川大学经济学院《商业银行管理》第5章.ppt

第五章 贷款管理,第一节 贷款的种类及组合第二节 贷款政策与程序第三节 贷款审查第四节 贷款的质量评价第五节 问题贷款的发现和处理第六节 我国商业银行信贷资产管理现状,第一节 贷款的种类及组合,一、贷款的重要性,1 在市场主导的金融体系中2 在银行主导的金融体系中3 在我国,二、贷款的种类,1 按贷款的期限划分（1）短期贷款（2）中长期贷款2 按贷款的保障程度划分（1）抵押贷款（2）信用贷款,3 按贷款的偿还方式分（1）一次性还清贷款（2）分期偿还贷款4 按贷款的数量划分（1）“批发”贷款（2）“零售”贷款,第二节 贷款政策与程序,一、贷款政策原则 1 品质 2 能力 3 现金 4 抵押 5 环境 6 控制,二、贷款政策贷款 1 业务的发展战略 2 贷款审批的分级授权 3 贷款的期限和品种结构 4 贷款发放的规模控制,5 关系人贷款政策6 信贷集中风险管理政策7 贷款定价8 贷款的担保政策9 贷款档案的管理政策,10 贷款的审批和管理程序11 贷款的日常管理和催收政策 对所有贷款质量评价的标准 对不良贷款的处理,三、贷款的决策程序,综合分析,确定贷款结构,提出贷款结构方案,与客户谈判,能否满足银行与客户需要,完成贷款文件,发放贷款,拒绝贷款,否,四、贷款协议,1 贷款金额、期限、贷款用途的规定2 利率与计息3 提款条件、提款时间及提款手续4 还款5 担保,6 保险7 声明与承诺8 违约事件及处理9 扣划,10 税费 抵消、转让与权利保留 变更与解除 法律适用、争议解决及司法管辖 附件,第三节 贷款审查,一、贷款审查的重要性,二、贷款审查的原则 1 定期对所有贷款进行审查 2 经常审查大笔贷款 3 借款人的财务状况与还款能力 4 贷款文件的完整性与贷款政策的一致性 5 银行对抵押和担保的控制程度 6 增大对有问题贷款的审查力度,第四节 贷款的质量评价,一、贷款的分类,正常类关注类次级类可疑类损失类,二、贷款的分类过程,三、贷款分类结果,1 贷款五级分类的主要特征,贷款质量的量化指标（1）不良贷款余额/全部贷款余额 次级贷款余额/全部贷款余额 可疑贷款余额/全部贷款余额 损失贷款余额/全部贷款余额,（2）（正常贷款余额+关注贷款余额）/全部贷款余额正常贷款余额/全部贷款余额关注贷款余额/全部贷款余额,（3）加权不良贷款余额/（核心资本+准备金）,（4）其他比率逾期贷款余额/全部贷款余额重组贷款余额/全部贷款余额停止计息贷款余额/全部贷款余额,第五节 问题贷款的发现和处理,一、有问题贷款的产生和发现,1 产生的原因（1）借款人自身的因素（2）借款人外界的因素（3）银行自身的错误,2 有问题贷款发现的三道防线（1）信贷员（2）贷款复核（3）外部检查,3 有问题贷款的早期财务信号（1）杠杆作用（2）获利能力（3）流动性,4 有问题贷款的非财务信号（1）企业管理风格的改变（2）行业、市场或产品的变化（3）信息获取的变化,二、有问题贷款的处理程序 1 减债程序和时间限制 2 增加抵押品、担保人、第二抵押 3 索取财务报告 4 立即监控抵押品和借款人 5 建立损失-安全点,三、呆帐准备金（1）提取呆帐准备金的原则（2）呆帐准备金的类型（3）准备金的计算步骤,第六节 我国商业银行信 贷资产管理现状,一、我国金融机构体系信贷资产的增长,过去20年来，我国金融机构体系的信贷资产以极快的速度增长。,二、我国银行体系信贷资产的结构,垄断现象严重非国有商业银行的地位不高垄断可能造成银行业运行效率低下国有银行的信誉和规模优势是造成垄断的主要原因国家银行体系的垄断地位在削弱,三、我国国有商业银行信贷资产的质量,四、处理不良资产的金融资产管理公司,