风险管理与保险h再保险.ppt

第七章 再保险,再保险（Reinsurance）：又叫分保，是对保险人分担风险的保险。分保分出人分保接受人,中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定明确提出，“积极发展财产、人身保险和再保险市场”，这一方面表明再保险市场作为要素市场的极端重要性，另一方面也指明发展再保险市场是我国今后一段时期内的重要任务。,中国再保险公司分保费收入达191亿元 中国再保险公司2003年2月12日发布最新统计数据显示，去年其全年分保费收入达191.78亿元，同比增长17.5%，创历史新高。2002年，公司法定分保业务分保费收入179.12亿元，同比增长14.8%。商业分保业务保持快速增长势头，分保费收入12.66亿元，同比增长76.08%。其中，商业财产险业务分保费收入9.57亿元，商业人身险业务分保费收入3.09亿元。公司全年实现投资收益4.24亿元。作为我国惟一的专业再保险公司，自1996年以来，中国再保险公司7年累计实现分保费收入近900亿元，其中商业分保39.62亿元，累计支付赔款近500亿元，在国内再保险市场的主渠道地位日益加强。,中国再保险公司年组建为中国再保险（集团）公司，集团公司以投资人和主发起人的身份，控股设立中国财产再保险股份有限公司、中国人寿再保险股份有限公司和中国信安财产保险股份有限公司，从而改产寿混营现状为国际通行的分业经营，防范和化解经营风险。其中，中国信安财产保险股份公司作为一家财产险直接保险公司，将首次经营直接保险业务。,保监会规定自年月日起逐年降低法定再保险比例，直至年后取消法定分保。而世界排名前两位的德国慕尼黑再保险公司、瑞士再保险公司已获准在我国筹建分公司，其他公司也在积极申请。,加 入 世 贸 组 织 后 我 国 保 险 业 对 外 开 放 的 承 诺 是，在 加 入 后 一 年 将 法 定 分 保 比 例 降 至 15%，加 入 后 两 年 降 至 10%，加 入 后 三 年 降 至 5%，加 入 后 四 年 将 取 消 比 例 法 定 保 险。,与相关概念的比较,与原保险：合同当事人不同保险标的的性质不同合同的性质不同分保佣金与共同保险,再保险的作用,1974年，澳大利亚达尔文港暴风雪灾害，再保险赔偿涉及到59个国家、340家保险公司。1981年，中国人保承保的“莲花轮”在新加坡爆炸，损失2100万美元。通过再保险摊回1500万美元。广州白云机场空难中三架波音飞机共计损失9000万美元，从国外再保险公司摊回7500万美元。,再保险关系的确立,专营再保险公司接纳直接保险公司分出业务兼营再保险业务的保险公司之间分出分入业务集团公司内的再保险关系,中国再保险公司,中国再保险公司是国务院直属企业，由国家财政出资，注册资本金30亿元人民币。上海、深圳、成都（正在筹建）分别设有分公司，在伦敦、迪拜、纽约、香港分别设有代表处或联络处。并有中国保险报社等四家附属机构。中国再保险公司是1999年3月18日在原中保再保险有限公司基础上组建的国有独资专业再保险公司，中保再保险有限公司的前身是中国人民保险公司再保部。1996年，公司资产总额和分保费收入分别为30.34亿元和78.99亿元，到2000年公司资产总额已增加到151.23亿元，分保费收入达140.43亿元。按净保费计算，中国再保险公司排名世界再保险公司第十二位。,再保险的种类,比例再保险（Proportional Reinsurance）以保险金额为基础来确定分保分出公司自留额和分保接受公司责任额的再保险方式。主要有：成数再保险（Quota Share Reinsurance）溢额再保险（Surplus Treaty Reinsurance）成数和溢额再保险（Combined Qs/St）,成数再保险,分出人以保险金额为基础，对每一危险单位按固定比例即一定成数作为自留额，将其余的一定成数转让给分保接受人，保费与赔款按同一比例分配。注：为了使承担责任在一定范围之内，每一份成数再保险合同一般会对每一危险单位或每张保单规定一个最高责任限额，具体见下例。,成数再保险,例：有一成数再保险合同，每一危险单位的最高责任限额为5000元，自留比例为40%（一般实务中称该合同为60%的成数再保险合同）。,成数再保险,优缺点分析：手续简单，计算方便利益一致，不容易发生纠纷分出人不能挑选分出业务，缺乏一定自由度，对分出人往往起不到分散风险的目的分保佣金较高总体上对分保接受人有利,成数再保险,运用：新创或小规模公司某种新的险种集团内部分保转分保特殊险种（如粮食运输）与其他再保险方式混合使用,溢额再保险,分出公司以保险金额为基础，规定每个危险单位的一定额度作为自留额，将超过自留额的部分（即溢额）转让给接受公司。接受公司按承担的溢额责任占保险金额的比例收取分保费和摊付分保赔款。,溢额再保险,例：某溢额再保险自留额为5000元，溢额合同限额为10线,溢额再保险,溢额再保险的吸收承受并非没有限制，而是以自留额的一定倍数为限度的。这种自留额的一定倍数称为线数。（Lines）,溢额再保险,运用：是比例再保险中运用最广泛的一种方式适用于业务质量优劣不齐，保险金额高低不均匀的业务（如火险、人身意外伤害险等）,成数和溢额再保险,是将成数再保险和溢额再保险组织在一个合同里，以成数再保险部分作为溢额再保险的自留额。该再保险合同没有固定形式，由分出、分入公司商定。,成数和溢额再保险,例：一责任限额为100万元的成数再保险：自留额为100万元的溢额再保险：,成数和溢额再保险,例：一成数和溢额再保险，成数分保最高责任限额为100万元，溢额合同限额为4线：,再保险的种类,非比例再保险 又称超额损失再保险，是以赔款为基础，计算分保责任限额的再保险。附加说明两个限额：非比例再保险合同的超赔点：分出公司根据自身财力确定的自负责任额接受公司承担的最高责任额,例：,分出公司自负责任额为50万元，接受公司负担额最高为120万元：,非比例再保险的特点,根据赔款金额计算只有当赔款超出自负限额之后，分保接受人才参与，减少了大量的单证往来没有分保佣金接受公司不对个别风险承担责任，只对分出人的总体风险超过了一定自负额后才承担责任,非比例再保险的主要种类,超额赔款再保险（Excess of Loss Reinsurance）超额赔付率再保险（Excess of Loss Ratio）,超额赔款再保险,是对每个危险单位或一次巨灾事故的累积责任，在分出公司自赔额度以上至一定限度，由接受公司负责。一般分为：险位超赔分保（Excess of Loss Per Risk Basis）事故超赔分保（Excess of Loss Per Event/Occurrence Basis）,超额赔付率再保险,以一定时期（一般为一年）的累积责任赔付率为基础，计算责任限额。赔付率=赔款/保费收入,例：,某公司保费净总收入2000万元，营业费率30%：起赔点=1-营业费率 接受人最高限额=2营业费率,成数 比例 溢额 混合再保险 超额赔款 非比例 超额赔付率,再保险合同安排方式,临时再保险合同再保险预约再保险,临时再保险,临时分出的一种再保险安排优缺点分析：灵活自由，有利于分出公司资金运作手续敏琐，经营成本高，不一定能顺利分出,合同再保险,事先订立合同，按合同规定进行再保险安排优缺点分析：对双方均具有约束力无自由选择权避免纠纷手续简化，降低成本,预约再保险,介于临时和合同再保险之间的一种再保险安排方式对于接受公司具有合同（固定）再保险性质，对于分出公司则具有临时再保险性质优缺点分析：对于分出公司，灵活、易于控制风险对于接受公司，稳定性差，不易控制手续简便，降低成本适用：特殊业务大额业务（超过合同分保限额时，可协助解决）,计算题,分出公司自留额40万元，保险金额200万元，保险费10万元，赔款120万元，计算签订五线的溢额再保险合同的分入保费和应付赔款。,