满足其消费需求的信用形式。主要方式有赊销、分期付款、消费贷款。,（一）主观题名词解释：,5金融工具是在信用活动中产生，能够证明金融交易金额、期限和价格的书面文件。6金融机构：是专门从事金融活动的组织，通常以一定量的自有资金为资本，通过吸收存款，发行各种证券等方式形成资金来源，并通过贷款、投资等形式运用资金，在向社会提供各种金融工具和金融服务过程中获得利润。,（一）主观题名词解释：,7、商业银行总分行制度：是指法律上允许在总行以外，可在本地或外地设立若干分支机构的银行制度。,（一）主观题名词解释：,8、单一型中央银行制度 指国家单独建立中央银行机构，使之全面、纯粹行使中央银行职能的制度。,（一）主观题名词解释：,9、复合型中央银行制度：指一个国家没有专门的中央银行，而是由一家大银行集中央银行和商业银行的职能于一身。这种体制一般存在于中央银行发展初期和一些实行计划经济体制的国家，如1984年以前的中国。,（一）主观题名词解释：,10、准中央银行制度 指不设全面行使中央银行职能的机构，而是由政府授权专门机构行使对金融业的监督与管理职能。实行这种体制的是一些经济开放度较高的小国或地区。,（一）主观题名词解释：,11、原始存款银行吸收的现金存款或中央银行对商业银行贷款所形成的存款。12、派生存款商业银行以原始存款为基础发放贷款而引伸出来超过最初部分存款的存款。,（一）主观题名词解释：,13、消费者价格指数：又称CPI，指根据居民消费的代表性商品和劳务的价格波动状况编制的，主要反映与居民消费相关的商品和劳务的价格变化的指数。,（一）主观题名词解释：,14、国内生产总值平减指数 主要反映一国生产的最终产品（包括劳务）的价格变化。包括的范围广，既有商品又有劳务，既有消费资料又有生产资料，能较全面地反映一般物价水平的趋势。它是按当年价格计算的国内生产总值与按基期不变价格计算的国内生产总值的比率。,（一）主观题名词解释：,15、隐蔽型通货膨胀 指政府通过计划控制和行政管制手段来抑制物价上涨，使市场机制不能充分发挥作用，通货膨胀不以明显的价格水平上涨表现出来，而是通过货币流通速度减慢和商品短缺等形式表现。,（一）主观题,16、货币政策中介目标 货币政策中介目标就是中央银行为了实现货币政策的最终目标而设置的可供观测和调整的指标。货币政策中介目标一般包括如下几种：市场利率、货币供应量、基础货币、剩余储备即超额储备等。,8窗口指导9,（一）主观题名词解释：,17再贴现政策：中央银行通过改变再贴现率的办法，影响商业银行等存款货币银行从中央银行获得的再贴现贷款和持有超额准备的成本，达到增加或减少货币供应量、实现货币政策目标的一种政策措施。（先要理解再贴现概念：再贴现是指商业银行或其他金融机构通贴现所获得的未到期的商业票据，向中央银行转让。再贴现对中央银行而言是买进商业银行持有的票据，流出现实货币，扩大货币供应量；对商业银行而言则是出让已经贴现的票据，获得一定的资金，解决暂时的资金短缺问题。）,（一）主观题名词解释：,18窗口指导：窗口指导是 中央银行根据市场、物价的变化趋势、金融市场的动向、货币政策的要求等，对银行的贷款重点和贷款规模进行指导，如在金融紧缩时期，对贷款增加设置上限等。,（二）主观题问答题,问答题1、货币制度的主要内容,货币制度简称为币制,是一个国家或地区以法律形式确定的本国货币流通的结构和组织形式。一个完善的、正规化的货币制度，主要包括以下五个要素：（1）规定货币材料与规定货币单位（2）确定本位货币及其铸造与流通（3）确定辅币材料及其铸造与流通（4）确定纸币的发行和流通程序（5）确立国家的货币准备制度,问答题2、简述卖方信贷与买方信贷的区别。,卖方信贷和买方信贷都属于国际信用形式中的出口信贷。卖方信贷是出口方银行向出口商提供贷款；买方信贷是出口方银行直接向进口商或进口方银行提供贷款。,问答题3、试述金融市场的主要功能,1、聚资和分配资金功能将小额的零散的消费性货币及生产资金聚集成具有投资能力的大额资金。引导货币资金的流向，并通过货币的流动引导商品和各种生产要素的流动。,问答题3、试述金融市场的主要功能,2、资源配置的功能。金融市场的资产定价制度引导资金合理地流动，提高整体资金配置效率；在金融市场中，由于价格的波动能够迅速反映经济运行的状态及其信息，从而使宏观经济管理部门对经济未来走向可以得出相对准确的判断。,问答题3、试述金融市场的主要功能,3、信息聚集功能。金融市场是一个信息聚集中心，是一国金融形势的“晴雨表”，金融市场的各种活动和态势可以为个人、企业和国家提供大量的信息资料。4、调节经济的功能。金融市场参与者对金融工具的选择实际上是对投融资方向的选择，这种选择会产生优胜劣汰的效应；金融市场是国家实施货币政策与财政政策的重要场所。,问答题4、简述商业银行经营的流动性原则,流动性是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力。包括资产的流动性与负债的流动性两重含义。资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力。负债的流动性是指银行能以较低的成本随时获得所需要的资金。,问答题4、简述商业银行经营的流动性原则,银行存取款业务的不断进行，会形成一个稳定的余额，但此余额在时间上具有不确定性。贷款到期还本收息、投资收益的取得与新的资金需求在时间上不一致。银行与客户约定的透支账户，必须保有一定的资金来源。,问答题4、简述商业银行经营的流动性原则,保持银行流动性的措施：建立分层次的现金准备;（资金汇集法）拥有一定数量的保证准备;（资金匹配法）保证资产业务的期限结构与负债的期限相适应。（缺口监察法）,问答题5、简述商业银行表外业务的含义与内容,表外业务是指商业银行所从事的不列入资产负债表而且不影响资产负债总额的业务。又称为中间业务。表外业务分为传统的与创新型的。,问答题5、简述商业银行表外业务的含义与内容,（一）传统的中间业务1、结算业务（支票结算、汇兑结算、托收结算、信用证结算等。）2、票据承兑业务：商业银行根据客户的请求，在客户所开出的票据上签章承诺，保证到期一定付款，即承兑。,问答题5、简述商业银行表外业务的含义与内容,3、代理业务：商业银行接受客户委托，以代理人的身份代理委托人指定的业务。主要有：代理收付款业务、代保管业务、代客买卖业务。4、信托业务：商业银行作为受托人接受客户委托，代为经营、管理或处理托管的资金、财产或其他事项，为信托人谋取利益的一种业务。,问答题5、简述商业银行表外业务的含义与内容,5、租赁业务6、银行卡业务7、信息咨询业务,问答题5、简述商业银行表外业务的含义与内容,（二）金融工具创新业务担保业务（备用信用证，商业信用证）、承诺业务（票据发行便利；贷款承诺）、贷款出售及资产证券化等资产转换业务、衍生金融工具交易（互换，远期利率协议；金融期货、金融期权）及证券的发行和承销的投资银行业务。,问答题6、中央银行主要职能是什么？,（一）中央银行是发行的银行垄断国家的货币发行所谓“发行的银行”是有两方面的含义，其一是中央银行独享货币的发行权；其二是中央银行必须以维护本国货币的正常流通与币值稳定为宗旨。,问答题6、中央银行主要职能是什么？,（二）中央银行是银行的银行为银行集中存款准备金；充当商业银行及其他金融机构的“最后贷款人”；组织、参与和管理全国的清算（银行之间的清算）,问答题6、中央银行主要职能是什么？,（三）中央银行是国家的银行代理国库、代理政府债券的发行，为政府融通资金，提供特定的信贷支持；为国家持有和经营管理外汇、黄金储备及其他资产形式的国际储备；代表国家政府参加国际金融组织和各项国际金融活动；对金融业实施监管,问答题7、请论述关于货币供给的外生变量与内生变量的含义,所谓外生变量：又称政策性变量，它是指货币供给量这一变量的变动不是由客观经济决定的，而是由货币当局或中央银行的货币政策所决定的。所谓内生变量：又称非政策性变量，它是指货币供给量这一变量的变动不是由货币当局或中央银行决定的，而是纯粹由经济机制内部的经济因素所决定的。,问答题8、简述恶性通货膨胀的危害。,（1）恶性通货膨胀会使正常的生产经营难以进行。（2）恶性通货膨胀也是投机活动盛行的温床，而投机又是经济机体的严重腐蚀剂。（3）恶性通货膨胀还会引起突发性的商品抢购和挤兑银行的风潮。（4）严重的恶性通货膨胀最终会危及货币流通自身，导致纸币流通制度不能维持，金银贵金属会重新成为流通、支付的手段。,（三）客观题,认真全面阅读教材和课件各章内容的基础性知识都要求掌握。,本课程学习的主要内容（一）,第一章货币与货币制度第一节 货币的本质与职能第二节 货币形式及其演变第三节 货币层次的划分第四节 货币制度第五节 货币在经济中的作用,本课程学习的主要内容（二）,第二章 信用、利息和利息率第一节 信用第二节 利息及利息率第三节 影响利率的主要因素,本课程学习的主要内容（三）,第三章 金融市场与金融工具第一节 金融市场概述第二节金融工具,本课程学习的主要内容（四）,第四章 金融机构体系第一节 金融机构的界定与分类第二节 银行金融机构第三节 非银行金融机构第四节 中国的金融机构体系,本课程学习的主要内容（五）,第五章 商业银行第一节 商业银行概述第二节 商业银行业务第三节 商业银行经营原则与管理,本课程学习的主要内容（六）,第六章 中央银行与金融监管第一节 中央银行概述第二节 中央银行制度第三节 中央银行的主要业务第四节 中央银行的金融监管,本课程学习的主要内容（七）,第七章 货币供求与均衡第一节 货币需求第二节 货币供给第三节货币供求均衡,本课程学习的主要内容（八）,第八章 通货膨胀与通货紧缩第一节 通货膨胀概述第二节 通货膨胀的成因第三节 通货膨胀的社会经济效应第四节 通货膨胀的治理对策第五节 通货紧缩,本课程学习的主要内容（九）,第九章 货币政策第一节 货币政策及其目标第二节 货币政策工具第三节 货币政策效应,第一章 货币与货币制度,重要知识点讲解与提示,一、货币的定义,（一）传统的货币定义：货币是指固定充当一般等价物的特殊商品。这是从货币本质出发来下的定义。体现了货币的两个基本职能流通手段与价值尺度。,一、货币的定义,（二）现代的货币定义：凡是在商品与劳务交易和债务清偿中，可作为交易媒介与支付工具而被普遍接受的手段就是货币。这种观点一般认为：能否充当交易媒介和支付工具是划分货币与其他资产的本质界限。能，就是货币；不能，其他资产。,一、货币的定义,（二）现代的货币定义：在信用货币条件下，不仅现钞具有购买力，银行存款也具有购买力，同样可以作为流通手段（交易媒介）和支付手段；同时，各种有价证券由于在一定条件下可以通过金融市场转化为流通手段和支付手段，因而也具有一定程度的“货币性”和“流动性”。因此，货币的概念扩大到钞票之外，现钞只是狭义的货币，而广义的货币则包括现钞和各种信用工具。,二、货币的本质,马克思关于货币的本质的论述 货币是从商品世界中分离出来的、固定充当一般等价物的特殊商品，并能反映一定的生产关系。理解马克思关于货币的本质的论述：（1）货币是商品；（2）货币是一般等价物；（3）货币是固定充当一般等价物的商品；（4）货币是生产关系的反映。,三、货币的职能,货币的职能是货币本质的具体体现。根据马克思的货币理论，货币具有五大职能：,三、货币的职能的若干特点,（一）价值尺度1.货币在表现商品的价值并衡量商品价值量大小时，执行价值尺度职能。把一切商品的价值都表现为一定的货币量。2.充当价值尺度的货币可以是观念上的货币。即给商品贴上一个价码标签，而可以不需要现实的货币。,三、货币的职能,（二）流通手段1.货币作为商品交换的媒介，实现商品的价值时，执行流通手段职能。2.执行流通手段的货币必须是现实的货币（即一手交钱，一手交货），这是它与货币作为价值尺度的不同。,三、货币的职能,（三）贮藏手段职能1.当货币退出流通领域，被持有者当作独立的价值形态和社会财富的化身而保存起来时，执行贮藏手段职能。2.充当贮藏手段的货币必须是现实的、足值货币，必须是处于静止状态的货币。3在金属货币条件下，货币作为贮藏手段的作用：自发地调节市场货币流通量。,三、货币的职能,（四）支付手段1货币作为价值运动的独立形态，进行价值的单方面转移时，例如用来清偿债务、支付租金、工资时所发挥的职能为执行支付手段职能。2支付手段最初是由商品赊销和预付而产生的。3支付手段职能是在存在债权债务关系的条件下发挥作用，加大了发生危机的可能性。,三、货币的职能 货币的五大职能：,（五）世界货币职能1当货币走出一国的国界，在世界市场上发挥作用时，执行世界货币职能。2现代信用货币制度下，主要由那些在国际上可以自由兑换成其他国家货币的硬通货来充当世界货币。,二、货币形式的演变,对信用货币的理解 是指币材的价值低于低于其作为货币所代表的价值甚至没有价值，只凭发行者的信用而得以流通的货币，即作为体现信用关系的纸币，是一种债务型的货币。,二、货币形式的演变,3、信用货币的种类（1）狭义的信用货币：银行券、政府纸币和银行存款货币。如，纸币、钞票、辅币、各种银行支票等。（2）广义指充当支付手段和流通手段的各种信用凭证。不仅包括银行券、政府纸币、银行存款货币，还包括，汇票、期票等。,二、货币形式的演变,4信用货币完全建立在人们的信用之上，建立在国家信用的基础之上。,二、货币形式的演变,（五）电子货币 电子货币是随着微电子技术的迅速发展而出现的，这是继中世纪纸币取代铸币以来，货币形式发生的第二次标志性变革。与纸币取代金属货币后，各类银行券不断兴起的情况相类似，目前电子货币，基本上是各个发行者自行设计、开发的产品，种类比较多。在这种情况下，国际货币金融机构和各国货币当局尚无法在法律上对电子货币严格界定。,第三节 货币层次的划分,一、货币层次的划分的依据与目的二、货币层次划分的具体表现,一、货币层次的划分的依据与目的,把货币供应量依其流动性的不同，划分为若干不同的货币层次，为各国中央银行所采用。货币层次分别以M0、M1、M2、M3、M4等来表示。货币层次的划分目的，在于中央银行实施对货币的宏观控制。由于货币的流动性不同，表明货币在流通中作为购买和支付手段的方便程度不同，形成货币购买力的程度不同，对市场供求关系、物价变动等方面的影响也就不同。,二、货币层次划分的具体表现,国际货币基金组织的口径，货币层次划分为：M0（现钞）M1（狭义货币）=M0+商业银行的活期存款M2（广义货币）=M1+准货币,我国货币计量划分的层次：,我国货币计量划分的层次：M0=流通中的现金M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部分存款M2=M1+企业单位定期存款+自筹基本建设存款+个人储蓄存款+其他存款,本课程学习的主要内容（二）,第二章 信用、利息和利息率第一节 信用第二节 利息及利息率第三节 影响利率的主要因素,第二章,重要知识点讲解与提示,信用及其特点,(一)信用的含义 信用渊源于拉丁文Credere，意为信任、相信、恪守诺言等(道德范畴中的)。在经济上信用是以还本付息为条件的单方面价值让渡，表现为商品买卖中的延期支付与货币的借贷行为。信用活动双方所形成的是债权债务关系,这种关系的建立以债权人对债务人的信任为基础.,一、信用及其特点,（二）信用的特点第一，是一种以还本付息为条件的借贷行为第二，信用是价值运动的特殊形式。第三，信用不仅是一种经济行为，而且是债权人和债务人之间的经济关系的体现。,二、现代信用的形式,按照信用主体的不同，信用可分为商业信用银行信用国家信用消费信用国际信用,现代信用的形式之五：国际信用,国际信用是国际间的借贷行为，主要包括国际商业信用、国际银行信用，国际间政府信用。1、国际商业信用是由出口商用商品形式提供的信用，有来料加工和补偿贸易等方式。2、国际银行信用是进出口双方银行提供的信用，分出口信贷和进口信贷。,（1）出口信贷是出口方银行提供贷款，解决卖方资金周转需要。可分买方信贷和卖方信贷。卖方信贷是出口方银行向出口商提供贷款。买方信贷 是出口方银行直接向进口商或进口方银行提供贷款。,卖方信贷与买方信贷区分,二.利息率,（三）长期利率与短期利率是以信用行为的期限长短为单位来划分的。一般以1年为标准来划分。长期利率是指信用期长于1年的信用行为中的利率。短期利率是指1年以下的信用行为中的利率。,.（六）名义利率和实际利率的区分,根据利率的真实水平划分名义利率是以名义货币表示的利息与本金之比。实际利率是以实际货币（即名义货币剔除通货膨胀因素）表示的利息与本金之比。实际利率=名义利率-通货膨胀率,名义利率和实际利率的区分,在通货膨胀条件下，名义利率和实际利率是不一致的。当通货膨胀严重时，实际利率会成为负数，称为负利率。负利率对正常的储蓄和投资都极为不利，并对经济起逆调节作用。所以，判断利率水平高低，不能只看名义利率，而必须以实际利率为依据。,第三节 影响利率的主要因素,一、平均利润率二、借贷资金的供求状况三、国家经济政策 四、物价水平五、国际利率水平,第三节 影响利率的因素,在复杂的经济关系中，众多的因素都对利率的变化产生影响，但决定和影响其变化的因素主要是：平均利润率、资金供求状态、国家经济政策、物价水平和国际利率水平。,利息率的上限是平均利润率,平均利润率是决定利率高低的最基本因素。利息是平均利润的一部分，利率仍取决于利润率，并受平均利率的制约。一般情况下，利率以平均利润率为最高界限，且利率最低也不会等于零，否则就不会有借贷行为。即利率总是在零到平均利润率之间摆动。并且利率水平的变化与平均利润率水平的变化成正比。当平均利润率提高，利率一般也相应提高，平均利润率降低，利率也相应降低。,本课程学习的主要内容（三）,第三章 金融市场与金融工具第一节 金融市场概述第二节金融工具,第三章,重要知识点讲解与提示,第一节 金融市场概述,一、金融市场的涵义二、金融市场的构成要素三、金融市场的分类四、金融市场的功能,关于金融市场涵义的理解,金融市场是指实现货币借贷，办理各种票据和有价证券买卖的场所、领域和交换关系总和的统一体。包括三层含义：1、它是金融资产进行交易的有形或无形的场所。2、反映了金融资产的供应者和需求者之间所形成的供求关系。3、包含了金融资产交易过程中所产生的运行机制，主要指价格机制。,金融市场的涵义,金融市场有广义与狭义之分。狭义的金融市场仅指固定地点、有工作设施的金融交易市场，即有形的交易场所；广义的金融市场既包括有固定地点、有工作设施的有形交易场所，也包括没有固定场所而是出参加交易者利用电讯手段进行联系、洽淡，以完成交易的金融交易市场，即无形的交易场所。,关于货币市场与资本市场的概念,（一）货币市场与资本市场按金融交易的期限划分：1、货币市场：交易期限在一年以内的短期金融工具的市场。2、资本市场：交易期限在一年以上长期金融工具的市场。,关于初级市场与次级市场的概念,（二）初级市场与次级市场 按金融工具交易顺序划分：分为发行市场和流通市场。1、初级市场：也称发行市场，是新金融工具最初发行上市的市场。2、次级市场：也称流通市场，是已上市的旧的金融工具买卖转让的市场。,关于有形市场和无形市场,按金融交易的存在场所划分：1、有形市场：有固定的交易场所，交易活动要遵循交易所制定的管理制度。2、无形市场：无固定的交易场所，由计算机通讯网络等先进技术来保证市场交易的运行。,关于现货市场与期货市场,按交割时间的不同划分：1、现货市场：一般指在成交后13日之内立即付款交割的市场。2、期货市场：是款项和证券的交割放在成交后的某一约定时间进行，如1个月、2个月、3个月或半年。期货市场是以标准化的合约为交易对象的。,本课程学习的主要内容（四）,第四章 金融机构体系第一节 金融机构的界定与分类第二节 银行金融机构第三节 非银行金融机构第四节 中国的金融机构体系,现代金融机构体系的一般构成,目前各国的一般构成是：以中央银行为核心，以商业银行为主体，各类专业银行、非银行金融机构并存。区分银行金融机构与非银行金融机构区分商业银行、专业银行与政策性银行,商业银行。,商业银行是以经营工商业存放款为主要业务，并为客户提供多种服务的金融机构。在金融机构体系中成为骨干和主体。,专业银行,专业银行是专门经营规定范围业务和提供专门性金融服务的银行。主要有储蓄银行、投资银行、抵押银行等。,政策性银行,政策性专业银行是相对于商业银行及商业性专业银行而言的。它是政府施以较大干预，以完成政府的特定任务，满足整个国家社会经济发展需要而设立的银行。政策性银行主要有：开发银行、农业银行、进出口银行等。,非银行金融机构,非银行金融机构是除银行以外的金融机构总称。主要有保险公司、信托公司、信用合作社、财务公司、租赁公司、退休或养老基金、证券机构、典当行等。,本课程学习的主要内容（五）,第五章 商业银行第一节 商业银行概述第二节 商业银行业务第三节 商业银行经营原则与管理,第五章 商业银行,本章重要知识点讲解与提示,一、商业银行的性质与职能,（一）商业银行的性质 商业银行是以吸收活期存款、经营短期工商业贷款为主的，并以利润为其主要经营目标的信用机构。1、商业银行具有一般企业的特征追求利润最大化；2、商业银行是一种特殊的企业，它的经营对象是特殊商品货币；3、商业银行是一种特殊的金融企业，可提供全面、广泛的金融服务。,关于商业银行的类型,职能分工型与全能型职能分工型是指法律限定金融机构必须分门别类从事各自特定的业务。全能型是指商业银行可以经营一切银行的业务，包括各种期限、不同种类的存贷款业务以及全面的证券业务。,商业银行的类型,商业银行业务发展趋势20世纪70年代开始，美国、英国、日本等主要西方国家，进行了放松管制为特征的金融自由化改革，放松了商业银行与投资银行严格分业经营的限制，混业经营已经成为国际银行业的发展趋势。,关于 商业银行业务的业务类型,一、商业银行负债业务二、商业银行的资产业务三、商业银行的表外业务,一、商业银行负债业务,商业银行的负债业务是指形成其资金来源的业务。其全部资金来源包括自有资本和吸收的外来资金两部分。（一）自有资本自有资本又称银行资本或资本金，是指银行为了正常运营而自行投入的资金，它代表着对银行的所有权。,一、商业银行负债业务,（一）自有资本自有资本的构成：（1）资本金。是商业银行成立时所招募的股本，是银行资本的主要部分和基础，是银行的原始资本，包括普通股和永久非累积优先股。股本实际上是银行的创办资金，即实收资本。（2）盈余。盈余是由于银行内部经营和外部规定而产生的，是银行提取的或以其它盈余方式在资产负债表上明确反映的储备。如资本盈余、营业盈余等项目。,一、商业银行负债业务,自有资本的构成：（3）准备金，是商业银行为了防止意外事件的发生，而从税后收益中提取的资金。（4）未分配利润。指历年盈余在派发股息、红利和提取公积金后的余额。,一、商业银行负债业务,（二）吸收存款1、活期存款，也称为支票存款。2、定期存款3、储蓄存款（不能签发支票）,一、商业银行负债业务,（三）银行借款 1、向中央银行再贴现或借款；2、向其他银行和货币市场拆借；3、证券回购协议（通过出售证券，取得即时可用资金）；4、国际货币市场借款。5、发行金融债券 6、结算过程中的短期资金占用,二、商业银行的资产业务,商业银行的资产业务是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务，是其取得收益的主要途径。对于所聚集的资金，除了必须保留一定部分的现金和在中央银行的存款以应付客户提存外，其余部分主要是以贴现、贷款和证券投资等方式加以运用。,二、商业银行的资产业务,（一）现金资产现金资产也称第一准备，是满足银行流动性需要的第一道防线。现金资产包括库存现金、在中央银行的存款、存放同业资金、托收未达款。,二、商业银行的资产业务,（二）贷款 贷款又称放款，是银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷放给客户并约期归还的业务。,二、商业银行的资产业务,贷款业务的主要分类：（1）按贷款有否抵押品划分：抵押贷款与信用贷款。（2）按贷款对象划分：工商业贷款、农业贷款和消费贷款（3）按贷款期限划分：短期贷款、中期贷款和长期贷款（4）按还款方式划分：一次偿还的贷款和分期偿还的贷款,二、商业银行的资产业务,（三）贴现 贴现在西方商业银行的开始发展阶段是最重要的资产业务。这项业务的内容是银行应客户的要求，买进其未到付款日期的票据，或者说，购买票据的业务叫贴现。办理贴现业务时，银行向客户收取一定的利息，称为贴现利息或折扣。具体程序是银行根据票面金额及既定贴现率，计算出从贴现日起到票据到期日止这段时间的贴现利息，并从票面金额中扣除，余额部分支付给客户。票据到期时，银行持票据向票据载明的支付人索取票面金额的款项。,（三）贴现 未到期票据贴现付款额的计算公式为：例如，银行以年贴现率10%为顾客的一张面额为1万元、72天后才到期的票据办理贴现。依上式计算应付给该顾客9800元，即从票面额中扣除200元作为贴现利息。,二、商业银行的资产业务,（四）证券投资 指商业银行以其资金在金融市场上购买各种有价证券的业务活动。商业银行投资的目的一般主要是为了增加收益和增加资产的流动性，实现资产多样化以分散风险。证券投资的主要对象是信用可靠、风险较小，流动性较强的政府及其所属机构的证券，如公债券、国库券等。,商业银行的表外业务（中间业务）,表外业务是指商业银行所从事的不列入资产负债表而且不影响资产负债总额的业务。,商业银行的表外业务,（一）传统的业务1、结算业务（支票结算、汇兑结算、托收结算、信用证结算等。）2、票据承兑业务：商业银行根据客户的请求，在客户所开出的票据上签章承诺，保证到期一定付款，即承兑。,（一）传统的中间业务,3、代理业务：商业银行接受客户委托，以代理人的身份代理委托人指定的业务。主要有：代理收付款业务、代保管业务、代客买卖业务。4、信托业务：商业银行作为受托人接受客户委托，代为经营、管理或处理托管的资金、财产或其他事项，为信托人谋取利益的一种业务。,（一）传统的中间业务,5、租赁业务6、银行卡业务7、信息咨询业务,三、商业银行的表外业务,（二）金融工具创新业务担保业务（备用信用证，商业信用证）、承诺业务（票据发行便利；贷款承诺）、贷款出售及资产证券化等资产转换业务、衍生金融工具交易（互换，远期利率协议；金融期货、金融期权）及证券的发行和承销的投资银行业务。,承诺业务,承诺业务是银行向客户作出承诺，保证在未来一定时期内根据一定条件，随时应客户的要求提供贷款或融资支持的业务。主要类型有：信贷便利（信贷额度、贷款承诺）与票据发行便利。,商业银行各种业务之间的关系：,通常将负债业务与资产业务统称为信用业务。负债业务是资产业务发展的基础银行可以通过资产业务来增加负债业务中间业务和表外业务建立在信用业务的基础上中间业务和表外业务的发展可以促进信用业务的发展,本课程学习的主要内容（六）,第六章 中央银行与金融监管第一节 中央银行概述第二节 中央银行制度第三节 中央银行的主要业务第四节 中央银行的金融监管,第六章,重要知识点讲解与提示,中央银行的性质,1、不以盈利为目的2、不经营普通银行的业务3、资产应具有最大的清偿性（资产应有较大的流动性和安全性）4、中央银行处于特殊地位（在执行业务时，应不受行政和其他部门干扰，具有相对的独立性）,中央银行的职能三大职能,（一）中央银行是发行的银行垄断国家的货币发行所谓“发行的银行”是有两方面的含义，其一是中央银行独享货币的发行权；其二是中央银行必须以维护本国货币的正常流通与币值稳定为宗旨。,三、中央银行的职能,（二）中央银行是银行的银行为银行集中存款准备金充当商业银行及其他金融机构的“最后贷款人”组织、参与和管理全国的清算（银行之间的清算）,三、中央银行的职能,（三）中央银行是国家的银行代理国库、代理政府债券的发行，为政府融通资金，提供特定的信贷支持；为国家持有和经营管理外汇、黄金储备及其他资产形式的国际储备；代表国家政府参加国际金融组织和各项国际金融活动；对金融业实施监管,中央银行与政府的关系,1、中央银行应保持充分的独立性政府：解决失业、经济增长财政：解决赤字、筹措财政资金、发行债券中央银行：稳定币值，解决通货膨胀、通货紧缩,中央银行与政府的关系,2、中央银行的独立性是相对独立的银行法赋予央行法定职责，受政府部门监督指导与政府部门合作与政府的经济政策目标一致,（二）中央银行与财政的关系,行政关系资金往来关系政策的配合运用关系,中央银行负债业务,中央银行负债业务是指中央银行以负债形式形成的资金来源，负债业务是形成中央银行资产业务的基础，主要有货币发行业务、存款业务等。,中央银行负债业务,（一）货币发行业务在中央银行成立后，货币发行大都集中由中央银行统一办理。中央银行的纸币，是通过再贴现、贷款、购买证券、收购金银外汇等投入市场，从而形成流通中的货币。但每张纸币投入市场后，都是中央银行对社会公众的负债。因此，货币发行成为中央银行一项重要的负债业务。,二、中央银行负债业务,（一）货币发行业务各国中央银行对货币（现钞）发行均有以下几个原则：一是集中垄断发行。中央银行发行的货币具有无限法偿的能力，在一切公私交易中可以无限地使用；并且现代中央银行均不承担兑现义务。二是有可靠的信用基础。在纸币流通条件下，货币的发行是有客观限制的，不能随意发行，必须有一定的发行保证制度，必须有独立的发行体制，不受政治压力和外界影响，使货币的发行建立在可靠的信用基础之上。,中央银行负债业务,各国中央银行对货币（现钞）发行均有以下几个原则：三是维持高度弹性。中央银行发行货币应当适应经济变化的客观要求，有一定的伸缩弹性。随着生产和流通的发展，中央银行应该相应增加货币数量，避免货币数量过少，形成通货紧缩，影响商品生产和流通的扩大；同时中央银行要适当控制，以免货币数量过多，形成通货膨胀，影响经济稳定。,二、中央银行负债业务,（二）代理国库业务 中央银行经办政府的财政收支，执行国库的出纳职能。如接受国库的存款，兑付国库签发的支票，代理收解税款，替政府发行债券，还本付息等。此外，国家财政拨给行政经费的行政事业单位的存款，也都由中央银行办理。财政金库存款、机关、团体、部队等行政事业单位存款在其支出之前存在中央银行，属于财政性存款，是中央银行的重要资金来源，构成中央银行的负债业务。,中央银行负债业务,（三）存款业务主要有集中存款准备金业务和其他存款业务 各商业银行吸收的存款不能全部贷出，必须保留一部分现款，以备存款人提取。但是商业银行的现金准备，并不能都存在自己的金库里，必须按照规定的比率将其一部分存储于中央银行。这样就使商业银行的现金准备集中于中央银行，形成法定存款准备金和超额准备金。中央银行掌握了各商业银行的准备金存款，形成中央银行的资金来源，便可运用这些准备金支持银行的资金需要。,中央银行的资产业务,（一）再贴现和再贷款业务全国商业银行交存在中央银行的存款准备金，构成中央银行吸收存款的主要部分。当商业银行资金短缺时，可从中央银行取得借款。其方式是把工商企业贴现的票据向中央银行办理再贴现，或以票据或有价证券作为抵押向中央银行申请借款。,三、中央银行的资产业务,（二）对政府的贷款中央银行对政府的贷款是政府弥补财政赤字的途径之一，但如果对这种贷款不加限制，则会从总量上削弱中央银行宏观金融控制的有效性，因此，各国中央银行法对此都作了明确的规定。美国联邦储备银行对政府需要的专项贷款规定了最高限额，而且要以财政部的特别库券作为担保。英格兰银行除少量的政府隔日需要可以融通外，一般不对政府垫款，政府需要的资金通过发行国库券的方式解决。,三、中央银行的资产业务,（三）金银、外汇储备业务目前各国政府都赋予中央银行掌管全国国际储备的职责。所谓国际储备，是指具有国际性购买能力的货币，主要有黄金，包括金币和金块；白银，包括银币和银块；外汇，包括外国货币、存放外国的存款余额和以外币计算的票据及其他流动资产。此外，还有特别提款权和在国际货币基金组织的头寸等。,中央银行的资产业务,（四）证券买卖业务 各国中央银行一般都经营证券业务，主要是买卖政府发行的长期或短期债券。因在一些经济发达国家政府债券发行量大，市场交易量也大，仅以政府债券为对象进行买卖，中央银行即可达到调节金融的目的。一般说来，在金融市场不太发达的国家，中央政府债券在市场上流通量小，中央银行买卖证券的范围就要扩大到各种票据和债券，如汇票、地方政府债券等。,中央银行的支付清算业务,由于各商业银行都有法定存款准备金存在中央银行，并在中央银行设有活期存款账户。这样就可以通过存款账户，在全国范围内划拨清算，了结银行之间的债权债务关系。中央银行的清算业务可包括：同城或同地区清算、异地清算。,本课程学习的主要内容（七）,第七章 货币供求与均衡第一节 货币需求第二节 货币供给第三节货币供求均衡,第七章,重要知识点讲解与提示,本章主要教学内容,区分四个概念：货币需求 货币供给 社会总需求（实体经济领域：对产品与劳务的需求）社会总供给（实体经济领域：产品与劳务的生产）,货币需求,一、货币需求的涵义二、货币需求的影响因素,一、货币需求的涵义,货币需求：是指银行体系以外社会各成员在既定的收入或财富范围内能够且愿意以货币形式持有资产的需求。货币需求是指人们通过对各种资产的安全性、流动性和盈利性的综合衡量后所确定的最优资产组合中所愿意持有的货币量。,货币需求是需求欲望与需求能力的统一。货币需求是存量概念。货币需求包括对现金和存款货币的需求。在现代信用制度下，是指银行体系以外各个经济主体对货币的需求，不包括银行体系自身对货币的需求。,货币需求概念的进一步理解,从货币需求主体的角度看：,可分为微观货币需求与宏观货币需求微观货币需求:指个人、家庭或企业在既定的收入水平、利率水平和其他经济条件下，从自己的利益、动机、持有货币的机会成本来考虑手中持有多少货币最合算或效用最大。宏观货币需求:指一个国家或地区根据一定时期内经济发展的要求考虑的货币需求量。,从货币数量变动对经济活动影响角度看：,可分为名义货币需求与实际货币需求名义货币需求是指社会各经济部门当时所实际持有的货币单位的数量，记为Md；实际货币需求是指名义货币数量在扣除了物价变动因素之后那部分货币余额，它等于名义货币需求除以物价水平，即Md/P。二者的根本区别，在于货币需求数量是否剔除了通货膨胀或通货紧缩所引起的物价变动的影响。,二、货币需求的影响因素,货币需求是指人们以货币形式持有财富的行为。货币的需求决定于人们的持币动机，人们的持币动机是什么？决定人们的持币动机的因素也就是决定货币需求的因素。,二、货币需求的影响因素,1、收入状况。一是收入水平的高低。货币需求随收入水平的变动而同方向变动，而且当收入水平变动时，货币需求以更快的速度或更大的幅度变动。二是人们取得收入的时间间隔长短。在收入水平一定的条件下，人们取得收入的时间间隔与货币需求成正比。,收入变动与货币需求,货币需求,收入变动,二、货币需求的影响因素,2、居民的资产选择行为 这