国际经济合作-韩金红.ppt

国际经济合作,主讲人:韩金红所用主教材:,卢进 勇,杜奇华著,对外经济贸易大学出版社,2000年版,第一章 国际经济合作概述,第一节 国际经济合作的概念 1.简单概括:主体之间的经济协作活动 2.具体含义:主体:不同国家(地区)政府、国际经济组织和各国的企业与个人 原则:平等互利 范围:主要是生产领域 内容:不同国家生产要素的优化组合与配置 期限:教长期的经济协作活动,第二节 国际经济合作的类型与方式,一、国际经济合作的类型 1、广义与狭义的国际经济合作 2、宏观与微观的国际经济合作 3、多边与双边的国际经济合作 4、垂直型与水平型的国际经济合作一、国际经济合作的方式 1、国际直接投资合作 2、国际间接投资合作 3、国际科技合作 4、国际劳务合作 5、国际土地合作 6、国际经济信息与经济管理合作 7、国际经济援助 8、国际经济政策的协调与合作,第三节 国际经济合作的产生与发展,一、国际经济合作的历史性 1、二战前:萌芽状态 2、二战后:产生与发展二、二战后迅速发展的原因 1、第三次科技革命 2、MNCs的大发展 3、战后国际分工新特征 4、各国经济的相互以来 5、世界政治格局的变化,三、国际经济合作的未来发展趋势 竞争激烈、集团化、合作方式多样化经济政策协调经常化四、国际经济合作的意义与作用 加深各国生产国际化 提高各国生产要素的使用效率和收益 促使生产要素价格均等化 扩大贸易数量和范围,影响和改变贸易方向,第四节 生产要素的国际移动与国际经济合作,一、生产要素的概念和种类 关于生产要素的种类的国内外经济学界的五种观点二、生产要素国际移动的原因 各国或地区要素禀赋的差异性 各国或地区间经济发展水平的不平衡性 各国或地区间政府的干预三、生产要素的国际移动与国际经济合作的内在联系四、国际经济合作与国际贸易的区别与联系五、关于生产要素分析的历史发展 绝对成本论 比较成本论 要素禀赋论,第二章 国际直接投资,第一节 IDI概述一、IDI的含义,与III的区别二、IDI的基本形式 国际合资企业、国际合作企业、国际独资企业三、国际直接投资企业的建立方式 绿地投资、并购(经典案例),第二节 IDI 的动机与理论一、IDI的动机 市场导向型、降低成本导向型、技术管理导向型 分散投资风险导向型 优惠政策导向型二、国际FDI理论 1、垄断优势理论 创始人:Hymer,1960 基本观点 2、产品生命周期理论 创始人:Vernon 三个阶段:创新阶段、成熟阶段、标准阶段 3、内部化理论 内部化含义 主要观点,4、比较优势理论 创始人:小岛清 基本内容:FDI应该从本国已经处于或将处于比较劣势的产业 依次进行5、国际生产折中理论 创始人:Dunning基本观点：一个企业只有同时具备才能进行：所有权优势：区位优势：内部化优势,第三节 国际直接投资环境与环境评估方法,一、国际直接投资环境 1、定义:投资进行投资时面临的各种外部条件和因素 2、环境分类 1)按照物质性与非物质性分 软环境和硬环境 2)按照各因素的稳定性 自然因素、人为自然因素、人为因素 3)按照范围分:广义与狭义 3、主要内容 政治环境、法制环境、经济环境、社会环境、文化环境 自然环境,二、国际直接投资环境评估方法(一)投资障碍分析法 优点:迅速、快捷 缺点:不够准确(二)国别冷热法 热国:热因素多的 冷国:冷因素多的(三)等级评分法(见课本)(四)加权等级评分法(见课本)是等级评分法的演进(五)抽样评估法 对东道国的外商投资企业进行抽样调查,了解其对投资环境的评价(六)体制评估法 评估一个环境中体制的稳定性、灵活性、公平性、经济性、安全性,第四节 MNCs与国际直接投资,一、MNCs的产生与发展 MNCs是IDI的主体,世界上绝大部分的IDI都是通过MNCs进行的(以打印的数据资料说明)二、MNCs的概念与特征(一)定义 结构标准:至少满足四个条件 业绩标准:25%行为标准:全球战略目标和动机(二)特征 国际化、集中管理、内部化优势三、组织形式(一)法律组织形式 母公司、子公司、分公司、联络办事处(一)管理组织形式 国际业务部、全球产品结构、全球地区结构、全球职能结构、全球矩阵式组织结构(布置作业),第三章 中国利用外商直接投资,第一节 概述一、发展历程 1、起步阶段:1979-1986 2、稳步发展阶段:1987-1991 3、高速发展阶段:1992-1993 4、调整发展阶段:1994-二、利用FDI的利弊 1、利用FDI的理论来源:两缺口理论 2、有利之处:弥补国内建设资金不足、促进经济增长、引进先进技术、扩大社会就业、推动对外贸易、促进市场体制完善,第二节 中国利用FDI的主要形式一、中外合资经营企业 1、定义:股权式合营,中外共同举办 2、特点:共同投资、共同经营、共担风险、共负盈亏、3、组织形式:有限责任公司形式二、中外合作经营企业 1、定义:中外契约式合营企业 2、特点:双方权利和义务均由合同决定 3、组织形式:可以是法人实体也可以是非法人三、外资企业 1、定义:外商独资企业,外国实体(企业、个人、经济组织)2、特点:国籍:依据中国法律在中国境内建立 资本归属:全部归外商所有 独立实体:独立核算、独立经营、独立承担法律责任,第三节 中国利用FDI的部分政策法律规定,一、中外合资经营企业注册资本与投资总额的比例规定 1、投资总额:按照合同章程规定的生产规模投入的基本建设资金和生产流动资金的总和 2、注册资本:登记时的资本总额,为合营双方认缴的出资额总和.(具体规定见课本)二、关于注册资本总额与出资期限的规定 1994年颁发的,具体内容一起见课本91页 第四节 中国服务业对外资的开放一、入世与服务业对外开放,1、服务业的特殊性:种类庞杂,”无形性”,政府难以控制 对外开放涉及国家主权和经济安全2、服务业的定义 一般等同于第三产业,但第三产业中的有些部门不属于服务业3、WTO对中国服务业开放的要求 中国入世就必须响应开放国内服务市场4、已经取得的成就:试点开放(行业见课本92页)二、中国指导服务业吸引FDI的产业政策 鼓励类、限制类、禁止类(一起看课本94页具体内容),第五节 TRIMs与中国利用FDI的政策法规的调整,一、TRIMs正文和附件的主要内容 仅指对货物贸易不包括服务贸易产生负面影响的投资措施二、TRIMs非国民待遇问题 安排讨论,第六节 BOT投资方式,一、概念与特点 1、定义:指政府同私营机构的项目公司签定合同,由该项目公司承担一个基础设施或公共工程项目的筹资、建造、运营、维修及转让.在双方协定的期限内,项目公司对该项目的投资、偿还债务并赚取利润.期满后,项目公司将该项目无偿转让给东道国政府 2、特点:涉及主体为国际性多方主体 项目复杂庞大,时间长 对项目建设方的选择一般采取国际招标方式 资金来源:国际金融机构的无偿贷款 经营管理在东道国的许可范围内由项目公司决定 合作期满无偿转让二、适用范围 主要适用范围:基础设施、公共部门 三、中国对BOT方式的管理 1994年 1995年,第四章 中国对外直接投资,第一节 中国FDI发展历史与现状 一、中国对外直接投资的发展历程 1、第一阶段:1949-1978,初步发展阶段 2、第二阶段:1979-1985,进一步发展阶段 3、第三阶段:1986-1992,加快发展阶段 4、第四阶段:1993-1998,调整发展阶段 5、第五阶段:1999-,新的较快发展阶段二、现状 截止2003年7月底,中国在160多个国家和地区投资,非金融企业达7222家,中方投资额达100.9亿美元三、特点(见课本107-109页)1、发展较快但平均规模较小 2、投资地区分布集中在香港、澳门和经济比较发达的地区,3、投资重点领域与一般相结合 4、投资方式和形式的多种多样 5、对国内母公司的依赖 6、海外投资向战略型发展 案例分析:中国企业国际化经营案例(见打印资料)四、中国FDI的作用(见课本109-112页)1、弥补国内资源的不足 2、充分利用国外资金 3、学习国外先进技术和管理经验 4、扩大出口 5、消化、转移国内过剩的加工能力和传统技术 6、促进对外工程承包和扩大劳务输出,第二节 中国对外直接投资的宏观管理一、宏观管理的层次和目标 1、两个层次:归口管理和具体管理 2、目标:控制对外投资规模与总量 调整、优化对外投资的地区和行业结构 确保海外国有资产的保值 为对外投资企业等提供服务二、中国FDI的鼓励政策 1、资金扶持方面 2、税收减免方面 3、海外企业产品优先安排进口 4、机电产品出口企业优惠政策,三、中国FDI的行业导向 现阶段的重点行业 1、加工装配型的制造业 2、资源开发行业 3、科技开发行业 4、工程承包与劳务合作 5、服务贸易行业 第三节 FDI中有待深入研究的几个问题 本节内容安排讨论一、对外投资主体多元化的问题二、对外投资方式多样化问题三、海外企业创建方式的问题四、非股权投资问题五、向海外服务业投资的问题六、经营高风险的问题,第五章 国际间接投资,第一节 国际证券投资概述 一、证券投资的含义 1、有价证券:具有一定面额,代表一定的财产权,并借此取得长期利益的一种凭证 2、证券投资:指个人、企业以赚取股息、红利、债息为主要目的的购买证券的行为二、国际证券投资的发展趋势 1、证券交易国际化 2、证券投资基金化 3、证券投资的增长簌簌超过直接投资 4、债券投资比重日益提高 5、流向发展中国家的证券投资不断增加,第二节 国际债券投资一、债券的含义 一种表明债权、债务关系的凭证二、分类 一般分类如下:1、外国债券:国外发行、以市场所在地货币为面值 2、欧洲债券:筹资人在面值货币的发行国以外的第三国或在离岸金融市场上发行的国际债券 3、全球债券:在国际金融市场上发行并且可在世界各国众多的证券交易所同时上市、24小时可交易的债券三、国际债券收益 几种收益率 1、名义收益率=(债券利息/债券面额)*100%2、本期收益率=(债券年息/本期市场价格)*100%见课本例子 3、持有期收益率=(卖出价-买入价)/买入价*(360/持有期限)*100%见课本例子 4、到其县收益率=(到期本息和-买入价)/(买入价*待偿还的期限)*100%见课本例子,第三节 国际股票投资一、股票的价值 1、面值 2、帐面价值=(公司净资产-优先股总额)/普通股总股数 3、市值:股票的市场价格 4、市盈率=当前每股市场价格/市场利率 也称作本益比 5、股票内值:股票的真正价值,取决于股票未来的收入二、股票的投资收益 1、本期收益率=(本期股利/本期股票价格)*100%例子见课本 2、持有期收益率=(卖出价-买入价+现金股利)/买入价*100%例子见课本,第四节 投资基金一、概念 一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式二、特点 1、专家理财 2、风险较小 3、管理和运作法制化 4、选择性强,适合各类投资者 5、交易成本低三、分类 1、按照组织形式分 公司型和契约型 2、按照基金总额和份数能否变化分 开放型和封闭型 3、按照投资主体分 国内基金:面向国内投资者发行,在国内金融市场上运作 国际基金:面向国内投资者发行,在国际金融市场上运作 海外基金:又称做离岸基金,面向基金公司所在国以外的投资者,托子于境外金融市场 国家基金:面向境外发行,用于国内金融市场的投资运作,四、投资基金的设立与运作 详细见课本171页 1、基金发起人发起设立基金 2、向主管部门提出申请 3、发表基金招募说明书 4、发行基金证券 5、基金的上市,第六章 国际证券投资市场,第一节 国际证券市场一、国际证券发行市场和流通市场(一)发行市场:也称初级市场或第一市场,是由发行人、买卖者和中间人组成(二)流通市场:1、定义:转让和买卖证券的市场 2、四种形式:证券交易所、柜台交易、第三市场、第四市场二、证券交易所 1、组织形式:公司制:以盈利为目的的法人机构 会员制:非盈利性的非法人团体,只能通过经纪人代为买卖证券 第二节 世界主要的证券交易市场一、纽约证交所(见课本187页)1、交易方式:一般为例行交易 2、对上市公司的要求:见课本188页,3、停止上市资格条件:见课本189页二、伦敦交易所 1、组织形式:股份有限公司,席位会员制 2、特点:交易量大、”自律型”管理体制、交 割时间长三、东京证券交易所 1、组织形式:股份有限公司,席位会员制 2、交易方式:交易站交易和电子计算机交易 3、佣金收取方法:较为特别,见课本192页四、香港联合证券交易所 1、成立:1986年由四家证券交易所合并而成 2、特点:上市证券种类多 外来资金比重相对较大 上市公司大多数从事商业、银行业、房地产业 投机性较强,价格波动大 3、申请上市的条件:见课本195页,第三节 中国证券市场一、产生与发展(一)旧中国的证券市场 1914年第一家由中国人经营的证券交易所 成立 1921年第一次达到高潮 1922年步入低谷 特点:带有半殖民地半封建性质、交易仅限 于发达城市(二)新中国成立后到改革开放前 1952-1978年进行国有化改造,证券交易所名存实亡.(三)改革开放之后 1978-1990:重新萌芽 1990-:起步阶段(1990年伤害证券交易所挂牌成立、1991年深圳 交易所挂牌成立二、中国证券市场的对外开放 对外开放方式 1、发行B股:向境外投资者发行,人民币为面值,以外币认购 2、外国证券公司与中国证券公司合资,三、中国参与国际证券市场活动 参与方式 1、发行国际债券 2、海外上市融资:海外直接上市(发行H股、在美国发行ADR)海外间接上市:买壳上市、造壳上市(安排讨论,让学生搜集相关资料进行讨论),第七章 国际技术贸易,第一节 概述一、技术的含义(具体见课本211页)狭义:应用于改造自然的技术 广义:解决某些问题的具体方法和手段 社科领域:解决社会发展中所面临的问题的 具体措施 自然科学领域:解决生产领域中问题的某种发明或 技能二、国际技术贸易的特点 1、发达国家占有统治地位 2、软件技术贸易比重上升,3、跨国公司控制技术贸易 4、竞争日趋激烈 第二节 国际技术贸易的内容一、专利(一)含义:授予发明人在规定时间内的一种独 占实施权(二)专利类别 1、发明专利 三个特征:必须是一种技术方案、是对自然规 律的应用、比已经有的技术先进 三种形态:产品发明、方法发明、改进发明 2、实用新型专利:对产品的形状、构造、或二者结合起来所提出的实用 的新的技术方案 三个特点:必须是一种产品、是有形状的物品、必须实用 3、外观设计专利 对物品的形状、图案、色彩或其结合所做出的富有美感的并能应用于 工业的新设计,(三)专利的特点 专有性、地域性、时间性、实施性(四)授予专利的条件 1、授予发明专利和实用新型专利的条件:新颖性、创造性、实用性 2、授予外观设计专利的条件 创造性、实用性,有些国家还强调美感二、商标权(一)概念:一种区别商品的标记(具体见课本)(二)种类 1、按照商标构成要素分 文字商标、图形商标、组合商标 2、按照使用者分 制造商标、商业商标、服务商标 3、按商标的用途分:营业商标、等级商标、证明商标,(三)商标权的内容 使用权:只有合法人能使用 禁止权:禁止其他非法人使用 转让权:所有者可有偿或无偿转让 许可使用权:所有者可有偿或无偿许可他人 使用三、专有技术(一)概念:是没有上申请专利的知识产权,依靠自己的保密手段维护其所有权,又称为秘密技术(二)专有技术与专利技术的区别 1、法律地位不同:前者无法律保护,后者有 2、技术内容的范围不同:前者更宽泛 3、存在的时间不同:前者存在无时间限制,第三节 国际技术贸易的方式 许可证贸易 技术服务 合作生产与合资经营 工程承包 补偿贸易一、许可证贸易(一)含义:指技术的提供方与接受方之间签订的允许接受方对提供方所拥有的技术享有使用权及产品的制造权和销售权的贸易(二)种类 1、按照授权内容分专利许可、专有技术、商标许可、综合许可(1)专利许可:专利使用权转让,最主要的方式(2)专有技术许可:受让人承担技术保密的义务,保密条款是合同的主要条 款(3)商标许可:受让方在一定期限内使用商标(4)综合许可:前三种的综合,2、按照授权范围分(1)普通许可:许可方在该地区仍享有权利，时可将该使用权、制造权和销售权转让 给该地区的第三者(2)排他许可:许可方仍享有权利,但不得转让 给该地区的第三者(3)独占许可:被许可方在一定期限一定范围内享有 上述权利,许可方不能转让给第三者,许可方自身 在该地区也丧失权利(4)分许可/可转售许可:被许可方可将上述权利再转 让给其他人(5)交叉许可:双方互相交换自己拥有的专利权二、补偿贸易 1、概念:指在信贷的基础上,一国企业从国外进口技术和设备,然后以回销产品或劳务所得的价款分期偿还的一种贸易形式 2、偿还价款的五种办法:直接补偿:以引进的技术和设备所生产出的产品回销补偿 用其他产品补偿 以进口的技术和设备生产出的产品的销售收入补偿,不返销,以提供劳务的形式补偿 混合补偿:一半直接补偿产品,一半用其他产品或收入补偿 第四节 国际技术贸易的价格与支付一、技术的价格及其决定(一)技术价格的概念与决定因素 1、概念:技术接受方向提供方所支付的全部费用 2、决定因素:技术的研究与开发成本 技术的市场需求 技术的成熟度 技术的生命周期 支付的方式 谈判策略与技巧,二、技术价格的构成 技术的研究与开发成本:占60-70%增殖成本:提供方为转让技术所支付的各种 费用 利润补偿费三、技术转让费的支付方式 1、总付:签定合同时确定总价 2、提成支付:按照技术投产后产生的销售额或利润提成 3、入门费加提成费:前两种的综合,此种方法应用得最多,第五节 知识产权的国际保护与协议一、保护专利的国际公约(一)巴黎公约 1883年于巴黎产生,中国是其成员国 内容中的四大原则 1、国民待遇原则:2、优先权原则 3、专利权独立原则 4、强制许可原则(二)专利合作和约 1970年于美国华盛顿产生,中国是其成员国 抓哟内容见课本(三)海牙协定 专门正队工业品外观设计的产权保护协定,具体内容见课本(四)欧洲专利公约:1973年产生,二、保护商标权的国际公约 1、巴黎公约 2、商标国际注册马德里协定 3、尼斯协定 4、维也纳协定三、(一)基本原则:所有缔约国必须遵循巴黎公约、专利合作公约、马德里协定,承担对伯尔尼公约、罗马公约和华盛顿公约的义务(二)有关工业产权的规定 包括对专利、工业设计、商标、地理标志、集成电路的布图设计等规定,详细内容见课本,第六节 中国的技术进出口贸易及对知识产权的保护关于中国对知识产权的保护现状安排一次讨论,主要内容如下:1、中国官方公布的中国对知识产权保护的现状 2、关于网络资源下载是否损害他人知识产权问题的讨论,第八章 国际工程承包与劳务合作,第一节 概述一、含义与业务范围 1、含义:一国的承包商承接外国的项目获得利润的一种方式(详细内容见课本)2、业务范围 极为广泛,有工业建筑、公共建筑、水利工程、电力工程、市政工程、铁路、公路等 3、具体业务内容 工程设计、技术转让、设备供应与安装、原材料供应、施工、资金供应、验收、人员培训、技术指导、经营管理,二、国际工程承包方式 1、总包:从投标报价、谈判、签定合同到组织合同实施的全部过程由承包商对业主负责 2、分包:业主把一个项目分成几个子项目分别发包给几个承包商,各分包商分别对业主负责 3、二包:相对于总包而言,总包商或分包商把自己的项目中的一部分再转让给其他承包商.二包商与业主无关,不对业主负责.4、单独承包:由议价承包商单独承包一个工程项目,相对于联合承包而言 5、联合承包:由几个承包商联合起来共同承担一个醒目的建设,他们联合起来投标,共同对业主负责,三、国际工程承包市场及特点(一)国际工程承包市场 已经形成六大经济市场亚太、欧洲、北 美、中东、拉美、非洲 1、亚太市场:世界最大的市场 2、欧洲市场:最大的劳务承包市场 3、北美市场:项目技术含量高 4、中东市场:70-80年代发展迅速 5、非洲和拉美市场:近20年来比较疲软,短 期内很难发展(二)国际工程承包的特点 1、竞争日益激烈,利润率下降 2、承包商对国内市场的依靠加强 3、市场保护措施加强 4、带资投标、延期付款、实物支付的做法日益普遍 5、承包项目由劳动力密集型向技术密集型转化,第二节 投标与招标 一、招标(一)含义:由发包人提出条件,通过公开或非公开的方式邀请投标人投标,选择最优投标商(二)招标方式 1、公开招标 通过媒体宣传发布招标信息,不限投标人数量、开标必须有投标人在场、定标秘密进行.被认为是最能体现效率、经济、公平的方式 2、国际限制性招标 不刊登广告、有选择性的邀请承包商参加投标、竞争性招标 可节省招标时间,但有时会漏掉有实力的竞争者 3、两段招标 第一阶段:公开招标,选3-5候选人 第二阶段:候选人重新报价,选择中标者,4、谈判招标 属于非竞争性招标,有两种做法:议标:逐个与符合要求的承包商谈判 开标后分别与投标人同时谈判,给每个投标 人多次报价机会(三)招标的程序 成立招标机构 指定招标规则 编制招标文件 发布招标公告 资格预审 通知承包商参加投标 收标 开标 评标 定标 签定承包合同,二、投标(一)含义:以承包商为主体从事的活动(二)特点 1、前提:必须承认全部招标条件 2、属于一次性标价,无讨价还价的余地 3、在法律上投标的标书属于要约(三)投标的程序 1、投标前的准备:注册办理营业执照、雇佣代理人、收集有关信息、研究招标法规、组成投标组 2、询价:核算成本 3、制定标价 4、制作标书 5、投递标书 6、竟标,第三节 国际工程承包与施工管理一、承包合同的种类(一)按照价格构成分 总价合同、单价合同、成本加酬金合同(二)按照承包的内容分 施工合同 设备的供应与安装合同 工程咨询合同 工程服务合同 交钥匙合同 交产品合同 BOT合同二、国际工程承包合同的内容 目前使用最广泛的格式:FIDIC条款 见课本270-272页,三、施工管理 总部管理 现场管理第四节 国际工程承包的银行保函一、含义 承包合同的当事人的一方为了避免另一方违约而要求对方提供的一种能保障自己权益的担保二、内容 1、申请人:被担保人 2、受益人 3、担保人:银行 4、担保金额 5、担保责任 6、索偿条件 7、有效期,三、种类 1、投标保函 保证投标人中途不撤回标书,并在中标后与业主签定合同 2、履约保函 保证承包商严格按照合同的工期、质量、数量执行的保函 3、预付款保函 一般为总价的10-15%4、工程维修保函 一般为总价的5-10%5、临时进口物资税收保函 金额与设备价值等 6、免税工程的进口物资税收保函 金额与原材料价值等,期限与工期基本一致,第五节 国际劳务合作一、概念 一国的技术和普通劳务到另一国提供服务并获取报酬二、国际劳务必输出的方式 1、通过对外承包工程 2、通过技术和设备的出口 3、直接出口劳务 4、通过在海外投资设厂,第六节 中国对外工程承包与劳务合作一、总国对外工程承包的现状 1979年开始,进入健康成长轨道 与180多个国家有合同关系 基本上保持良好的经济效益,目前劳务出口的比重在上升二、目前存在的问题 资金短缺 市场范围狭小 规模小 管理水平低 案例分析:伊拉克的重建(安排讨论),第九章 中国对外服务贸易,第一节 国际服务贸易的发展一、国际服务贸易的四种方式 1、过境交付:从一个成员国的国境向另一个成员国的国境提供服务 2、境外消费 从一个成员国的国境向另一个成员国的消费者提供服务 3、商业存在 通过一个成员国的服务提供实体在另一个成员国的商业存在提供服务 4、自然人流动 一成员国的自然人在另一个成员国境内提供服务,二、服务出口的方式 直接出口 间接出口 国外当地生产当地销售(直接投资)1、直接出口 由服务出口国向进口口国直接提供服务,没有人员、物资和资金的流动,如国际电话 2、间接出口 由服务进口的消费者直接到服务出口国来消费和享受服务,如国际旅游 3、国外当地生产当地销售 一国的企业或经济试题直接的袄国外提供服务,也称需求地依存型服务贸易,三、的主要内容 由于服务与货物的不同,此协议与相比有新的内容 1、最惠国待遇 适用对象扩大到服务产品和服务的提供者 2、透明度 各成员国应该立即公布其所采取的所有与服务贸易或对产生影响的措施 3、发展中国家的更多参与 发展中国家可逐步开放本国服务市场 4、市场准入 经过谈判确定 5、国民待遇 具体反映在个国的减让承诺单中,第二节 中国服务进口一、总体概况 一直在持续增长,导致大量逆差二、中国服务业对外资开放的策略“梯度”开放策略 行业梯度 地域梯度 业务梯度 股权梯度 数量和规模梯度案例分析:中国银行业对外资的开放(安排讨论),第十章 国际租赁,第一节 概述一、国际租赁的含义 各国不统一,但运作方式基本一样 指出租人在不转让所有权的条件下,把设备、物资、商品、财产等出租给承租人在一定期限内使用,承租人按期交纳租金的一种融资与融物相结合的经济活动二、现代租赁的特征 以融资为主要目的 1、以融资与融物相结合,但一融资为主要目的(对承租人而言)2、对租赁物的所有权与使用权相分离 3、涉及当事人众多 4、承租人有选择设备和设备的供应商的权利,三、国际租赁的作用 1、降低企业的生产成本(对承租人而言)2、增加了利用外资的数量 3、加快了设备的引进速度 4、避免了通货膨胀造成的损失 5、加强了设备的有效利用(对出租人而言)6、减少了投资风险(对出租人而言)7、促进了销售(对出租人而言),第二节 国际租赁方式一、融资租赁(一)含义 当企业需要添置设备时,由租赁公司融资,把购入的设备租赁给承租人使用,承租人支付租金,期满后可退租、续租、留购等(二)特征 1、承租的设备的供应商由承租人选择 2、至少涉及三方当事人:出租人、承租人、供应商 3、需要签定多个合同 4、全额清偿 在租期内,出租人能回收设备的全部价值和相应的利润 5、租期长,与设备的使用寿命基本相同 6、不可解约性:合同期限没满,不能退租 7、租赁设备的使用权与所有权相分离二、租赁程序:见课本325页,二、经营租赁(一)含义 指出租人根据租赁市场的需求购置设备,以短期融资方式提供给承租人使用,出租人负责设备维修与保养等,承担设备过时的风险,是一种不完全支付的租赁方式(二)特征 1、中途可以解约 2、租赁期限较短 3、不完全支付:一次出租的租期内不能回收设备的全部价值 4、租赁的对象多为一定市场的通用设备 5、出租人负责设备的维修与保养 6、租金较高(三)租赁程序(见课本327页图10-2),三、杠杆租赁(一)含义 出租人只提供购买设备价值的20-40%,以设备作为抵押向银行等金融机构贷款60-80%款项,然后将拥有所有权的设备出租给承租人(二)特点 1、至少涉及三方当事人 出租人、承租人、贷款人 2、贷款人对出租人无追索权 3、出租人购买设备时自己只需提供20-40%的价款 4、租赁期限结束,设备还有20%左右的残值 5、租赁期限满后,承租人必须以设备的残值收购该设备,不得以象征性价格收购(三)租赁程序:见课本328页图10-3,第三节 国际租赁合同一、国际租赁合同的基本条款 租期、租金支付方式、设备维修与保养、期满后的处理方式等二、租金的构成 由租赁物的现值、利息、手续费、利润、运费、保险费等构成三、租金的计算(一)附加率法 R=PV*(1+ni)+PV*r R:每期租金 PV:租赁资产的概算成本 n:还款次数 i:与还款次数相对应的折现率 r:附加率 具体例子见课本334页,(二)年金法 等额年金法 1、若每期期初支付 R=PV*i(1+i)n-1/(1+i)n-1 2、若每期期末支付 R=PV*i(1+i)n/(1+i)n-1 式中 PV:概算成本 i:折现率 n:还款期数 具体例子见课本335页,(三)递减计算法 每期租金=各期占款本金数*年利率+各期应还本金数例:某企业与某租赁公司达成一笔租赁业务,设备的概算成本为300万元,租期为5年,每年年末支付一次租金,利息和手续费折合年利率为9%.请计算每期租金解:第一年应付租金:300*9%*1+60=87万 第二年租金:(300-60)*9%*1+60=81.6万 第三年租金:(300-60*2)*9%*1+60=76.2万 第四年租金:(300-60*3)*9%*1+60=70.8万 第五年租金:(300-60*4)*9%*1+60=65.4万,(四)本息法 R=PV*(C/n)R:每期租金 PV:概算成本 n:租赁期限 C:本息数 具体例子见课本336页(五)租赁率法 R=PV*(1+i)/n)R:每期租金 PV:概算成本 n:租赁期限 i:租赁率 具体例子见课本,第五节 中国的租赁业一、中国租赁业的特征 1、中外合资租赁企业是骨干 2、多以从事进口融资租赁业务为主 3、中国利用租赁融资的行业较广,但多为技术改造项目 4、承租人可提前向出租人偿还租金二、中国的租赁方式 1、自营进口租赁 2、进口转租租赁 3、回租后进口转租租赁 4、介绍租赁 5、出口租赁,第十一章 国际发展援助,第一节 国际发展援助概述一、含义 1指发达国家或高收入的发展中国及其所属机构、国际有关组织、社会团体以提供资金、物资、设备、技术或资料等方式，帮助发展中国家发展经济和提高社会福利的具体活动。2目标：促进发展中国家的经济发展和社会福利的提高，以缩小其与发达国家之间的距离。3形式：以资本运动为主导方式，并伴随着资源、技术和生产力与生产要素在国际间的移动。,二、国际发展援助的方式 1按援款的流通渠道分：（1）指两个国家或地区之间通过鉴定发展援助计划或经济技术合作协定由一国（援助国）以直接提供无偿或有偿款项、技术、设备、物资等方式，帮助另一国（受援国）发展经济或渡过暂时的困难而进行的援助活动。据内容分:财政援助（比重较大）技术援助（有占上升趋势）双边赠与：不要求受援国承担还款义务的（技术援助、粮食、债务减免、据偿还性分 紧急援助双边直接贷款：援助国政府向受援国提供的优惠性贷款（开发建设、粮食援助、债务调整等）（2）多边援助指多边机构利用成员国的捐款，认缴的股本、优惠贷款及在国际资金市场借款或业务收益等，按照他们制定的援助计划向发展中国家或地区提供的援助。例：联合国发展系统以赠款的方式向发展中国家提供无偿的技术援助；国际金融机构及其它机构多以优惠贷款的方式提供财政援助、紧急援助和救灾援助。,2按内容分：（一）财政援助（1）含义:指援助国或多边机构为满足受援国经济和社会发展的需要，以及为解决其财政困难，而向受援国提供的资金或物资援助。(2)按资金方式由可分 官方发展援助 其他官方资金 民间资金 衡量是否是官方援助的标准：a.由援助国政府机构实施的b.以促进发展中国家的经济发展为宗旨，不得含有任何形式的军事援助及各种间接援助形式的援助。c.其中赠与形式必须在25以上。民间资金：由非营利的团体、教会组织、学术机构等提供的援助，以出口信贷和直接投资的形式来实施的。,（二）、技术援助技术先进的国家和多边机构向技术落后的国家在智力、技能、咨询、资料、工艺和培训等方面提供资助的各项活动。有偿：技术的提供方以优惠贷款的形式向技术的引进方提供各种技术服务。无偿：技术的提供方免费向受援国提供各种技术服务。形式：1 援助国派遣专家或技术人员到受援国进行技术服务。2 培训受援国的人员。3 承担考察、勘察可行性研究、设计等投资前活动。4 提供技术资料和文献。5 提供物资、设备。6 帮受援国建立科研机构，学校、医院、职业培训中心。（三）、项目援助援助国政府或多边机构援助资金直接用于受援国某一具体建设目标的援助。由于每一个具体的援助目标都是一个具体的建设项目。（四）、方案援助指援助国政府或多边机构根据一定的计划，而不是按照某个具体的工程项目向受援国提供的援助。一个援助方案含数个或更多项目，且往往要经历数年或数十年的建设周期，常用于进口拨款、预算补贴、国际支收津贴、偿还债务，区域发展和规划。,三、国际发展援助的特点（一）、政治色彩日益浓重80年代前，援助国只注重受援国的政治倾向，援助只给予本政府集团内的国家或在政治上与受援国立场一致的国家经济援助。80年代后，西方国家以受援国按其意图进行改革为条件，在民主、多党制、私有制的先决条件下，进行援助。（二）、附加条件日益增多许多援助国援助计划都是以扩大本国的商品和劳务出口为目的的，所以限制性采购占援款的比例不断提高。即采购援助国的商品和劳务。这就会产生受援国进口一些质量差、价格高的商品或劳务以及一些不适用或过时的技术。这就会加大受援国的债务负担。（三）、援助规模停滞不前（四）、大部分援助国没达到联合国规定的援助标准1970年联合国第二个10年国际发展战略规定，发达国家对发展中国家提供的官方发展援助净交付额应占其国民生产总值的0.7，经济合作与发展组织成员国的平均援助水平，不仅没有达到这一标准，反而越来越远。,（五）、援助格局发生了变化（1）一些发展较快的小国地位上升、大国地位下降1980年至1993年，日本提供的援助额占发达国家援助总额的比重从12.18上升到20.68而美国则从26.2下降到17.85。（2）石油输出国组织成员国的援助额平均减少了61，其中占沙特在1989年的援助额竟比其提供最多时少了约80。（3）原苏联解体，由援助国变为受援国。（六）、援助形式发生了变化项目援助的比重下降，而方案援助和债务减免的比重上升。（七）、双边发展援助的地理分布相对稳定（八）、援助的增与成份不断提高（九）、受授国加强了对援助项目的管理和评估,四、发达国家向发展中国家进行援助的积极与消极影响1对援助国的积极影响。（1）扩大本国影响，包括政治、经济、文化等，做到控制和牵制与其政治等方面有不同主张的国家，使其向援助国希望的方向发展。（2）有利于调节国际收支，使顺差减少，以减少通货膨胀的压力。（3）可以绕过关税壁垒占领市场。2对援助国的消极影响。（1）汇率波动、利率波动、东道国政局不稳会对输出的资本带来风险。（2）减少本国就业机会，砬少财政税收。3对受援国家的积极影响。（1）资本输入可解决暂时的国际收支逆差；可满足贸易融资的需要。（2）可解决发展经济进展中资本不足的问题。（3）输入国外先进技术有利于生产力的提高。（4）增加就业机会和财政收入。,4对受援国的消极影响。（1）加重了外债负担。（2）引起利率与汇率变动，甚至一国的货币政策推行。（3）资金利用率不高，造成浪费。（4）在国际关系与政治局面上受牵制。5官方资本流动变化及原因：60年代后，西欧和日本加入官方信贷和对外援助，其援助资金主要流入发展中国家。19701990年双边贷款与赠与和多边贷款前者增加6倍，后者增加11倍。美国的官方援助自1970年的32亿美元占双边援助份额的56，到1990年为114亿美元，占29，所占比例愈来愈小。因此，80年代以来，西欧、日本等国促进本国商品和劳务以及投资的向外发展，双边官方援助日渐增多。一般附带条件或指定用途。,6发展中国家债务危机：自60年代以来日益依靠外资，到80年代初终因债务负担过重无力偿还而陷入危机，主要集中在拉丁美洲如阿根廷、巴西、墨西哥等。原因：(1)外部原因：7080年代，世经衰退使发展中国家的劳动密集产品及初级产品价格下降，外汇收入急剧减少。外债约80以美元计算，80年代初美元汇价上升加重了外债负担。70年代末西方援助减少，发展中国家只好大量举借商业贷款，加重了外债负担。80年代初，欧洲美元市场因美国国际收入连年逆差，美大量流入欧洲货币市场，加上石油美元回流。国际商业银行信贷资金充裕，且国内经济衰退需求不足无力加大援助；后又减缩贷款使还债困难。,(2)内部原因：一些发展中国家不顾国力，盲目借债，进行长期大型项目建设，耗资巨大，回收慢。如19801982年墨西哥，300亿美元推行石油工业为中心的工业计划，80年代世界油价下降，无力清偿。一些拉美国家采取财政货币政策，形成大量财政赤字和通货膨胀。一些债务国的不适当汇率政策。大量资本外逃，国际储备枯竭。外债结构不合理。其中浮动利率的短期商业债贷比重很大，造成利率负担加重，还款期过度集中。外债管理不善，本用